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金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告

時(shí)間:2022-12-05 12:52:00 自查報(bào)告 我要投稿

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告

  隨著社會一步步向前發(fā)展,越來越多的事務(wù)都會使用到報(bào)告,報(bào)告具有成文事后性的特點(diǎn)。那么什么樣的報(bào)告才是有效的呢?以下是小編為大家整理的金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告,歡迎大家分享。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告1

  經(jīng)過30多年的發(fā)展,我國已建立起以中央銀行為核心,以國有商業(yè)銀行和政策性銀行為主體,多種金融機(jī)構(gòu)并存的金融體系格局。但是,我國金融機(jī)構(gòu)體系的現(xiàn)狀并不樂觀。銀行業(yè)改革滯后;金融機(jī)構(gòu)體系產(chǎn)權(quán)單一,各種機(jī)構(gòu)成份比重不合理;銀行、保險(xiǎn)、證券業(yè)發(fā)展不成熟,銀行機(jī)構(gòu)與非銀行機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)發(fā)展能力差;金融中介機(jī)構(gòu)缺乏;金融機(jī)構(gòu)面臨著巨大風(fēng)險(xiǎn)等一系列問題都嚴(yán)重阻礙了金融機(jī)構(gòu)功能的發(fā)揮,阻礙了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。面對嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢,我國銀行、保險(xiǎn)、證券、信托等金融機(jī)構(gòu)的改革已迫在眉睫。不僅要提高自身的經(jīng)營能力,處置好不良資產(chǎn),更要進(jìn)行根本性的結(jié)構(gòu)性調(diào)整,以提升綜合實(shí)力,才能與全能型的國際金融集團(tuán)競爭。

  一、我國金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營現(xiàn)狀

 。ㄒ唬┩顿Y主體多元化。

  所有制方面的限制,導(dǎo)致了中國國有銀行壟斷的局面。由于銀行業(yè)之間缺乏必要的競爭,一方面導(dǎo)致了國有銀行改革動力的不足,效率低下;另一方面,非國有銀行發(fā)展滯后,難以滿足非國有經(jīng)濟(jì)的融資要求。

 。ǘ├适袌龌。

  從中國整個(gè)價(jià)格體系來看,由于市場經(jīng)濟(jì)的有效導(dǎo)入,所有價(jià)格基本上都放開了,而惟獨(dú)作為金融產(chǎn)品價(jià)格之源的利率沒有放開,沒有市場化,還是由國家指令性調(diào)整。利率制定的非市場化,不僅直接影響到基礎(chǔ)貨幣的調(diào)整,使得判斷宏觀貨幣供應(yīng)量的多少和貨幣政策效果好壞缺少了最準(zhǔn)確的標(biāo)準(zhǔn),還影響到其他貨幣政策工具的實(shí)施。

  二、關(guān)于我國金融機(jī)構(gòu)體系的改革

  面對國外金融集團(tuán)的挑戰(zhàn),我國的金融機(jī)構(gòu)必須要進(jìn)行根本性的結(jié)構(gòu)調(diào)整,不僅要消化不良資產(chǎn),更要提高管理水平,加強(qiáng)綜合經(jīng)營實(shí)力。

 。ǘ┙鹑跈C(jī)構(gòu)的制度改革與創(chuàng)新

  第一,要對金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)制度改革和管理制度改革,建立并完善現(xiàn)代金融企業(yè)制度,使之真正做到自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。而且要理順國有資產(chǎn)所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)及處置權(quán)之間的關(guān)系。要有效防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn),監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營行為,建立一套健全、有序的內(nèi)控機(jī)制。

  第二,加大不良資產(chǎn)的處理力度。

  第三,要進(jìn)行有效監(jiān)管,并盡快建立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

  第四,可通過存款保險(xiǎn)制度,最大限度保護(hù)存款人利益,增大金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性。

 。ㄈ⿲ν赓Y銀行及金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行適當(dāng)管理

  外資銀行、保險(xiǎn)公司的設(shè)立已逐步成為我國金融系統(tǒng)的重要組成部分,因此對它們的有效監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防控已愈加中腰。

  第一,要提高外資金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻,逐步放開人民幣業(yè)務(wù),掌握好節(jié)奏。

  第二,可增加合資金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立數(shù)量。合資的金融機(jī)構(gòu)由出資雙方共同經(jīng)營管理,不僅有利于將先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營方式引入我國,提高本土的經(jīng)營能力,更有利于加強(qiáng)對外資銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范,避免純外資銀行逃避稅收和利潤轉(zhuǎn)移。

  第三,通過提供優(yōu)惠政策,引導(dǎo)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入我國中西部不發(fā)達(dá)地區(qū)。綜上所述,金融體系在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了重要作用,因此,金融機(jī)構(gòu)體系的健康高效與否直接決定一國的經(jīng)濟(jì)情況,我們必須重視對金融機(jī)構(gòu)體系的改革工作。對于國有性質(zhì)的銀行,必須按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求對其進(jìn)行股份制改革,要按照市場經(jīng)濟(jì)的規(guī)律而不是行政命令來加強(qiáng)管理和監(jiān)督,從而從體制上杜絕壞賬的產(chǎn)生,并發(fā)揮在重要領(lǐng)域建設(shè)中的巨大作用。為了增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的競爭力,還要引入民間資本和中介機(jī)構(gòu)來引導(dǎo)合理的投資流向,在加強(qiáng)立法和監(jiān)管的基礎(chǔ)上,允許外資進(jìn)入金融行業(yè),利用競爭機(jī)制以及國外先進(jìn)的資產(chǎn)評估機(jī)制和管理模式,提高金融服務(wù)水平,從而更好的為經(jīng)濟(jì)建設(shè)服務(wù)。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告2

  為進(jìn)一步強(qiáng)化國有資產(chǎn)的監(jiān)管力度,規(guī)范財(cái)務(wù)經(jīng)營行為,堵塞管理漏洞,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè),XX分公司認(rèn)真落實(shí)省公司“關(guān)于開展自查自糾“小金庫”的通知”的要求,于6月14日開展了一次“小金庫”專項(xiàng)清查工作,徹底鏟除“小金庫”這一滋生腐敗的溫床。

  公司領(lǐng)導(dǎo)對此次專項(xiàng)清查工作高度重視,XX經(jīng)理在會上傳達(dá)了文件精神,對此次專項(xiàng)工作進(jìn)行了專門的部署,要求本著對公司高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,認(rèn)真開展自查工作,F(xiàn)將有關(guān)工作情況報(bào)告如下:

  一、按照州公司“關(guān)于開展自查自糾“小金庫”的通知要求,通過深入自查,我公司財(cái)務(wù)管理均按照國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行,收入、支出全部納入州公司財(cái)務(wù)部帳目統(tǒng)一核算,未侵占、截留國家和單位收入,沒有單獨(dú)帳戶,未設(shè)任何形式的“小金庫”。

  二、自公司成立以來,都是嚴(yán)格按照州公司財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行,從無設(shè)置帳外帳和小金庫以及以個(gè)人名義私存公款等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。從制度上保障財(cái)務(wù)管理的規(guī)范性、嚴(yán)謹(jǐn)性和有效性。

  三、我公司監(jiān)管使用的票據(jù)由州公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理,各類票據(jù)均由縣公司統(tǒng)一到財(cái)務(wù)部申領(lǐng)和銷毀,按照有關(guān)的票據(jù)登記制度設(shè)置票據(jù)登記薄,設(shè)立專(兼)職人員負(fù)責(zé)票據(jù)保管、領(lǐng)用和核銷工作,并建立相應(yīng)的備查薄。

  四、按照財(cái)政集中支付要求,現(xiàn)金管理采取備用金制度,我公司按照現(xiàn)金管理有關(guān)規(guī)定,嚴(yán)禁設(shè)“小金庫”。財(cái)務(wù)報(bào)銷嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度執(zhí)行,杜絕坐支行為。嚴(yán)格控制財(cái)政資金支出,沒有以任何形式進(jìn)行私存私放。

  通過自查、自糾、回顧,我公司認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定,沒有設(shè)立“小金庫”。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告3

  根據(jù)銀監(jiān)會《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》精神,以合行總部的相關(guān)要求,結(jié)合我社實(shí)際,我社積極開展了案件專項(xiàng)治理活動。成立了以主任同志為組長,副主任、委派會計(jì)、分社負(fù)責(zé)人為成員的案件專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組,對我社的內(nèi)控制度、信貸管理、三防一保等工作進(jìn)行了全面的自查,重點(diǎn)檢查了印鑒密押,重要空白憑證,現(xiàn)金管理,信貸業(yè)務(wù),對自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了現(xiàn)場整改。

  1、全面動員,組織職工認(rèn)真學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理工作的重要性,要求各崗位職工端正思想,擺正位置,先從自身崗位自查,對照有關(guān)制度的要求,自查自糾,對發(fā)現(xiàn)的問題要求及時(shí)反映,不得隱瞞,知情不報(bào),對其他崗位其他員工的業(yè)務(wù)行為和管理行為提出意見。由委派會計(jì)同志負(fù)責(zé)實(shí)施對分社、社部各崗位執(zhí)行規(guī)章制度的情況進(jìn)行檢查;静僮饕(guī)定執(zhí)行情況較好,“一分四雙”和交叉復(fù)核制度、“十六項(xiàng)”基本規(guī)定、業(yè)務(wù)操作流程符合制度要求,重要空白憑證帳實(shí)相符,銷號登記簿與領(lǐng)用、使用情況相一致,分社在領(lǐng)入重要空白憑證時(shí)未按要求入庫,而是直接留在柜面使用,已責(zé)令立即糾正。檢查了會計(jì)憑證、帳簿、各類登記簿,會計(jì)憑證要素齊全,帳簿設(shè)置合理,錯(cuò)帳沖正規(guī)范,計(jì)息正確。有少數(shù)收貸憑證及借款憑證未簽經(jīng)辦人名章,帳簿有硬性涂改現(xiàn)象。

  2、對微機(jī)儲蓄業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查,能按操作程序進(jìn)行操作,特殊會計(jì)業(yè)務(wù)無缺漏登記的情況,操作員臨時(shí)離崗能退出操作系統(tǒng)。由于分社掌握微機(jī)操作技能的僅操作員和出納員,存在操作員離崗時(shí)由出納員代崗,而由信貸員代出納崗的串崗現(xiàn)象。

  3、對內(nèi)部往來資金帳戶進(jìn)行了核對,查實(shí)了未達(dá)帳項(xiàng)。支票帳戶存款能按月發(fā)出對帳單,但收回率較低,一是我社對睡眠戶存款無法及時(shí)聯(lián)系處理,二是許多農(nóng)村公司企業(yè)會計(jì)核算不健全,不重視對帳工作,造成一部分對帳單滯留信用社,一部分對帳單發(fā)出后遲遲不能收回。我社已加強(qiáng)了對帳工作的管理,進(jìn)兩個(gè)月發(fā)出和收回率明顯提高。通過業(yè)務(wù)過程隨機(jī)核對了儲蓄存款余額,分社和社部分別核對了20戶,除未登折款項(xiàng)外,帳折均相符。對帳據(jù)、帳實(shí)、帳卡、帳帳、帳表進(jìn)行了通打核對,檢查日均做到了相符。

