財務(wù)自查報告(匯編15篇)
隨著個人素質(zhì)的提升,報告的適用范圍越來越廣泛,我們在寫報告的時候要避免篇幅過長。你知道怎樣寫報告才能寫的好嗎?下面是小編為大家收集的財務(wù)自查報告,供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
財務(wù)自查報告1
根據(jù)財政局文件號文件要求,為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務(wù)管理質(zhì)量,學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,由總務(wù)主任牽頭對20xx年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查,對自查情況報告如下:
一、財會隊伍情況我校設(shè)立專職會計1人,配備出納1人,都具有一定的專業(yè)能力,嚴(yán)格按照有關(guān)財務(wù)規(guī)范程序報帳,經(jīng)費使用合理,報表準(zhǔn)確、及時,數(shù)據(jù)真實。
二、財務(wù)制度的建設(shè)我校財務(wù)管理制度健全,制定了健全的《固定資產(chǎn)管理制度》 《有現(xiàn)金管理制度》、《財務(wù)管理制度》、《保管制度》、《出納制度》、《會計制度》等。并做到制度上墻。
三、收支情況學(xué)校收入除財政撥款外,還有幼兒教育培養(yǎng)費收入,對該事業(yè)收入嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理,杜絕了“小金庫”及“帳外帳”的現(xiàn)象。學(xué)校各項開支均實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證,票據(jù)合理,均要經(jīng)辦人簽字,注明用途。實行每月會審會簽制。報銷憑證附件合規(guī)、合法、完備。
四、存在的問題
1、在會計基礎(chǔ)方面會計無證上崗,未規(guī)定完成**年度財務(wù)人員繼續(xù)教育的學(xué)習(xí)。
2、在會計核算里,少數(shù)科目運用不當(dāng)。
3、沒有建立會計檔案借閱制度。
4、啟用帳薄填寫不完整。
五、整改意見對無證上崗人員督促學(xué)習(xí),爭取取得會計證,持證上崗。對未完成會計繼續(xù)學(xué)習(xí)的,要求在**年度加強(qiáng)補(bǔ)習(xí)學(xué)習(xí)。修正用法不當(dāng)?shù)臅嬁颇。建立會計檔案借閱制度。將帳薄啟用表填寫規(guī)范。
本次自查工作學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)高度重視。通過自查認(rèn)為本單位自查得分為93分。通過自查工作的開展,進(jìn)一步加強(qiáng)了對會計基礎(chǔ)工作重要性的認(rèn)識,對今后規(guī)范強(qiáng)化基礎(chǔ)管理、強(qiáng)化監(jiān)督、扎扎實實地搞好學(xué)校財務(wù)管理工作是非常必要的。
財務(wù)自查報告2
我處圍繞“清剿火災(zāi)隱患,共建平安校園”的活動主題,結(jié)合本部門的消防安全工作實際,組織員工學(xué)習(xí)消防法規(guī),提高防火意識,牢固樹立“以人為本,生命至上”的思想理念,認(rèn)真貫徹“預(yù)防為主、防消結(jié)合”的方針,形成“人民生命至上,火災(zāi)隱患必除,責(zé)任重于泰山”的良好輿論導(dǎo)向,對重點部位認(rèn)真排查,消除隱患,把消防工作落到實處。
1、對消防設(shè)施進(jìn)行一次全面檢查,檢查本部門配備消防器材是否齊備、完好無損,對辦公室內(nèi)外的電路、電線進(jìn)行重點排查,發(fā)現(xiàn)消防設(shè)施不齊或損壞的及時報送學(xué)院保衛(wèi)處;
2、檢查疏散通道等是否暢通,對走廊內(nèi)的雜物進(jìn)行了徹底清理,嚴(yán)禁堆放雜物、寄放自行車等,既整潔了辦公環(huán)境,又杜絕了安全隱患;
3、以消防安全宣傳為重點,利用展板宣傳形式進(jìn)行消防安全宣傳教育,使教職員工學(xué)到更多的消防安全知識。
4、認(rèn)真落實消防安全責(zé)任制和消防安全責(zé)任追究制,積極組織本處員工參與消防宣傳周系列活動,進(jìn)一步增強(qiáng)消防安全意識,提高消防技能,掌握自救互救逃生的知識和能力,共同維護(hù)校園的安全與穩(wěn)定。
財務(wù)自查報告3
根據(jù)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(深證局發(fā)〔20xx〕139 號,以下簡稱“《通知》”)的要求,XXX公司(以下簡稱“公司”)認(rèn)真、全面地開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查活動,形成了《欣旺達(dá)電子股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)。
20xx年8月,公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進(jìn)行整改完善,逐項落實整改措施,F(xiàn)公司完成了各項整改工作,將本次專項活動的開展情 況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下:
一、規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的開展情況
公司對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動高度重視,活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進(jìn)行,具體開展情況如下:
1、20xx年6月25日,根據(jù)《通知》要求,公司成立了以董事長為組長的專項活動小組,并對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。
2、20xx年6月26日~8月15日,財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動,并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析,出具自查報告,提交審計委員會及董事會審議。在此期間,對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題,財務(wù)中心和各子公司財務(wù)部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求,以及各級主管部門的指導(dǎo)意見,逐一落實整改方案,責(zé)任到人。
3、20xx年8月16日~20日,自查整改工作小組組長、副組長對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實。
4、20xx 年 8 月 31 日,出具整改報告,提交審計委員會和董事會審議。
二、自查問題的整改情況
根據(jù)整改方案,公司對《自查報告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改,包括財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計核算基礎(chǔ)工作、財務(wù)管理制度等內(nèi)容:
(一)財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換,會計人員任用實際采取了回避,但未形成書面制度。
整改情況:公司已修訂了財務(wù)管理制度,明確會計人員的工作崗位實行定期輪換,規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度,如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
1、會計檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。
整改情況: 加強(qiáng)了會計檔案調(diào)閱的管理,擬訂了《會計檔案調(diào)閱申請單》, 會計檔案調(diào)閱和復(fù)印時申請人填制申請單,履行財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。
(三)資金管理和控制情況
1、未對支票購買、注銷進(jìn)行記錄。
整改情況:加強(qiáng)了對票據(jù)的管理,出納已建立支票登記簿,對支票購買、注 銷進(jìn)行了登記記錄。
(四)財務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
1、公司財務(wù)管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。
整改情況:完善公司財務(wù)管理制度,追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究責(zé)任條款。
2、公司財務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估計變更的審批
程序,暫無明文規(guī)定會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
整改情況:修訂并完善了財務(wù)管理制度體系,明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序,明確會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
三、本次專項自查活動工作總結(jié)
規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作是一項長期的工作,公司將以本次專項活動工作為起點,繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度,進(jìn)一步增強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識,繼續(xù)健全和完善公司各項財務(wù)會計制度建設(shè),不斷提高規(guī)范運作意識和水平,不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平,鞏固此次活動效果,切實維護(hù)公司及全體股東合法利益,為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。
財務(wù)自查報告4
根據(jù)深圳證監(jiān)局《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》139號,以下簡稱“《通知》”)的要求,XXX公司(以下簡稱“公司”)認(rèn)真、全面地開展了規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的自查活動,形成了《欣旺達(dá)電子股份有限公司關(guān)于開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動自查報告》(以下簡稱“《自查報告》”)。8月,公司開始對《自查報告》中列示的問題及不足之處進(jìn)行整改完善,逐項落實整改措施,F(xiàn)公司完成了各項整改工作,將本次專項活動的開展情況、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況報告如下:
一、規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的開展情況