  4、對印、押、證的管理進(jìn)行了重點(diǎn)檢查。崗位設(shè)置合理,能起到相互制約的作用。各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求,檢查中發(fā)現(xiàn)有個(gè)人名章長時(shí)間閑置桌面的情況,已當(dāng)場要求改正,要求所有員工重視印章的管理和使用,杜絕印章、憑證管理上的漏洞。信貸業(yè)務(wù)方面。我社已建立了貸款授權(quán),貸款責(zé)任追究和貸款的審批制度。在聯(lián)社對信用社授權(quán)的基礎(chǔ)上,由信用社對信貸員進(jìn)行了授權(quán),對大額貸款由審批小組進(jìn)行集體研究審批,落實(shí)第一責(zé)任人。農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放管理與農(nóng)戶檔案的限額一致,大額貸款建立了信貸檔案。信貸管理工作一直是困擾信用社經(jīng)營的重點(diǎn)和難點(diǎn)。去年以來,盡管我社在信貸管理上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制,規(guī)范了貸款操作程序,也取得了明顯的成效,但存在的問題仍比較多,尤其對存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一,對茶廠和茶廠各萬元的貸款只能在提供抵押物的基礎(chǔ)上辦理續(xù)貸手續(xù)。農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性,信用社貸款的期限管理與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的不一致,致使農(nóng)戶個(gè)人貸款違約率較高,信貸人員往往處于被動的局面,對剛剛產(chǎn)生的逾期貸款進(jìn)行催收,而對剛性更強(qiáng)的不良貸款的化解顯得力不從心。

  5、農(nóng)村信用社個(gè)人貸款種類多,客戶數(shù)量大,獲取信息的渠道狹窄,嚴(yán)重的信息不對稱使信貸人員處于茫然無著的狀態(tài)!叭椤敝贫鹊牧饔谛问剑瑥氖滦刨J人員的觀望等待心理,往往使一筆有問題貸款得到關(guān)注時(shí),通常已經(jīng)比較嚴(yán)重了。農(nóng)村信用社的考核機(jī)制和工資制度,迫使信用社從高管到一般員工,為了求短期的發(fā)展,為了取得最多的經(jīng)濟(jì)效益,往往把預(yù)期收益想象的較高,往往千方百計(jì)甚至不考慮實(shí)際可能去擴(kuò)大業(yè)務(wù),其結(jié)果必然使風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生且加劇。

  6、“三防一保”方面。信用社已與員工簽定了安全責(zé)任書,落實(shí)了安全責(zé)任。安全防衛(wèi)設(shè)施,消防設(shè)施處于正常運(yùn)轉(zhuǎn)的狀態(tài)。信用社制訂了防暴預(yù)案,要求職工熟悉安全保衛(wèi)工作的要求,在遭遇突發(fā)事件時(shí)保持頭腦冷靜,采取積極有效的應(yīng)對措施。通過自查,我社進(jìn)一步提高了案件的防范意識,對一些過時(shí)的規(guī)章制度進(jìn)行廢止和重訂。力圖通過對重點(diǎn)部位和崗位的有效監(jiān)督,提高經(jīng)營管理水平,促進(jìn)我社健康穩(wěn)定發(fā)展。通過自查,我們也剖析了內(nèi)控制度長期流于形式的原因。

  7、內(nèi)控制度從無到有,從初步建立到形成一項(xiàng)系統(tǒng)的制約控制機(jī)制,凝聚了信合人強(qiáng)化制度的決心和心血。但這幾年的發(fā)展似乎誤入歧途,大量的`類同的規(guī)章、制度、辦法、責(zé)任制,掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中,登記簿、工作日志一字排開,越設(shè)越多,一筆掛失業(yè)務(wù)要登記掛失登記簿、登記會計(jì)特殊事項(xiàng)登記簿、登記計(jì)算機(jī)工作日記志,一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內(nèi)勤工作日志。上級檢查樂于看登記簿看工作日志,卻往往忽視實(shí)地的實(shí)質(zhì)性的檢查和盤點(diǎn)。很多信用社也熱衷于以規(guī)章制度的裝訂精巧,以登記簿的名目繁多展示內(nèi)控制度建設(shè)的完善。查庫制度、“三防一!睓z查紙上談兵,事后監(jiān)督制度勾勾畫畫,大事小事都要報(bào)告,雞零狗碎也要形成書面材料,相同格式、相同內(nèi)容的報(bào)告一年送上四次。執(zhí)行上的流于形式根源于內(nèi)控制度本身的形式主義泛濫,源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼。委派會計(jì)實(shí)行以來,在抓內(nèi)控、抓防范、抓監(jiān)督的過程中起到了關(guān)鍵的作用,但多數(shù)委派會計(jì)的大部分時(shí)間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會計(jì)業(yè)務(wù)中。委派會計(jì)本身也還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源,卻賦予其監(jiān)督與管理的重任,只能是以剩下的一點(diǎn)點(diǎn)時(shí)間一點(diǎn)點(diǎn)精力在形式的河流上隨波逐流,而內(nèi)心卻流淌著真實(shí)的無奈。其實(shí),內(nèi)控制度建設(shè)只需緊緊圍繞著“一分四雙”,“六相符”,“十六項(xiàng)基本規(guī)定”的貫徹落實(shí)來進(jìn)行,在各崗位之間形成有效的制約機(jī)制。以基本制度為經(jīng),以各項(xiàng)業(yè)務(wù)和重點(diǎn)部位為緯,織就一張縝密的內(nèi)控之網(wǎng),無重復(fù)、無遺漏,不斷地加以完善,隨時(shí)能發(fā)現(xiàn)觸網(wǎng)之魚。而委派會計(jì)不能是聯(lián)社放養(yǎng)的一尾魚,鯊魚也不行,他應(yīng)該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫,魚鷹也可以。內(nèi)控制度建設(shè)山重路遙,案件專項(xiàng)治理工作常抓不怠,而什么時(shí)候內(nèi)控制度真正落實(shí)了,案件專項(xiàng)治理工作也就不需要了。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告4

  減稅降費(fèi)是深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的重要舉措,是黨中央作出的優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的`重要舉措。今年以來,XX區(qū)稅務(wù)系統(tǒng)全體干部職工迎難而上、戮力同心,在區(qū)委區(qū)政府和市稅務(wù)局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,突出確保減稅降費(fèi)政策措施落地生根這個(gè)主題,持續(xù)優(yōu)化納稅服務(wù)和營商環(huán)境,把進(jìn)一步減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)市場活力、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長納入工作重要日程中,為XX區(qū)經(jīng)濟(jì)社會實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展作出應(yīng)有貢獻(xiàn),F(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下:

  一、總體減稅情況

  1-7月,XX區(qū)稅務(wù)局共減免稅款2.26億元,其中20xx年新出臺政策減免稅款1.01億元,占總減免稅額的44.69%。累計(jì)新增減稅主要由兩個(gè)部分組成:

 。ㄒ唬20xx年新出臺減稅政策。累計(jì)新增減稅8255.87萬元。其中,深化增值稅改革新增減稅1320.56萬(含隨增值稅附征的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育附加減稅141.48萬元,下同);個(gè)人所得稅專項(xiàng)附加扣除政策新增減稅59.9萬元;小微企業(yè)普惠性政策新增減稅6874.84萬元,其中增值稅新增減稅946.97萬元(即月銷售額在3萬元至10萬元之間的納稅人);放款小型微利企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)加大企業(yè)所得稅優(yōu)惠力度減免1925.11萬元。

 。ǘ20xx年實(shí)施20xx年翹尾減稅政策。累計(jì)新增減稅2106.97萬元。其中,個(gè)人所得稅第一步改革翹尾新增減稅779.58萬元,增值稅降率翹尾新增減稅966.03萬元,統(tǒng)一增值稅小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)新增減稅292.48萬元,其他減稅政策新增減稅36.31萬元。

  二、深化增值稅改革情況

  從深化增值稅改革首月運(yùn)行情況來看,整體運(yùn)行平穩(wěn),實(shí)現(xiàn)整體凈減稅1179.08萬元(不包括折算附征的城市維護(hù)建設(shè)稅、教育附加和地方教育附加減稅)。

 。ㄒ唬┲饕袠I(yè)整體減稅情況

  增值稅16%、10%兩檔稅率分別降低至13%、9%,配套國內(nèi)旅客運(yùn)輸服務(wù)納入抵扣范圍、不動產(chǎn)一次性抵扣、加計(jì)抵減政策三項(xiàng)措施后,絕大多數(shù)行業(yè)實(shí)現(xiàn)了減稅。(詳見附件2)。

  1、適用13%稅率行業(yè)減稅情況。原適用16%稅率的制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)因稅率大幅下調(diào)3個(gè)百分點(diǎn),減稅非常明顯。其中,批發(fā)和零售業(yè)減稅排在所有行業(yè)首位,是受益最大的行業(yè),實(shí)現(xiàn)凈減稅824。31萬元,減稅金額占總減稅金額的69.91%,制造業(yè)也是此次稅率下調(diào)的主要受益行業(yè),實(shí)現(xiàn)凈減稅53.38萬元。

  2、適用9%稅率行業(yè)減稅情況。原適用10%稅率的行業(yè)減稅效應(yīng)也較為明顯。其中,交通運(yùn)輸業(yè)實(shí)現(xiàn)凈減稅139.92萬元;建筑業(yè)實(shí)現(xiàn)凈減稅85.34萬元。

  3、主要適用6%稅率行業(yè)稅收變化情況。適用6%稅率的行業(yè),主要涉及郵政、電信、現(xiàn)代服務(wù)、生活服務(wù)業(yè)等生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè),以及金融行業(yè)。這些行業(yè)由于銷項(xiàng)端6%的稅率保持不變,進(jìn)項(xiàng)端稅率由16%、10%分別下調(diào)至13%、9%,抵扣減少從而可能出現(xiàn)增稅;但受益于三項(xiàng)配套措施,生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)中的所有行業(yè)實(shí)現(xiàn)減稅,并且減稅面也不小。1-6月,現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和生活服務(wù)業(yè)分別實(shí)現(xiàn)凈減稅38.68萬元和31.31萬元。

  三、稅務(wù)部門征收社會保險(xiǎn)費(fèi)情況

  在降低城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比例方面,社保費(fèi)征收子系統(tǒng)已經(jīng)在5月開征前將機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)比率從20%維護(hù)為16%,從系統(tǒng)上確保所有單位繳費(fèi)比例正確無誤。截至七月底,共減免機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)436.14萬,624戶次享受減免,減免率達(dá)100%。

  在階段性降低失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率方面,所有政策維持不變,且失業(yè)保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)目前仍然由社保部門核定,線下傳遞數(shù)據(jù)進(jìn)行征收,無需在稅務(wù)系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行調(diào)整,未受到影響。

  在調(diào)整社保繳費(fèi)基數(shù)方面,根據(jù)江西省5月30日公布的最新全口徑平均工資4736元,通過逐一排查,我局沒有一家單位在60%-300%范圍外,沒有受到此項(xiàng)優(yōu)惠政策影響。

  此外,我局穩(wěn)步推進(jìn)社保費(fèi)征收體制改革,企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和企業(yè)職工其他險(xiǎn)種繳費(fèi)均暫按原征收體制繼續(xù)征收,繳費(fèi)方式穩(wěn)定;不增加小微企業(yè)實(shí)際繳費(fèi)負(fù)擔(dān),不自行對歷史欠費(fèi)進(jìn)行集中清繳,務(wù)必使企業(yè)特別是小微企業(yè)繳費(fèi)負(fù)擔(dān)有實(shí)質(zhì)性下降。

  四、下一步工作安排

  在深入落實(shí)減稅降費(fèi)工作中,我局以實(shí)而又實(shí)的作風(fēng),鐵心硬手抓工作落實(shí),持續(xù)推動工作全流程、各環(huán)節(jié)有新的提升,取得了新的積極成效。