公司對規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動高度重視,活動的開展有組織、有計劃、有步驟地進(jìn)行,具體開展情況如下:
1、6月25日,根據(jù)《通知》要求,公司成立了以董事長為組長的專項活動小組,并對此次專項活動的前期工作做了相關(guān)部署。
2、6月26日~8月15日,財務(wù)中心和各子公司財務(wù)中心展開了全面、深入的自查活動,并對自查活動的開展情況、自查內(nèi)容及自查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行總結(jié)分析,出具自查報告,提交審計委員會及董事會審議。在此期間,對自查階段發(fā)現(xiàn)的問題,財務(wù)中心和各子公司財務(wù)部門按照自查報告中發(fā)現(xiàn)的問題,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)要求,以及各級主管部門的指導(dǎo)意見,逐一落實整改方案,責(zé)任到人。
3、8月16日~20日,自查整改工作小組組長、副組長對財務(wù)中心各崗位及子公司財務(wù)中心的整改情況以現(xiàn)場檢查、詢問等方式進(jìn)行內(nèi)部檢查和落實。
4、20××年8月31日,出具整改報告,提交審計委員會和董事會審議。
二、自查問題的整改情況
根據(jù)整改方案,公司對《自查報告》中的問題進(jìn)行了認(rèn)真整改,包括財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置、會計核算基礎(chǔ)工作、財務(wù)管理制度等內(nèi)容:
。ㄒ唬┴攧(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況
1、會計人員的工作崗位實際實行定期輪換,會計人員任用實際采取了回避,但未形成書面制度。
整改情況:公司已修訂了財務(wù)管理制度,明確會計人員的工作崗位實行定期輪換,規(guī)定關(guān)鍵崗位會計人員每2年輪崗;明確會計人員任用回避制度,如公司領(lǐng)導(dǎo)的親屬不得擔(dān)任公司的會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員。公司領(lǐng)導(dǎo)、會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會計主管人員的親屬不得在公司會計機(jī)構(gòu)中擔(dān)任出納工作。
(二)會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況
1、會計檔案調(diào)閱手續(xù)未嚴(yán)格按相應(yīng)規(guī)定辦理。
整改情況:加強(qiáng)了會計檔案調(diào)閱的管理,擬訂了《會計檔案調(diào)閱申請單》,會計檔案調(diào)閱和復(fù)印時申請人填制申請單,履行財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)手續(xù)。
。ㄈ┵Y金管理和控制情況
1、未對支票購買、注銷進(jìn)行記錄。
整改情況:加強(qiáng)了對票據(jù)的管理,出納已建立支票登記簿,對支票購買、注銷進(jìn)行了登記記錄。
。ㄋ模┴攧(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況
1、公司財務(wù)管理制度中沒有對重大會計差錯更正制定相應(yīng)的責(zé)任追究條款。
整改情況:完善公司財務(wù)管理制度,追加了包括重大會計差錯更正在內(nèi)的追究責(zé)任條款。
2、公司財務(wù)管理制度中暫無明文規(guī)定會計政策變更、會計估計變更的審批程序,暫無明文規(guī)定會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
整改情況:修訂并完善了財務(wù)管理制度體系,明確了會計政策變更、會計估計變更審批程序,明確會計重大差錯更正、預(yù)計負(fù)債等或有事項、資產(chǎn)減值的確認(rèn)流程、審批程序。
三、本次專項自查活動工作總結(jié)
規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作是一項長期的工作,公司將以本次專項活動工作為起點,繼續(xù)認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)部門規(guī)章制度,進(jìn)一步增強(qiáng)財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的意識,繼續(xù)健全和完善公司各項財務(wù)會計制度建設(shè),不斷提高規(guī)范運作意識和水平,不斷提高了財務(wù)人員基本素質(zhì)和財務(wù)管理水平,鞏固此次活動效果,切實維護(hù)公司及全體股東合法利益,為公司長遠(yuǎn)健康發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。
財務(wù)自查報告5
為了進(jìn)一步加強(qiáng)幼兒園食堂財務(wù)管理,認(rèn)真貫徹落實區(qū)教育局關(guān)于食堂財務(wù)管理專項檢查的通知精神,我園高度重視食堂建設(shè)和管理工作。為了配合區(qū)教育局開展食堂財務(wù)管理專項檢查活動,我園立即對食堂財務(wù)管理情況進(jìn)行了認(rèn)真的自檢、自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、基本情況
1、成立了以園長為組長的食堂工作領(lǐng)導(dǎo)小組,制定各項財務(wù)管理制度,明確職責(zé)和具體分工操作。