  (一)指揮體系得到進(jìn)一步完善。一是緊盯上級要求。及時(shí)更新編制新版減稅降費(fèi)工作路線圖、時(shí)間表、任務(wù)書,實(shí)現(xiàn)掛圖作戰(zhàn)、對表銷號。二是統(tǒng)籌工作部署。為切實(shí)給基層減負(fù),對減稅降費(fèi)相關(guān)數(shù)據(jù)由減稅辦進(jìn)行統(tǒng)一集中下發(fā)。三是暢通上傳下達(dá)。及時(shí)向下傳達(dá)總局、省局以及市局減稅辦問題解決方案和答復(fù)口徑,同時(shí)收集基層管理部門反饋的意見建議,進(jìn)行匯總梳理、建賬銷號,指導(dǎo)推進(jìn)工作。

 。ǘ﹥(nèi)外合力得到進(jìn)一步聚集。一是思想同心。全省各級稅務(wù)局繼續(xù)開展集中走訪,在減稅降費(fèi)出臺之際,我局積極爭取并得到多部門的支持和配合,主動向區(qū)委區(qū)政府和區(qū)紀(jì)委匯報(bào),得到了區(qū)政府、區(qū)審計(jì)局、區(qū)財(cái)政局以及社區(qū)街道等各部門幫助與支持。二是行動同步。重點(diǎn)打造“縣長稅課”品牌,專題輔導(dǎo)減稅降費(fèi)等相關(guān)稅收政策,我局?jǐn)M將通過集中授課、政府常務(wù)會議、地方黨委理論中心組學(xué)習(xí)等形式,向地方黨政部門講授一堂“減稅降費(fèi)”知識課,進(jìn)一步助力減稅降費(fèi)政策的落實(shí)。

 。ㄈ┬麄鬏o導(dǎo)得到進(jìn)一步強(qiáng)化。我局積極暢通線上+線下兩條宣傳輔導(dǎo)渠道,第一輪深化增值稅改革一般納稅人的宣傳輔導(dǎo)戶數(shù)共827戶,采取實(shí)體納稅人學(xué)堂5場次,通過QQ、微信等方式推送信息58條。第二輪主要針對三類小微企業(yè),已宣傳輔導(dǎo)小微企業(yè)4900戶,通過QQ、微信等方式推送信息達(dá)4600戶次,上門一對一輔導(dǎo)25戶次,電話輔導(dǎo)275戶次。第三輪重點(diǎn)對生產(chǎn)、生活性服務(wù)業(yè)納稅人共計(jì)132戶納稅人進(jìn)行實(shí)體納稅人培訓(xùn)。實(shí)現(xiàn)了一般納稅人和小微企業(yè)的宣傳輔導(dǎo)面100%。為助力社保費(fèi)政策的順利落地生根,4月26日,我局對轄區(qū)內(nèi)共計(jì)224戶繳費(fèi)人開展了社會保險(xiǎn)降率培訓(xùn),培訓(xùn)覆蓋面達(dá)100%。此外,我局還印制發(fā)放減稅降費(fèi)政策60問5000份,告納稅人一封信5000份,發(fā)放省、市局編印各類政策匯編15560份。信息報(bào)道上,我局在《鳳凰網(wǎng)》、《稅務(wù)專報(bào)》、《中國稅務(wù)報(bào)》、《江西手機(jī)報(bào)》、《中國新聞網(wǎng)》、市局減稅降費(fèi)專報(bào)以及局內(nèi)網(wǎng)等媒體和平臺刊發(fā)了系列減稅降費(fèi)新聞稿件。

  (四)政策落實(shí)得到進(jìn)一步推動。一是在管理服務(wù)上出實(shí)招。開展第三方亂收費(fèi)行為排查整治,結(jié)合“三服務(wù)”實(shí)地走訪企業(yè)和隨機(jī)電話回訪納稅人等方式,抽查共計(jì)30家使用稅控盤企業(yè),抽查中未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象,減稅降費(fèi)工作推進(jìn)平穩(wěn)有力有序。二是在退稅辦理上出新招。針對應(yīng)享未享自然人退稅難點(diǎn),我局組織青年先鋒突擊隊(duì),根據(jù)市各大商業(yè)銀行發(fā)來的銀行賬號信息加班加點(diǎn)錄入金三系統(tǒng),發(fā)起自然人退稅流程,梳理自然人應(yīng)享未享數(shù)據(jù),共處理四千多條自然人數(shù)據(jù)。三是在社保征收上出硬招。社保降率政策實(shí)施以來,我局積極協(xié)調(diào)人社部門,統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn),加強(qiáng)申報(bào)繳納,大力推行機(jī)關(guān)事業(yè)單位電子繳庫,已全部解決零余額賬戶繳費(fèi)問題,我局電子繳庫率為100%。

  (五)統(tǒng)計(jì)核算得到進(jìn)一步提升。為完善數(shù)據(jù)質(zhì)量保障機(jī)制,不斷提高前端源頭數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性,理順數(shù)據(jù)核查、會審、差錯(cuò)數(shù)據(jù)更正等后端糾錯(cuò)業(yè)務(wù)流程,切實(shí)提高減稅降費(fèi)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)質(zhì)量,我局減稅辦以及各個(gè)科室人員每日登陸大數(shù)據(jù)平臺查看最新數(shù)據(jù)情況。

  下一步,我局將繼續(xù)落實(shí)好區(qū)委、區(qū)政府工作部署,進(jìn)一步提高政治站位,持續(xù)跟蹤減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況,切實(shí)做到分析更深入、核算更精準(zhǔn)、服務(wù)更優(yōu)化、輔導(dǎo)更到位,確保減稅降費(fèi)落地生根,向廣大納稅人繳費(fèi)人交上合格答卷。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告5

  根據(jù)省聯(lián)社(倘信聯(lián)辦[20xx]147號)轉(zhuǎn)發(fā)中國銀監(jiān)會辦公廳《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于開展農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)存款業(yè)務(wù)自查的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)[20xx]211號)的文件要求,我縣聯(lián)社財(cái)務(wù)部組織32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)先后歷時(shí)20天,于20xx年8月17日至9月6日對我縣轄內(nèi)32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)自年初以來至8月15日此階段辦理的存款業(yè)務(wù)等內(nèi)控情況進(jìn)行了自查,本次自查采取調(diào)閱尾箱、登記簿及憑證資料,通過電子監(jiān)控查看制度制度執(zhí)行情況等方式,現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下:

  一、自查慨況

  我縣聯(lián)社是全縣農(nóng)村信用社獨(dú)立唯一的法人機(jī)構(gòu),全轄有非獨(dú)立的核算網(wǎng)點(diǎn)32個(gè)。截止到20xx年8月底,我縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)存款余額為273369萬元,較年初增加29278萬元,完成市辦下達(dá)的存款任務(wù)35000萬元的84%;各項(xiàng)貸款余額為152806萬元,較年初凈投放19183萬元,控制在人民銀行核定的信貸規(guī)模內(nèi)。本次自查內(nèi)容包括以下12個(gè)方面:賬戶管理、對帳情況、現(xiàn)金庫房管理、重要空白憑證管理、印證分管制度、大額款項(xiàng)支付管理、特殊業(yè)務(wù)處理、會計(jì)核算、存款利率執(zhí)行情況、違規(guī)吸收存款情況、操作風(fēng)險(xiǎn)防控、收費(fèi)管理等。20xx年以來,領(lǐng)導(dǎo)高度重視案件防控工作,充分依靠員工的智慧和力量,集思廣益,結(jié)合實(shí)際工作查找問題,重點(diǎn)對各項(xiàng)規(guī)章制度進(jìn)行梳理,查缺補(bǔ)漏、剔舊補(bǔ)新,使制度與實(shí)際工作相符;對內(nèi)管內(nèi)控、工作落實(shí)和業(yè)務(wù)流程等層面存在屢查屢犯的問題進(jìn)行認(rèn)真分析梳理,分類匯總,通過查找基礎(chǔ)管理工作中深層次的問題和漏洞,剖析根源,制定方案及時(shí)整改。

  二、存在的薄弱環(huán)節(jié)及問題

  (一)賬戶管理情況

  各類存款賬戶都嚴(yán)格執(zhí)行了開銷戶制度;存款賬戶的開立.變更和撤銷程序都是合規(guī)有效的,存款開立都實(shí)現(xiàn)了實(shí)名制并進(jìn)行3801交易碼核查,對所有有效證件都進(jìn)行了嚴(yán)格的審查.對公的賬戶開戶資料及證明文件都完整有效,對不動戶都還莫有進(jìn)行久懸處理,余額為零的進(jìn)行了銷戶,有效賬戶機(jī)構(gòu)信用代碼證發(fā)放率100%,新農(nóng)保批量開戶資金都進(jìn)行了嚴(yán)格管理。但還存在一些問題,主要有:對長期不動戶未及時(shí)催促客戶規(guī)勸客戶清戶;

  20xx年以前開立單位活期賬戶開戶資料不齊。

  (二)對帳情況

  20xx年6月結(jié)合我縣農(nóng)村信用社實(shí)際情況,制訂了《廣北縣農(nóng)村信用社對賬工作實(shí)施細(xì)則》(新信聯(lián)字【20xx】55號)。落實(shí)對賬工作職責(zé),充分提高對賬工作質(zhì)量和對賬頻率。吸取教訓(xùn),認(rèn)真剖析歷年案件形成的原因及特征,進(jìn)一步挖掘目前對賬工作存在的案件隱患,做到內(nèi)外員工密切配合,齊抓共管,對賬工作嚴(yán)禁圖形式、走過場,要切實(shí)自查整改信用社對賬工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)和問題,杜絕一切經(jīng)濟(jì)案件的發(fā)生,力求達(dá)到我縣制定的對賬工作目標(biāo):即

  1、以公存款對賬回單為準(zhǔn),公存款月對賬率應(yīng)達(dá)到90%以上;

  2、以存放款和社內(nèi)往來對賬回單為準(zhǔn),月對賬率應(yīng)達(dá)到100%;

  3、以會計(jì)主管(含授權(quán)主管)登記在“工作日志登記簿”--“其他工作情況欄”記錄為準(zhǔn),賬折見面每天至少核對2戶活期儲蓄,日對賬率應(yīng)達(dá)到95%以上;

  4、以催收通知單函證為準(zhǔn),對6萬(含6萬)以上的表內(nèi)科目貸款雙人對賬,年對賬率應(yīng)達(dá)到90%以上,表外已核銷及置換貸款其借款人死亡但有繼承人的貸款雙人對賬,年對賬率應(yīng)達(dá)到80%以上;

  5、以股金函證單為準(zhǔn),股金年對賬率應(yīng)達(dá)到100%;

  6、以“三碰庫”尾箱清單對賬為準(zhǔn),單個(gè)柜員現(xiàn)金三碰庫日對賬率應(yīng)達(dá)到100%,主管匯總碰庫日對賬率應(yīng)達(dá)到100%;

  7、以“湖南省農(nóng)村信用社現(xiàn)金庫存、重要憑(單)證、物品檢查登記簿”匯總登記為準(zhǔn)。會計(jì)查庫、主任查庫對賬月對賬率應(yīng)達(dá)到100%。

  各類存款賬戶按規(guī)定執(zhí)行對賬制度;定期開展結(jié)算賬戶對賬工作,關(guān)注重點(diǎn)賬戶、大額資金頻繁交易賬戶及其他異常賬戶等的對賬情況;對賬人員和記賬嚴(yán)格分開程序合理;但是對賬單收回率只有61%,主要原因是村委會開立的賬戶對賬單不及時(shí)交信用社網(wǎng)點(diǎn)。

  (三)現(xiàn)金庫房管理情況

  現(xiàn)金、抵(質(zhì))押物品及有價(jià)單證賬賬、賬表、賬實(shí)、賬簿相符,金庫出入庫合規(guī),現(xiàn)金調(diào)撥交接手續(xù)合規(guī);現(xiàn)金按照規(guī)定及時(shí)入庫,抵(質(zhì))押物品及有價(jià)單證納入表外科目核算。但是個(gè)別網(wǎng)點(diǎn)存在以下問題:

  1、金庫設(shè)施不齊全,防潮、防霉工作不到位等;

  2、庫房衛(wèi)生很差,庫房內(nèi)外蜘蛛網(wǎng)、灰塵很多、很厚、長期未進(jìn)行徹底的清掃。

  3、未嚴(yán)格按執(zhí)行庫存限額制度,有8個(gè)網(wǎng)點(diǎn)還有庫存超額現(xiàn)象,未及時(shí)上調(diào)頭寸。

 。ㄋ模┲匾瞻讘{證管重理情況

  各網(wǎng)點(diǎn)都是按照重要空白憑證進(jìn)行管理和使用的,管理流程已經(jīng)全面覆蓋各個(gè)環(huán)節(jié),建立了分類登記簿和分戶賬,重要空白憑證都賬賬,賬證,賬實(shí)相符,表內(nèi)外核對無誤,重要空白憑證都嚴(yán)格執(zhí)行了入庫.登記.領(lǐng)用.銷號.作廢等手續(xù),會計(jì)主管按每周對重要空白憑證進(jìn)行盤底查庫。

 。ㄎ澹┯、證分管制度執(zhí)行情況

  各網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)專用章及個(gè)人名章能夠妥善保管,人員變動基本上辦理交接、登記手續(xù)的現(xiàn)象;印章名稱印模登記合規(guī)。柜員制的網(wǎng)點(diǎn)印、證使用屬于是同一個(gè)人保管,上級監(jiān)管部門是否有更好的辦法進(jìn)行案件控制,還有待完善和加強(qiáng)

 。┐箢~款項(xiàng)支付管理情況

  對大額存款支付執(zhí)行分級授權(quán)和雙簽制度;按規(guī)定對大額款項(xiàng)收付進(jìn)行有效證件、付款依據(jù)的審查、登記和報(bào)備,存款信息真實(shí)完整。存在的普遍的問題是各網(wǎng)點(diǎn)上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)簽字不及時(shí)或補(bǔ)簽字;部分網(wǎng)點(diǎn)存在大額交易登記簿登記匯出不全,缺換人復(fù)核的現(xiàn)象。

  (七)特殊業(yè)務(wù)處理情況

  按照有關(guān)法律、行政法規(guī)受理查詢、凍結(jié)和扣劃等業(yè)務(wù)按規(guī)定辦理掛失、解掛業(yè)務(wù),對掛失當(dāng)事人通過公安部門身份證核查系統(tǒng)進(jìn)行核查,操作人員嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定辦理,沒有存在違規(guī)授權(quán)辦理存款掛失的情況。存在的問題是,手工掛失登記簿登記欠完整,“受理處理記錄一欄”大多只是登記“按規(guī)定受理掛失”字樣,沒有詳細(xì)記載掛失內(nèi)容;部分信用社有口頭掛失未按時(shí)登記的情況。

  (八)會計(jì)核算

  存款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理符合會計(jì)準(zhǔn)則;沒有存在亂用會計(jì)科目的情況;不存在賬外吸儲、賬外運(yùn)營的情況;嚴(yán)格執(zhí)行了日均存款統(tǒng)計(jì)制度;會計(jì)檔案管理合規(guī)。

 。ň牛┐婵顦I(yè)務(wù)事后監(jiān)督制度

  我縣聯(lián)社已經(jīng)于20xx年4月成立了事后監(jiān)督中心掛靠財(cái)務(wù)部,及時(shí)全面的對存取款業(yè)務(wù)執(zhí)行事后監(jiān)督檢查,稽核部門也每季度對各網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行業(yè)務(wù)檢查審計(jì),對發(fā)現(xiàn)問題做到整改問責(zé)。

 。ㄊ├蕡(zhí)行情況

  我縣32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)存款利率都是按照人民銀行現(xiàn)行利率執(zhí)行,存款的結(jié)息、付息都是按照國家利率管理制度執(zhí)行并由省聯(lián)社在核心系統(tǒng)輸入控制的,應(yīng)付利息都是按季及時(shí)計(jì)提,存款利息都進(jìn)行了準(zhǔn)確無誤的計(jì)付,不存在多付或少付利息現(xiàn)象。

 。ㄊ唬┻`規(guī)吸收存款情況

  1.全轄32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)不存在擅自提高存款利率或變相提高存款利率的情況。全轄32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)嚴(yán)格執(zhí)行法定存款利率,不存在擅自提高存款利率,或以手續(xù)費(fèi)、協(xié)儲代辦費(fèi)、吸儲獎、有獎儲蓄、介紹費(fèi)、包旅游、贈送實(shí)物(卡)等名目和方式變相提高存款利率等情況。

  2.全轄32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)在業(yè)務(wù)開展過程中,能夠自覺遵守《商業(yè)銀行法》、《儲蓄管理?xiàng)l例》、《人民幣利率管理規(guī)定》等法律法規(guī),不存在通過“公關(guān)”大戶企事業(yè)單位違規(guī)開戶強(qiáng)拉存款情況,不存在以回扣、禮品或其他任何方式向存款經(jīng)辦人和關(guān)系人支付費(fèi)用或好處等情況。

  3.全轄32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)將存款指標(biāo)與其他業(yè)務(wù)經(jīng)營指標(biāo)統(tǒng)籌考慮,綜合制定,未設(shè)立存款單項(xiàng)考核獎勵辦法。不存在對非存款部門下達(dá)存款考核指標(biāo)、把存款考核指標(biāo)分解下達(dá)給職工個(gè)人的情況,也不存在將存款考核指標(biāo)與職工個(gè)人工資、獎勵、福利等掛鉤的情況。我縣陳家橋分社行政上屬于北塔區(qū),業(yè)務(wù)管理上屬于廣北縣信用聯(lián)社,陳家橋鄉(xiāng)政府的財(cái)政所等單位存款都沒有在陳家橋分社開立賬戶,陳家橋鄉(xiāng)政府某領(lǐng)導(dǎo)說“你們抓存款要給我們一點(diǎn)好處費(fèi),我們就為你陳家橋分社開立賬戶”。陳家橋分社蔡主任一口拒絕。陳家橋分社儲蓄存款70%用于發(fā)放貸款,支持北塔區(qū)陳家橋鄉(xiāng)人民群眾,而陳家橋鄉(xiāng)財(cái)政所等單位存款不知道流向何方,這就需要監(jiān)管部門查一查。

  4.全轄32個(gè)網(wǎng)點(diǎn)在開展正常的業(yè)務(wù)營銷時(shí)嚴(yán)格規(guī)范宣傳行為,不存在在宣傳資料中損害同業(yè)的宣傳標(biāo)語和詞語的情況,不存在混淆理財(cái)產(chǎn)品、積分回饋與儲蓄的關(guān)系而誤導(dǎo)儲戶的情況。

 。ㄊ┎僮黠L(fēng)險(xiǎn)防控

  柜員業(yè)務(wù)授權(quán)明確,無越權(quán)辦理業(yè)務(wù)現(xiàn)象;定期更換了密碼,人員調(diào)離時(shí)按規(guī)定及時(shí)變更和注銷了業(yè)務(wù)權(quán)限;設(shè)立了柜員密碼權(quán)限更換登記簿,調(diào)閱監(jiān)控錄像錄入密碼時(shí)遮蓋了密碼器;無相容崗位職責(zé)兼崗或混崗情況;柜員離崗做到了按規(guī)定暫退。

 。ㄊ┦召M(fèi)管理情況

  嚴(yán)格按照《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于商業(yè)銀行服務(wù)收費(fèi)有關(guān)問題的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)【20xx】264號)和《關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)免除部分服務(wù)收費(fèi)的通知》(銀監(jiān)辦發(fā)【20xx】22號)的相關(guān)要求,合理確定并根據(jù)監(jiān)管要求及時(shí)調(diào)整了存款相關(guān)服務(wù)項(xiàng)目的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),并將業(yè)務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)告知了客戶,無亂收費(fèi)現(xiàn)象并及時(shí)將各項(xiàng)正常收費(fèi)款項(xiàng)計(jì)入了相應(yīng)會計(jì)科目;無收費(fèi)不入賬或亂入帳的現(xiàn)象;無擠占、挪用各項(xiàng)業(yè)務(wù)收費(fèi)情況。

  三、對網(wǎng)點(diǎn)存在問題的處理

  對能夠整改的問題下達(dá)了整改意見書,責(zé)成有關(guān)網(wǎng)點(diǎn)限期按規(guī)定整改,并落實(shí)到責(zé)任人,對無法整改的問題,按照員工違規(guī)處罰辦法標(biāo)準(zhǔn)處罰并在20xx年第三季度績效工資中扣除。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告6

  根據(jù)《中國人民銀行XX分行轉(zhuǎn)發(fā)總行關(guān)于開展20xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查的通知》(XX【20xx】40號)、《關(guān)于開展20xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查的通知》(XX發(fā)【20xx】22號)的要求,為嚴(yán)格執(zhí)行金融統(tǒng)計(jì)制度,提升金融統(tǒng)計(jì)水平,我行立即成立金融統(tǒng)計(jì)工作自查領(lǐng)導(dǎo)小組對照統(tǒng)計(jì)檢查內(nèi)容進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況報(bào)告如下:

  一、成立自查專班,認(rèn)真組織實(shí)施

  為認(rèn)真開展好此項(xiàng)自查工作,我行高度重視,加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,農(nóng)商行副行長XXX為組長,財(cái)務(wù)、信貸、資金運(yùn)營部門負(fù)責(zé)人為成員的工作小組,并召開專題會議,組織認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中國人民銀行關(guān)于開展20xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查的通知》文件內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)提高了對開展統(tǒng)計(jì)檢查和加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)管理工作重要性的認(rèn)識,明確了自查的重點(diǎn)內(nèi)容,提出了具體要求,從而保證了自查效果。

  二、金融統(tǒng)計(jì)工作自查情況

 。ㄒ唬z查整改情況

  20xx年金融執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)問題的情況我行對照去年人民銀行XX市支行檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了有針對性的復(fù)查。20xx年金融統(tǒng)計(jì)檢查中存在問題:20xx年7月,我行按照貴行X銀檢意字(20xx)第02-6號,關(guān)于20xx年至20xx年3月末金融統(tǒng)計(jì)檢查情況的意見書,我行對照意見書提出的問題,逐項(xiàng)予以整改落實(shí)。針對行業(yè)分類、企業(yè)規(guī)模分類不準(zhǔn)的問題,我行首先組織信貸員學(xué)習(xí)大中小企業(yè)最新版分類標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)分類標(biāo)準(zhǔn),其次根據(jù)貴行要求對信貸風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)進(jìn)行數(shù)據(jù)清理。經(jīng)貴行檢查和驗(yàn)收,整改后的數(shù)據(jù)符合貴行的要求,圍繞整改中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了逐一檢查,未發(fā)現(xiàn)重復(fù)問題,杜絕一切統(tǒng)計(jì)工作中的違規(guī)、違法行為,更好地保障了金融統(tǒng)計(jì)工作的質(zhì)量。

  (二)落實(shí)人民銀行統(tǒng)計(jì)制度的情況

  1、認(rèn)真貫徹《中華人民共和國統(tǒng)計(jì)法》、《金融統(tǒng)計(jì)管理規(guī)定》等法律、法規(guī),以及相關(guān)管理規(guī)定,

  2、貫徹執(zhí)行中國人民銀行制定的金融統(tǒng)計(jì)制度及有關(guān)管理辦法,并接受人民銀行的監(jiān)督、檢查。

  3、我行依法執(zhí)行房地產(chǎn)、保障性安居工程、大中小企業(yè)、地方融資平臺、中長期、涉農(nóng)貸款統(tǒng)計(jì)和其他統(tǒng)計(jì)制度,所報(bào)境內(nèi)大中小企業(yè)貸款情況統(tǒng)計(jì)表等各類報(bào)表均能及時(shí)、保質(zhì)、保量地報(bào)送。

  4、統(tǒng)計(jì)工作管理情況。我行統(tǒng)計(jì)集中管理系統(tǒng)配有專用計(jì)算機(jī),專機(jī)專用,內(nèi)外網(wǎng)隔離,使用合理,系統(tǒng)運(yùn)行正常,做到專人負(fù)責(zé)使用。統(tǒng)計(jì)人員業(yè)務(wù)規(guī)范,操作熟練,各司其職,能按時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、撰寫統(tǒng)計(jì)分析,統(tǒng)計(jì)人員具備良好的職業(yè)道德,具有必要的統(tǒng)計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)知識和一定的計(jì)算機(jī)操作技能,統(tǒng)計(jì)人員實(shí)行崗位培訓(xùn),未經(jīng)崗前培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格者不得上崗。統(tǒng)計(jì)崗位責(zé)任制度健全并嚴(yán)格遵照執(zhí)行,通過檢查,我行加強(qiáng)了對統(tǒng)計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo),統(tǒng)計(jì)報(bào)表質(zhì)量和統(tǒng)計(jì)人員執(zhí)行統(tǒng)計(jì)法規(guī)的自覺性有了一定提高。

  5、各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)能做到及時(shí)整理并歸檔保存,認(rèn)真開展統(tǒng)計(jì)工作,設(shè)置統(tǒng)計(jì)管理員和操作員,互相監(jiān)督、檢查,確保統(tǒng)計(jì)工作保質(zhì)保量,及時(shí)完成數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作。.通過對歷年來現(xiàn)場檢查統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的情況,上報(bào)數(shù)據(jù)真實(shí)完整,未利用常規(guī)的業(yè)務(wù)操作虛增、虛減原始統(tǒng)計(jì)記錄,未虛報(bào)、瞞報(bào)、偽造、篡改報(bào)表數(shù)據(jù),能夠做到報(bào)送報(bào)表數(shù)據(jù)的及時(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。

  6、按時(shí)、按質(zhì)、按量完成人民銀行仙桃支行布置的各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)調(diào)查工作。

  三、主要業(yè)務(wù)自查情況

 。ㄒ唬┐、貸款統(tǒng)計(jì)歸屬與統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。截止20xx年3月31日,我行各項(xiàng)存款余額為907364萬元,存款總額中,單位存款214925萬元,個(gè)人存款678989萬元,應(yīng)解匯款及保證金13450萬元,各項(xiàng)貸款余額為448264萬元,其中正常類貸款為438502萬元,關(guān)注類貸款為1144萬元,次級類貸款為1746萬元,可疑類貸款為6835萬元,損失類貸款為37萬元。我行各項(xiàng)金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)主要來源于綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng),分別通過信貸臺賬系統(tǒng)和業(yè)務(wù)報(bào)表系統(tǒng)等自動取數(shù),保障了金融統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。我行在自查期間

  通過對20xx年和20xx年一至三月上報(bào)市人民銀行各類報(bào)表中存貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行了認(rèn)真核對,認(rèn)為上報(bào)數(shù)據(jù)及時(shí)、真實(shí)、完整,提交接收程序合規(guī),未發(fā)現(xiàn)重要錯(cuò)報(bào)和遺漏情況,也沒有發(fā)現(xiàn)統(tǒng)計(jì)違法行為。具體如下:

  1、月報(bào)主報(bào)中存貸款統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性.我行均按照人民銀行金融統(tǒng)計(jì)制度設(shè)立的相應(yīng)統(tǒng)計(jì)科目,將統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)正確歸屬,沒有將數(shù)據(jù)混入其他統(tǒng)計(jì)科目填報(bào)。

  2、未利用常規(guī)的業(yè)務(wù)操作虛增,虛減原始統(tǒng)計(jì)記錄或與統(tǒng)計(jì)有關(guān)的其他原始資料行為。無虛增存款規(guī)模、虛降貸款規(guī)模的現(xiàn)象。

  3、統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)與原始統(tǒng)計(jì)記錄,統(tǒng)計(jì)臺賬、統(tǒng)計(jì)報(bào)表以及與統(tǒng)計(jì)有關(guān)的其他資料核對基本一致。一些四舍五入的數(shù)據(jù)差異在允許范圍之類。

  (二)與信托、證券、保險(xiǎn)等金融機(jī)構(gòu)往來情況。我行只涉及保險(xiǎn)代理業(yè)務(wù)。其中:人保、中華聯(lián)合、中國平安、太平洋保險(xiǎn)XX分公司代理財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù),20xx年度代理財(cái)險(xiǎn)發(fā)生額64.9萬元;與新華、人壽、泰康太平洋人壽代理意外保險(xiǎn)業(yè)務(wù),20xx年度代理意外險(xiǎn)發(fā)生額167.8萬元,我行與上述保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)無其他資金往來。

  (三)回購、投資業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)情況。一是持有至到期投資(債券組合)。20xx年1月持有至到期投資余額262792萬元,其中國債5000萬元;央行票據(jù)余額為20000萬元,政策性銀行債券余額為122084萬元,企業(yè)債券余額為115708萬元;20xx年2月持有至到期投資余額254765萬元,其中央行票據(jù)余額為20000萬元,政策性銀行債券余額為119083萬元,企業(yè)債券余額為115682萬元;20xx年3月持有至到期投資余額254734萬元,其中央行票據(jù)余額為20000萬元,政策性銀行債券余額為119080萬元,企業(yè)債券余額為115654萬元。自查核對無誤。二是存放同業(yè)款項(xiàng)。存放興業(yè)銀行應(yīng)急賬戶2萬元(除3月份季度結(jié)息外無其他發(fā)生額)。三是回購業(yè)務(wù)。質(zhì)押式逆回購業(yè)務(wù),交易對手方均為境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu),在買入返售資產(chǎn)科目反映,1至3月余額分別為20000萬元,40000萬元,69220萬元。自查核對無誤。質(zhì)押式正回購業(yè)務(wù),2月份有余額15200萬元,在賣出回購金融資產(chǎn)款科目反映,對手方為境內(nèi)銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu),自查核對無誤。

 。ㄋ模┓康禺a(chǎn)、保障性安居工程、大中小企業(yè)、地方融資平臺、中長期、涉農(nóng)貸款情況。截止20xx年3月末,我行房地產(chǎn)貸款余額65404萬元,無保障性安居工程貸款,大中小微企業(yè)貸款余額分別為9000萬元、110493萬元、142257萬元、2950萬元,地方政府融資平臺貸款9660萬元,涉農(nóng)貸款354575萬元。目前,我行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中統(tǒng)計(jì)模塊在原有基礎(chǔ)上,針對人民銀行和銀監(jiān)部門等要求的報(bào)送口徑,經(jīng)過改進(jìn)和完善,基本能系統(tǒng)生成監(jiān)管部門要求的數(shù)據(jù)。另一方面,出于保證專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量,在我行多次信貸培訓(xùn)會議上,信貸系統(tǒng)培訓(xùn)負(fù)責(zé)人專門針對系統(tǒng)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)輸入進(jìn)行了培訓(xùn)和強(qiáng)調(diào),并下發(fā)了相關(guān)通知。因此,通過自查,上述報(bào)送的數(shù)據(jù)符合實(shí)際情況。

 。ㄎ澹20xx我行新增存款用于當(dāng)?shù)刭J款情況。20xx年,我行年度新增存款122846萬元,年度新增可貸額度79449萬元,年度新增貸款94008萬元,剔除社團(tuán)貸款21628萬元,投放本地新增貸款為72380萬元,由此可以測算我行20xx年度新增存款用于當(dāng)?shù)刭J款的比例為91.1%,達(dá)到了考核標(biāo)準(zhǔn)。

 。├碡(cái)與資金信托業(yè)務(wù)我行未開展。

  四、存在的問題和改進(jìn)措施

  自查發(fā)現(xiàn),統(tǒng)計(jì)資料整理歸檔工作不夠規(guī)范;統(tǒng)計(jì)分析水平尚需提高,目前只做一些簡單的分析,不能對全行業(yè)務(wù)的全面發(fā)展提出合理的建議,沒有較好的發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的實(shí)效性。根據(jù)存在的問題,我行提出了整改措施。一是進(jìn)一步提高統(tǒng)計(jì)人員素質(zhì),加強(qiáng)對統(tǒng)計(jì)制度、規(guī)定的學(xué)習(xí),特別是對統(tǒng)計(jì)業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),努力提高統(tǒng)計(jì)水平和統(tǒng)計(jì)質(zhì)量。二是嚴(yán)格按照人民銀行和上級行的要求,對統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行雙備份,做到異地存放,保證備份數(shù)據(jù)完好無損。三是加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)資料的整理歸檔,確保統(tǒng)計(jì)資料的完整。四是努力提高統(tǒng)計(jì)分析水平,充分發(fā)揮統(tǒng)計(jì)分析的作用,為各級領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力依據(jù)。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告7

  根據(jù)銀監(jiān)會《中國銀監(jiān)會辦公廳關(guān)于內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)提示及開展內(nèi)控檢查工作的通知》精神,以合行總部的相關(guān)要求,結(jié)合我社實(shí)際,我社積極開展了案件專項(xiàng)治理活動.成立了以主任同志為組長,副主任、委派會計(jì)、分社負(fù)責(zé)人為成員的案件專項(xiàng)治理領(lǐng)導(dǎo)小組,對我社的內(nèi)控制度、信貸管理、三防一保等工作進(jìn)行了全面的自查,重點(diǎn)檢查了印鑒密押,重要空白憑證,現(xiàn)金管理,信貸業(yè)務(wù),對自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了現(xiàn)場整改.

  1、全面動員,組織職工認(rèn)真學(xué)習(xí)案件專項(xiàng)治理工作的重要性,要求各崗位職工端正思想,擺正位置,先從自身崗位自查,對照有關(guān)制度的要求,自查自糾,對發(fā)現(xiàn)的問題要求及時(shí)反映,不得隱瞞,知情不報(bào),對其他崗位其他員工的業(yè)務(wù)行為和管理行為提出意見.由委派會計(jì)同志負(fù)責(zé)實(shí)施對分社、社部各崗位執(zhí)行規(guī)章制度的情況進(jìn)行檢查.基本操作規(guī)定執(zhí)行情況較好,“一分四雙”和交叉復(fù)核制度、“十六項(xiàng)”基本規(guī)定、業(yè)務(wù)操作流程符合制度要求,重要空白憑證帳實(shí)相符,銷號登記簿與領(lǐng)用、使用情況相一致,分社在領(lǐng)入重要空白憑證時(shí)未按要求入庫,而是直接留在柜面使用,已責(zé)令立即糾正.檢查了會計(jì)憑證、帳簿、各類登記簿,會計(jì)憑證要素齊全,帳簿設(shè)置合理,錯(cuò)帳沖正規(guī)范,計(jì)息正確.有少數(shù)收貸憑證及借款憑證未簽經(jīng)辦人名章,帳簿有硬性涂改現(xiàn)象.

  2、對微機(jī)儲蓄業(yè)務(wù)進(jìn)行了檢查,能按操作程序進(jìn)行操作,特殊會計(jì)業(yè)務(wù)無缺漏登記的情況,操作員臨時(shí)離崗能退出操作系統(tǒng).由于分社掌握微機(jī)操作技能的僅操作員和出納員,存在操作員離崗時(shí)由出納員代崗,而由信貸員代出納崗的串崗現(xiàn)象.

  3、對內(nèi)部往來資金帳戶進(jìn)行了核對,查實(shí)了未達(dá)帳項(xiàng).支票帳戶存款能按月發(fā)出對帳單,但收回率較低,一是我社對睡眠戶存款無法及時(shí)聯(lián)系處理,二是許多農(nóng)村公司企業(yè)會計(jì)核算不健全,不重視對帳工作,造成一部分對帳單滯留信用社,一部分對帳單發(fā)出后遲遲不能收回.我社已加強(qiáng)了對帳工作的管理,進(jìn)兩個(gè)月發(fā)出和收回率明顯提高.通過業(yè)務(wù)過程隨機(jī)核對了儲蓄存款余額,分社和社部分別核對了20戶,除未登折款項(xiàng)外,帳折均相符.對帳據(jù)、帳實(shí)、帳卡、帳帳、帳表進(jìn)行了通打核對,檢查日均做到了相符.

  4、對印、押、證的管理進(jìn)行了重點(diǎn)檢查.崗位設(shè)置合理,能起到相互制約的作用.各類印章的啟用、使用和保管符合規(guī)定要求,檢查中發(fā)現(xiàn)有個(gè)人名章長時(shí)間閑置桌面的情況,已當(dāng)場要求改正,要求所有員工重視印章的管理和使用,杜絕印章、憑證管理上的漏洞.信貸業(yè)務(wù)方面.我社已建立了貸款授權(quán),貸款責(zé)任追究和貸款的審批制度.在聯(lián)社對信用社授權(quán)的基礎(chǔ)上,由信用社對信貸員進(jìn)行了授權(quán),對大額貸款由審批小組進(jìn)行集體研究審批,落實(shí)第一責(zé)任人.農(nóng)戶小額信用貸款發(fā)放管理與農(nóng)戶檔案的限額一致,大額貸款建立了信貸檔案.信貸管理工作一直是困擾信用社經(jīng)營的重點(diǎn)和難點(diǎn).去年以來,盡管我社在信貸管理上加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)控制,規(guī)范了貸款操作程序,也取得了明顯的成效,但存在的問題仍比較多,尤其對存量貸款的清收化解措施乏力、手段單一,對茶廠和茶廠各萬元的貸款只能在提供抵押物的基礎(chǔ)上辦理續(xù)貸手續(xù).農(nóng)業(yè)的弱質(zhì)性,信用社貸款的期限管理與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期的不一致,致使農(nóng)戶個(gè)人貸款違約率較高,信貸人員往往處于被動的局面,對剛剛產(chǎn)生的逾期貸款進(jìn)行催收,而對剛性更強(qiáng)的不良貸款的化解顯得力不從心.

  5、農(nóng)村信用社個(gè)人貸款種類多,客戶數(shù)量大,獲取信息的渠道狹窄,嚴(yán)重的信息不對稱使信貸人員處于茫然無著的狀態(tài).“三查”制度的流于形式,從事信貸人員的觀望等待心理,往往使一筆有問題貸款得到關(guān)注時(shí),通常已經(jīng)比較嚴(yán)重了.農(nóng)村信用社的考核機(jī)制和工資制度,迫使信用社從高管到一般員工,為了求短期的發(fā)展,為了取得最多的經(jīng)濟(jì)效益,往往把預(yù)期收益想象的較高,往往千方百計(jì)甚至不考慮實(shí)際可能去擴(kuò)大業(yè)務(wù),其結(jié)果必然使風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生且加劇.

  6、“三防一!狈矫.信用社已與員工簽定了安全責(zé)任書,落實(shí)了安全責(zé)任.安全防衛(wèi)設(shè)施,消防設(shè)施處于正常運(yùn)轉(zhuǎn)的狀態(tài).信用社制訂了防暴預(yù)案,要求職工熟悉安全保衛(wèi)工作的要求,在遭遇突發(fā)事件時(shí)保持頭腦冷靜,采取積極有效的應(yīng)對措施.通過自查,我社進(jìn)一步提高了案件的防范意識,對一些過時(shí)的規(guī)章制度進(jìn)行廢止和重訂.力圖通過對重點(diǎn)部位和崗位的有效監(jiān)督,提高經(jīng)營管理水平,促進(jìn)我社健康穩(wěn)定發(fā)展.通過自查,我們也剖析了內(nèi)控制度長期流于形式的原因.

  7、內(nèi)控制度從無到有,從初步建立到形成一項(xiàng)系統(tǒng)的制約控制機(jī)制,凝聚了信合人強(qiáng)化制度的決心和心血.但這幾年的發(fā)展似乎誤入歧途,大量的類同的規(guī)章、制度、辦法、責(zé)任制,掛在墻上、夾在文件夾里、存在電腦中,登記簿、工作日志一字排開,越設(shè)越多,一筆掛失業(yè)務(wù)要登記掛失登記簿、登記會計(jì)特殊事項(xiàng)登記簿、登記計(jì)算機(jī)工作日記志,一筆借款要登記受理登記簿、借款合同登記簿、內(nèi)勤工作日志.上級檢查樂于看登記簿看工作日志,卻往往忽視實(shí)地的實(shí)質(zhì)性的檢查和盤點(diǎn).很多信用社也熱衷于以規(guī)章制度的裝訂精巧,以登記簿的名目繁多展示內(nèi)控制度建設(shè)的完善.查庫制度、“三防一!睓z查紙上談兵,事后監(jiān)督制度勾勾畫畫,大事小事都要報(bào)告,雞零狗碎也要形成書面材料,相同格式、相同內(nèi)容的報(bào)告一年送上四次.執(zhí)行上的流于形式根源于內(nèi)控制度本身的形式主義泛濫,源于形式山上的河水只能歸于形式的窠臼.委派會計(jì)實(shí)行以來,在抓內(nèi)控、抓防范、抓監(jiān)督的過程中起到了關(guān)鍵的作用,但多數(shù)委派會計(jì)的大部分時(shí)間大部分精力都置身于必須的不容滯后的繁瑣的具體的會計(jì)業(yè)務(wù)中.委派會計(jì)本身也還是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)源,卻賦予其監(jiān)督與管理的重任,只能是以剩下的一點(diǎn)點(diǎn)時(shí)間一點(diǎn)點(diǎn)精力在形式的河流上隨波逐流,而內(nèi)心卻流淌著真實(shí)的無奈.其實(shí),內(nèi)控制度建設(shè)只需緊緊圍繞著“一分四雙”,“六相符”,“十六項(xiàng)基本規(guī)定”的貫徹落實(shí)來進(jìn)行,在各崗位之間形成有效的制約機(jī)制.以基本制度為經(jīng),以各項(xiàng)業(yè)務(wù)和重點(diǎn)部位為緯,織就一張縝密的內(nèi)控之網(wǎng),無重復(fù)、無遺漏,不斷地加以完善,隨時(shí)能發(fā)現(xiàn)觸網(wǎng)之魚.而委派會計(jì)不能是聯(lián)社放養(yǎng)的一尾魚,鯊魚也不行,他應(yīng)該是一位吃苦耐勞技藝高超的漁夫,魚鷹也可以.內(nèi)控制度建設(shè)山重路遙,案件專項(xiàng)治理工作常抓不怠,而什么時(shí)候內(nèi)控制度真正落實(shí)了,案件專項(xiàng)治理工作也就不需要了.

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告8

  雷州市國有資產(chǎn)經(jīng)營公司成立于20xx年,經(jīng)雷州市政府批準(zhǔn),脫鉤給國資權(quán)屬管理的企業(yè)有59家。隨著社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,59家國有企業(yè)中有7家已關(guān)閉、破產(chǎn),其他企業(yè)大部分處于歇業(yè)、半停產(chǎn)、停產(chǎn)狀態(tài),目前只有7家企業(yè)有業(yè)務(wù)經(jīng)營。這些企業(yè)的法定代表人有的已年老退休,有的已調(diào)動,部分企業(yè)也只有名稱保留,沒辦公場所,沒資產(chǎn),沒業(yè)務(wù)。為便于保護(hù)職工的權(quán)益,20xx年,經(jīng)請示市政府批準(zhǔn),財(cái)政給國資公司權(quán)屬企業(yè)撥付1-2名留守人員生活費(fèi),讓1-2名企業(yè)人來為企業(yè)理事,也只有這樣,市委、市政府的會議精神、文件、法規(guī)等才及時(shí)傳達(dá)到各企業(yè)。同時(shí),在人力、物力不足的情況下,國資部門為保護(hù)國家財(cái)物,保障職工利益,維護(hù)社會穩(wěn)定,不斷加強(qiáng)企業(yè)的監(jiān)管,至今,國資公司各權(quán)屬企業(yè)沒發(fā)現(xiàn)私設(shè)“小金庫”的違法經(jīng)濟(jì)行為,F(xiàn)將各國有企業(yè)“小金庫”自查自糾情況匯報(bào)如下:

  (一)、會計(jì)機(jī)構(gòu):

  各企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)機(jī)構(gòu)完善,會計(jì)、出納分工明確,職責(zé)分明。

  (二)、會計(jì)制度:

  各企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)范,財(cái)務(wù)管理得力,各項(xiàng)財(cái)務(wù)收、支完全按財(cái)務(wù)制度規(guī)定執(zhí)行。

  (三)、經(jīng)濟(jì)活動:

  各企業(yè)幾乎處于歇業(yè)、半停產(chǎn)停產(chǎn)、關(guān)閉狀態(tài),經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)很少,大部分企業(yè)人員已分散社會,留守人員只靠領(lǐng)取財(cái)政撥付的生活補(bǔ)貼。有的企業(yè)基本沒有資產(chǎn),沒有經(jīng)營權(quán),銀行帳戶也已凍結(jié),甚至沒有。有的企業(yè)只靠舊鋪面出租,每次出租也是經(jīng)職工同意公開竟價(jià)拍標(biāo)的,各企業(yè)的資產(chǎn)出讓全按市國資委的要求進(jìn)行,通過上報(bào)國資委批準(zhǔn),社會中介機(jī)構(gòu)評估、公開、公平竟拍、資金回籠企業(yè)銀行帳戶,有的是經(jīng)國資監(jiān)管方能支付。停產(chǎn)企業(yè)大部分職工退休是自己交付企業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)金。

  (四)、財(cái)務(wù)狀況:

  各企業(yè)只設(shè)一會計(jì)帳套,帳薄設(shè)置完整,收支核算據(jù)實(shí),費(fèi)用開支合法,帳薄、憑證保存齊全,并履行依法納稅義務(wù)。至今沒發(fā)現(xiàn)有私設(shè)“小金庫”行為,沒有發(fā)現(xiàn)公款旅游,職務(wù)消費(fèi),轉(zhuǎn)移資產(chǎn),虛列費(fèi)用等現(xiàn)象。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告9

  一、檢查總體要求

  (一)制度建設(shè)情況。銀行能否在開展新業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品前做到制度先行;是否針對各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)制定了業(yè)務(wù)政策、制度和程序,并定期對其進(jìn)行評價(jià)、檢討和修訂;經(jīng)營計(jì)劃及考核辦法的制定、實(shí)施、完成情況如何。

  (二)組織架構(gòu)與崗位職責(zé)。是否由一個(gè)委員會或部門履行同業(yè)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能;各業(yè)務(wù)部門設(shè)臵是否遵循了必要的分離原則;崗位之間是否存在必要的監(jiān)督和制約;部門、崗位是否具有正式、成文的職責(zé)說明;關(guān)鍵崗位是否執(zhí)行了輪崗和強(qiáng)制休假制度。

 。ㄈ┦跈(quán)授信管理。是否嚴(yán)格按照制度進(jìn)行授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán);是否存在超出授權(quán)范圍的交易;限額管理情況如何;是否設(shè)定交易對手或投資對象的授信額度和期限;所涉及的同業(yè)業(yè)務(wù)是否納入統(tǒng)一授信管理。

 。ㄋ模⿻(jì)核算。是否對各類同業(yè)業(yè)務(wù)制定了相關(guān)會計(jì)核算辦法;記賬方法和會計(jì)科目的使用是否正確;是否按規(guī)定及時(shí)、全面對賬;后臺結(jié)算部門如何對前臺交易進(jìn)行監(jiān)督;是否按照“實(shí)質(zhì)重于形式”的會計(jì)核算原則,根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)和實(shí)際承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)情況納入表內(nèi)或表外核算。

 。ㄎ澹┵Y本與撥備。是否存在通過少計(jì)或不計(jì)加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)以降低資本要求的行為;是否嚴(yán)格按照監(jiān)管要求計(jì)提準(zhǔn)備金。

 。┝鲃有怨芾。流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系、政策和程序是否完善、有效;是否建立了完整的現(xiàn)金流測算和分析框架,有效計(jì)量、監(jiān)測和控制現(xiàn)金流缺口;流動性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。

 。ㄆ撸┬畔贤āJ欠窠⒘擞行У臉I(yè)務(wù)操作系統(tǒng)和管理信息系統(tǒng);并建立有效的信息交流和反饋機(jī)制;是否建立規(guī)范的信息披露制度,按照規(guī)定及時(shí)、真實(shí)、完整地進(jìn)行信息披露;上報(bào)的監(jiān)管統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的質(zhì)量管理能否達(dá)到規(guī)定的良好標(biāo)準(zhǔn)。

 。ò耍┖弦(guī)管理。合規(guī)部門是否審核評價(jià)各項(xiàng)政策、程序和操作指南的合規(guī)性;能否實(shí)施充分且有代表性的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估和測試,通過合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線向上報(bào)告。

 。ň牛﹥(nèi)外部審計(jì)情況。內(nèi)外部審計(jì)是否將所有同業(yè)業(yè)務(wù)納入檢查計(jì)劃,檢查、評估的頻率是否達(dá)到制度要求;對同業(yè)業(yè)務(wù)的政策、程序和執(zhí)行情況的檢查和評估是否有效;發(fā)現(xiàn)的問題是否得到切實(shí)整改。

 。ㄊ┢渌矫妗z查人員應(yīng)對同業(yè)業(yè)務(wù)交易資金的流向、用途要進(jìn)行重點(diǎn)了解,必要的話,應(yīng)當(dāng)?shù)浇灰讓κ謾C(jī)構(gòu)做進(jìn)一步核實(shí)。銀行應(yīng)保證同業(yè)業(yè)務(wù)的檔案完整性,檢查相關(guān)交割單、合同內(nèi)容是否完整,審批手續(xù)是否齊全。

  二、具體業(yè)務(wù)領(lǐng)域檢查要點(diǎn)

  (一)存放同業(yè)/同業(yè)存放

  有無存放于非金融機(jī)構(gòu)款項(xiàng)和非金融機(jī)構(gòu)的存放款項(xiàng);資金用途是否合規(guī);是否存在私下協(xié)議,將款項(xiàng)存放同業(yè)進(jìn)行違規(guī)經(jīng)營;是否在存放同業(yè)款項(xiàng)中核算借款、投資、拆借等款項(xiàng);是否定期檢查交易對手信用狀況的變化,存放同業(yè)款項(xiàng)的可收回性如何,減值準(zhǔn)備計(jì)提是否準(zhǔn)確;是否將資金集中存放在同一同業(yè)機(jī)構(gòu),特別是存放在風(fēng)險(xiǎn)較高的同一同業(yè);是否存在賬外存放同業(yè);是否建立科學(xué)的資金價(jià)格管理機(jī)制,是否存在虛增、隱藏、截留存放同業(yè)款項(xiàng)利息收入的情況;是否將同業(yè)存款(變相)放一般性存款核算。

  (二)同業(yè)拆出/同業(yè)拆入

  是否建立科學(xué)的資金價(jià)格管理機(jī)制,是否拆新還舊,是否存在利率異常的交易;是否定期檢查交易對手信用狀況的變化,減值準(zhǔn)備計(jì)提是否準(zhǔn)確;是否為規(guī)避監(jiān)管,將拆入資金納入同業(yè)存放科目核算,或?qū)⒉鹑胭Y金與拆出資金軋差核算反映;資金用途是否合規(guī),是否存在假拆出真投資、假拆出真借款,或利用拆出資金進(jìn)行其他違規(guī)經(jīng)營的情況;是否存在賬外拆放;是否存在場外交易。

 。ㄈ┫到y(tǒng)內(nèi)往來(系統(tǒng)內(nèi)存放/系統(tǒng)內(nèi)拆借)

  系統(tǒng)內(nèi)往來業(yè)務(wù)所涉及人員崗位分工是否合理,崗位職責(zé)是否健全;系統(tǒng)內(nèi)往來會計(jì)核算是否正確;資金劃撥手續(xù)是否齊全;是否建立科學(xué)的內(nèi)部資金價(jià)格管理機(jī)制;往來賬戶的利息計(jì)算是否正確、入賬是否及時(shí);是否堅(jiān)持系統(tǒng)內(nèi)往來定期對賬制度;對賬員與記賬員是否為同一人,是否存在未換人復(fù)核的情況。

 。ㄋ模┢睋(jù)轉(zhuǎn)貼

  交易對手是否符合轉(zhuǎn)貼資格;交易額度是否在同業(yè)授信額度之內(nèi);頭寸充足性如何,是否會導(dǎo)致流動性風(fēng)險(xiǎn);是否存在將票據(jù)業(yè)務(wù)異化為規(guī)避監(jiān)管、騰挪規(guī)模的情況:是否存在借助相關(guān)“通道”,通過轉(zhuǎn)貼將資產(chǎn)騰挪至“同業(yè)往來”科目的情況(如“賣斷+買入返售+買斷”模式、“賣斷+買斷”附加交易對手以“賣出回購”交易從他行搭橋融入資金模式),是否存在發(fā)行票據(jù)類理財(cái)產(chǎn)品將已賣斷的票據(jù)資產(chǎn)進(jìn)行回購,達(dá)到票據(jù)資產(chǎn)“表外化”的情況。

 。ㄎ澹﹤顿Y/回購

  債券投資/回購業(yè)務(wù)內(nèi)控實(shí)際執(zhí)行情況如何,業(yè)務(wù)的前、中、后臺是否真正獨(dú)立設(shè)臵并有效運(yùn)行;市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理狀況如何;是否將銀行賬戶與交易賬戶相分離,期內(nèi)是否存在重分類;持有到期和可供出售債券實(shí)際利率和利息調(diào)整金額是否準(zhǔn)確;相關(guān)債券信用等級是否均經(jīng)適當(dāng)評估、及時(shí)備案并定期更新;是否針對回購交易對手的資信狀況進(jìn)行調(diào)查并定期更新;是否存在同一交易對手相同金額的連續(xù)逆回購交易,交易的真實(shí)性如何;是否存在網(wǎng)下回購交易,是否存在實(shí)際交割日期早于協(xié)議簽署日期的情況;債券投資的損益確認(rèn)、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備計(jì)提是否準(zhǔn)確。

  (六)信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

  是否遵守真實(shí)性原則,轉(zhuǎn)出方是否存在任何顯性或隱性的回購條款,轉(zhuǎn)讓雙方是否存在采取簽訂回購協(xié)議、即期買斷加遠(yuǎn)期回購等方式規(guī)避監(jiān)管等行為;是否嚴(yán)格遵守整體性原則,轉(zhuǎn)讓的信貸資產(chǎn)包括全部未償還本金及應(yīng)收利息;是否遵守潔凈轉(zhuǎn)讓原則,實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的真實(shí)、完全轉(zhuǎn)讓,風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)、完全轉(zhuǎn)移,變更擔(dān)保及抵質(zhì)押手續(xù);轉(zhuǎn)讓雙方賬務(wù)處理是否銜接一致,相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在任何時(shí)點(diǎn)上均不落空,及時(shí)調(diào)整監(jiān)管指標(biāo)計(jì)算;是否存在使用理財(cái)資金直接購買信貸資產(chǎn)等行為;是否按照監(jiān)管部門的要求及時(shí)完成有關(guān)信息報(bào)送。

  (七)銀信合作業(yè)務(wù)

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告10

  20xx年以來,潁州區(qū)稅務(wù)局立足稅收職能,堅(jiān)決推動減稅降費(fèi)政策落地生根,既確保已出臺優(yōu)惠政策的精準(zhǔn)落實(shí)又全力抓好新出臺的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶所得稅減免等政策落地落好,現(xiàn)將上半年減稅降費(fèi)政策落實(shí)情況報(bào)告如下:

 。ㄒ唬┟髫(zé)任,全力推動政策落實(shí)。

  區(qū)局黨委把落實(shí)減稅降費(fèi)政策作為稅收工作的重中之重,聚焦落實(shí)好政策紅利、服務(wù)好企業(yè)發(fā)展的工作主線,重新調(diào)整優(yōu)化了領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任、工作協(xié)調(diào)、監(jiān)督問責(zé)機(jī)制等減稅降費(fèi)推動落實(shí)工作機(jī)制,定期召開減稅降費(fèi)工作推進(jìn)會,加壓推進(jìn)工作落實(shí),著力以責(zé)任壓實(shí)、督導(dǎo)抓實(shí)、作風(fēng)務(wù)實(shí)推動減稅降費(fèi)政策落地生根。

  (二)強(qiáng)宣講,全力抓好宣傳培訓(xùn)。

  堅(jiān)持“全面覆蓋”與“精準(zhǔn)輔導(dǎo)”相結(jié)合,依托“稅收宣傳月”活動,通過短信微信平臺、網(wǎng)絡(luò)直播培訓(xùn)、進(jìn)廠入企宣講等多種形式廣泛開展政策輔導(dǎo),緊扣新出臺的小微企業(yè)和個(gè)體工商戶所得稅減免等優(yōu)惠政策,確保納稅人熟知掌握稅收優(yōu)惠政策。同時(shí),暢通“線上”咨詢通道,安排業(yè)務(wù)骨干接聽解答納稅人繳費(fèi)人政策咨詢,切實(shí)把政策講懂講透。

  (三)解難題,全力服務(wù)企業(yè)發(fā)展。

  扎實(shí)開展“我為納稅人繳費(fèi)人辦實(shí)事暨便民辦稅春風(fēng)行動”,做實(shí)“四送一服雙聯(lián)”活動,組織業(yè)務(wù)骨干深入全區(qū)重點(diǎn)行業(yè)企業(yè)摸排企業(yè)在政策享受、經(jīng)營發(fā)展等方面存在的現(xiàn)實(shí)難題,面對面講政策、實(shí)打?qū)嵔怆y題。區(qū)稅務(wù)局還積極與金融機(jī)構(gòu)開展合作,主動為企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)牽線搭橋,暢通企業(yè)融資渠道,降低企業(yè)融資成本,有效減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)。

  區(qū)稅務(wù)局將堅(jiān)決落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策,持續(xù)優(yōu)化稅收營商環(huán)境,著力為企業(yè)發(fā)展提供更加精準(zhǔn)高效的納稅服務(wù),切實(shí)增強(qiáng)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展活力、強(qiáng)勁發(fā)展動力。

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告11

  為貫徹落實(shí)銀監(jiān)會整治銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不規(guī)范經(jīng)營問題的工作部署和總行整治不規(guī)范經(jīng)營問題視頻會議精神,福州分行業(yè)務(wù)拓展五部高度重視,行動迅速,2月底召開專題會議安排部署整治不規(guī)范經(jīng)營問題專項(xiàng)工作,根據(jù)學(xué)習(xí)心得與福州分行實(shí)施方案,結(jié)合本部門實(shí)際,進(jìn)一步豐富和細(xì)化了活動內(nèi)容,把各階段目標(biāo)任務(wù)分解落實(shí)到各部門和各崗位,把各階段的安排細(xì)化到每月和每周。按照有序、有力、有效的原則,扎實(shí)開展“不規(guī)范經(jīng)營”問題專項(xiàng)整治活動,F(xiàn)將整治活動情況匯報(bào)如下:

  一、統(tǒng)一思想,提高認(rèn)識。

  3月13日分行風(fēng)險(xiǎn)管理部相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)組織全行客戶經(jīng)理學(xué)習(xí)和宣講,認(rèn)真學(xué)習(xí)銀監(jiān)會“七不準(zhǔn)”要求文件,開展不規(guī)范經(jīng)營問題專項(xiàng)整治工作的動員講話,充分認(rèn)識到此次整治工作關(guān)系到我行形象品牌的樹立,關(guān)系到我行可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ),關(guān)系到我行支持“三農(nóng)”的實(shí)效,做好此項(xiàng)工作意義重大。

  二、明確任務(wù),細(xì)化措施。

  結(jié)合總行和銀監(jiān)部門工作要求,成立了自查小組、以部室自查為小組,將清查任務(wù)層層分解。同時(shí)抽調(diào)人員組成檢查小組,對各部室開展情況按照時(shí)間和步驟進(jìn)行督導(dǎo)檢查。重點(diǎn)要求各部門自查自糾,邊查邊改,規(guī)范經(jīng)營,開展貸款行為和收費(fèi)服務(wù)的自查自糾工作,要求自查面必須達(dá)到100%,同時(shí)加強(qiáng)對營業(yè)室自查發(fā)現(xiàn)問題整改的指導(dǎo),幫助營業(yè)室規(guī)范收費(fèi)服務(wù),并以此自查為契機(jī),進(jìn)一步強(qiáng)化貸款行為和中間業(yè)務(wù)收費(fèi)合規(guī)意識,更好地服務(wù)社會防范各類合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和重大負(fù)面輿情。

  三、自查基本情況

 。ㄒ唬┵J款業(yè)務(wù)收費(fèi)自查情況對照銀監(jiān)會“七不準(zhǔn)”要求,我行嚴(yán)格按照文件要求的“七不準(zhǔn)”和“四個(gè)公開”對中長期貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了自查自糾、情況匯總?cè)缦拢?/p>

 。1)不得以貸轉(zhuǎn)存。我行嚴(yán)格按照“三個(gè)辦法一個(gè)指引”要求,在貸款敘做過程中嚴(yán)格貫徹實(shí)貸實(shí)付和受托支付原則,將貸款資金足額直接支付給借款人的交易對手,不存在將貸款資金轉(zhuǎn)為存款作為貸款受理、審批、簽約、授信、放款和貸后管理的前提條件。

 。2)不得存貸掛鉤。我行以企業(yè)客戶在我行存款作為企業(yè)貸款受理的建議,但不存在作為受理、審批、簽約、授信、放款和貸后管理的前提條件。

 。3)不得以貸收費(fèi)。我行不存在企業(yè)貸款受理、審批、簽約、授信、放款和貸后管理過程中,強(qiáng)制企業(yè)客戶接受與貸款業(yè)務(wù)無關(guān)的服務(wù)項(xiàng)目并收費(fèi)的情況。特別是收取財(cái)務(wù)顧問費(fèi)與表外業(yè)務(wù)敞口占用費(fèi)。

  (4)不得浮利分費(fèi)。我行不存在收取企業(yè)貸款申請審批手續(xù)費(fèi)和企業(yè)貸款資金安排承擔(dān)費(fèi),我行接通知后及時(shí)通知相關(guān)從業(yè)人員組織學(xué)習(xí),禁止收取企業(yè)貸款申請審批手續(xù)費(fèi)和企業(yè)貸款資金安排承擔(dān)費(fèi),嚴(yán)格約束,防止出現(xiàn)誤操作收取費(fèi)用的行為。

 。5)不得借貸搭售。我行不存在企業(yè)貸款受理、審批、簽約、授信、放款和貸后管理過程中,強(qiáng)制向企業(yè)客戶捆綁搭售理財(cái)、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品,以及購買理財(cái)、保險(xiǎn)等金融產(chǎn)品作為企業(yè)受理、審批、簽約、授信、放款和貸后管理的前提條件的情況。

 。6)不得一浮到頂。我行不存在將企業(yè)貸款利率籠統(tǒng)上浮至最高限額的情況。

  (7)不得轉(zhuǎn)嫁成本。我行不存在金融業(yè)務(wù)中銀行應(yīng)承擔(dān)的盡職調(diào)查、押品評估等相關(guān)成本轉(zhuǎn)嫁給客戶,嚴(yán)格約束,防止出現(xiàn)收費(fèi)的行為。例如對于資產(chǎn)評估費(fèi)統(tǒng)一向分行報(bào)銷,授信客戶盡職調(diào)查相關(guān)的差旅費(fèi)、住宿費(fèi)由部門經(jīng)費(fèi)統(tǒng)一報(bào)銷。

 。ǘ┙Y(jié)算業(yè)務(wù)收費(fèi)自查工作情況

金融機(jī)構(gòu)自查報(bào)告12

  20xx年上半年,XX市稅務(wù)局持續(xù)落實(shí)大規(guī)模減稅降費(fèi)政策,尤其是支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)的稅費(fèi)優(yōu)惠政策,在服務(wù)我市經(jīng)濟(jì)恢復(fù)發(fā)展中貢獻(xiàn)稅收力量,F(xiàn)就有關(guān)情況報(bào)告如下:

  一、提高政治站位,服務(wù)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。

  在持續(xù)落實(shí)去年更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策的基礎(chǔ)上,市稅務(wù)局高度重視支持疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)稅收優(yōu)惠政策落實(shí)工作,將政策落實(shí)作為重大政治任務(wù)。第一時(shí)間統(tǒng)籌做好政策落實(shí)工作,做到明確分工、各司其職,協(xié)同配合、確保各項(xiàng)政策送到企業(yè)手中,為企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)提供稅收支持。

  二、推行線上包保,政策落實(shí)更精準(zhǔn)。

  一是落實(shí)包保責(zé)任。迅速啟動線上包保責(zé)任制,廣泛開展“送政策、問需求、解難題、增信心”包保服務(wù)活動,向重點(diǎn)包保對象送去優(yōu)惠政策和“致全市納稅人、繳費(fèi)人的一封信”。二是創(chuàng)新方式線上問需。開展線上問需包保服務(wù),將納稅人與包保責(zé)任人直接關(guān)聯(lián),提高稅企溝通效率,利用平臺,宣傳稅收優(yōu)惠政策,廣泛征集納稅人存在的問題及需求,為企業(yè)排憂解難。三是深入開展分析。對收集到的企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)現(xiàn)狀及存在問題進(jìn)行歸納梳理,提出相應(yīng)意見建議。

  三、強(qiáng)化部門協(xié)作,落實(shí)階段性減免社會保險(xiǎn)費(fèi)政策。

  組織成立了工作專班,統(tǒng)籌部署和安排階段性減免社保費(fèi)政策落實(shí)工作,擬定方案。加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)。XX市稅務(wù)、人社、醫(yī)保多次召開落實(shí)階段性減免社保費(fèi)政策工作協(xié)調(diào)會,建立了定期聯(lián)席會議制度,共同派遣業(yè)務(wù)骨干,成立了階段性減免社保費(fèi)業(yè)務(wù)保障團(tuán)隊(duì),保障政策落實(shí)。一是加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)。積極開展視頻授課、微信推送、電話培訓(xùn)等方式,開展對社保、稅務(wù)部門人員培訓(xùn)。二是開展線上輔導(dǎo)。市稅務(wù)局積極推行線上包保服務(wù)責(zé)任制,通過微信、釘釘?shù)染上渠道,對符合階段性減免社會保險(xiǎn)費(fèi)政策的企業(yè)提供政策輔導(dǎo),實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)推送。三是廣泛開展宣傳。充分利用報(bào)紙、網(wǎng)站、微信公眾號、12366服務(wù)熱線等線上線下渠道進(jìn)行廣泛宣傳,通過12366短信平臺發(fā)送政策宣傳短信,確保繳費(fèi)人知曉政策。

  四、數(shù)據(jù)服務(wù)大局,支撐決策更有力。

  一是發(fā)揮稅收大數(shù)據(jù)優(yōu)勢,協(xié)助打通上下游產(chǎn)業(yè)鏈條,通過分析各行業(yè)減稅降費(fèi)中的數(shù)據(jù),綜合客觀開展企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)分析,為推動全市社會經(jīng)濟(jì)有序健康恢復(fù)提供合理化的意見建議。二是加強(qiáng)與銀保監(jiān)部門、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)合作,及時(shí)傳遞企業(yè)納稅信用評價(jià)數(shù)據(jù)至金融機(jī)構(gòu)。推進(jìn)“稅融通”業(yè)務(wù)升級優(yōu)化,擴(kuò)大“銀稅互動”受惠范圍至納稅信用A級、B級、M級,推進(jìn)以信授貸無抵押貸款。大力推進(jìn)電子稅務(wù)局“銀稅互動”模塊實(shí)現(xiàn)貸款申請、審批、授信、放貸網(wǎng)上一站式辦理。

  五、加強(qiáng)政策宣傳,納稅服務(wù)更優(yōu)化。

  一是按稅種細(xì)化優(yōu)惠政策,編制《疫情防控政策匯編》,通過問卷調(diào)查形式和稅收優(yōu)惠政策匯編二維碼進(jìn)行宣傳,在市局外部網(wǎng)站、微信公眾號、廣泛發(fā)布政策文件及其解讀,幫助企業(yè)知曉政策,享受政策。二是以“戰(zhàn)疫情促發(fā)展服務(wù)全面小康”為主題,連續(xù)第7年開展“便民辦稅春風(fēng)行動”,從“支持疫情防控幫扶企業(yè)紓困解難、推動企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、服務(wù)國家發(fā)展戰(zhàn)略、優(yōu)化稅收營商環(huán)境”四方面推出便民服務(wù)舉措。實(shí)行“承諾制”容缺辦理,推出“延期辦”“網(wǎng)上辦”“容缺辦”“豁免辦”“錯(cuò)峰辦”“特別辦”,切實(shí)為納稅人提供辦稅便利。大力推廣“非接觸式”辦稅,落實(shí)各項(xiàng)“非接觸式”網(wǎng)上辦稅繳費(fèi)事項(xiàng)清單操作規(guī)范。

  六、組織稅費(fèi)收入,堅(jiān)持依法依規(guī)更到位。

  嚴(yán)守依法依規(guī)征收稅費(fèi)的底線,堅(jiān)決防止收“過頭稅費(fèi)”,堅(jiān)決做到應(yīng)收盡收。統(tǒng)籌做好歷史積案和下發(fā)積案的稽查工作,確保查補(bǔ)稅款特別是“掃黑除惡”查處稅款的及時(shí)入庫;嚴(yán)守“兩個(gè)不得、一個(gè)務(wù)必”要求,積極穩(wěn)妥做好社保費(fèi)和非稅收入各項(xiàng)工作,堅(jiān)決確保國家稅費(fèi)收入安全。

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