2、食堂財務(wù)建立了總賬、明細(xì)賬,現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬等,做到了日清月結(jié)。會計科目報表做的規(guī)范及時,同時開設(shè)了存折賬戶。
3、食堂管理規(guī)范,食堂為自主經(jīng)營,做到菜譜價公示,每月收支公示。
二、收入管理
1、伙食收費按月按標(biāo)準(zhǔn),包餐……..元/生·天,伙食收據(jù)登記到人,數(shù)據(jù)清晰。
2、在校就餐的教職工及食堂人員按月交費,……..元/人·月,按月入賬。
三、規(guī)范食堂日常支出。
從不克扣學(xué)生伙食,也從不在食堂中列支業(yè)務(wù)費及在編教職工的獎金、福利和津補(bǔ)貼。所有支出有經(jīng)手人、驗收人、審批人,支出發(fā)票審核把關(guān)。
四、加強(qiáng)食堂資金管理。
幼兒園食堂財務(wù)制度健全,做到?顚S茫瑳]有發(fā)生違規(guī)使用經(jīng)費的情況,伙食費的確定是依據(jù)本地的物價水平、幼兒營養(yǎng)攝取量(營養(yǎng)分析需求)、燃油、水電、工作人員成本核算等確定,幼兒的伙食費都是按餐和幼兒進(jìn)行結(jié)算的(按月一次性退還),無擠占克扣幼兒伙食費情況,食堂虧盈基本平衡。
五、完善崗位內(nèi)控制度。
明確并公開食堂崗位分工和相關(guān)的職責(zé)權(quán)限,做到不相容崗位實行分離管理。嚴(yán)格食品出入庫制度,進(jìn)出庫物資開三聯(lián)出入庫單,帳物相符。嚴(yán)格執(zhí)行采購、驗收、保管、領(lǐng)用等環(huán)節(jié)的相關(guān)手續(xù)并做好詳細(xì)的驗收記錄、匯總。
六、結(jié)余管理
1、每月都要對食堂的結(jié)余進(jìn)行核算,平衡食堂財務(wù)收支管理。
2、食堂財務(wù)收支情況:
財務(wù)自查報告6
一、加強(qiáng)制度建設(shè)
根據(jù)市、縣總工會要求,完善了各類規(guī)章制度,從“經(jīng)費收繳”、“經(jīng)審工作”“管理制度”三大類制定了詳實的規(guī)章制度,包括《財務(wù)管理制度》、《固定資產(chǎn)管理制度》、《工會經(jīng)費收支預(yù)決算制度》、《工會經(jīng)費使用審批制度》等,并打印裝訂成冊,歸類存檔,同時將部分制度上墻,并嚴(yán)格制度,照章辦事,使工會財務(wù)規(guī)范化建設(shè)有了一個大的飛躍。
二、加強(qiáng)工會財務(wù)管理
近年來,我們把財務(wù)工作重心放在進(jìn)一步加強(qiáng)對基層工會財務(wù)的指導(dǎo)服務(wù)工作。主要做了以下幾點:一是通過定期下基層,指導(dǎo)基層工會財務(wù)進(jìn)行規(guī)范化建設(shè),并對鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會配備了微機(jī),召開了鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會專職副主席工作會議,對規(guī)范化建設(shè)做出了部署,鄉(xiāng)鎮(zhèn)都做好基礎(chǔ)會計規(guī)范達(dá)標(biāo)驗收工作。二是組織縣工會財務(wù)人員參加省總工會財務(wù)部舉辦的業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高了工會財務(wù)人員管理水平。三是做好縣工會財務(wù)基礎(chǔ)檔案管理工作,從憑證的裝訂、賬本的管理及使用,各類憑證、賬簿的歸檔都從嚴(yán)要求、規(guī)范管理,做到裝訂那要求,保存按規(guī)范,使用按制度,是財務(wù)工作做到了制度化、規(guī)范化。四是設(shè)施配備逐步到位,為更好地開展工作打下了基礎(chǔ)。
三、加大幫扶中心建設(shè)力度
籌集資金繼續(xù)為企業(yè)、職工辦實事,把“職工有困難找工會”、“農(nóng)民工有困難、要維權(quán)找工會”進(jìn)一步落到實處。一是在資金非常緊張的情況下,我們多方籌措資金,積極為職工、農(nóng)民爭取的合法權(quán)益和利益保障。二是堅持以預(yù)算管理為中心,執(zhí)行零基預(yù)算。進(jìn)一步細(xì)化預(yù)決算目標(biāo),優(yōu)化經(jīng)費支出結(jié)構(gòu),確保把更多的經(jīng)費用于安排在維護(hù)職工權(quán)益、開展工會活動和為職工辦實事方面。經(jīng)費開支基本按照全年預(yù)算核定數(shù)執(zhí)行,同時,我們在開展和諧企業(yè)創(chuàng)建、完善職工之家等工會業(yè)務(wù)工作方面增加了經(jīng)費支出。
四、加強(qiáng)工會經(jīng)費收繳力度
隨著我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展和工會組建工作力度的加大,為工會經(jīng)費收入的持續(xù)增長提供了有利條件,同時又對工會經(jīng)費收繳工作提出了新的要求。一是加強(qiáng)調(diào)研,重點分析工會經(jīng)費收繳的增
長點,探索和推進(jìn)非公企業(yè)工會經(jīng)費收繳的新途徑、新方法。二是加強(qiáng)企業(yè)工會經(jīng)費收繳工作,有效防止工會經(jīng)費的流失。三是加強(qiáng)對工會經(jīng)費收繳的檢查力度,促進(jìn)一些漏繳,少交經(jīng)費的單位及時補(bǔ)繳,規(guī)范工會經(jīng)費收繳行為;颈3至斯(jīng)費持續(xù)穩(wěn)定增長的良好態(tài)勢。四是繼續(xù)推動地稅部門代收工會經(jīng)費、財政直接劃撥工會經(jīng)費的進(jìn)一步落實,確保完成縣總工會下達(dá)的工會經(jīng)費收繳任務(wù)。
五、加強(qiáng)工會經(jīng)費使用管理
注重把好工會經(jīng)費使用關(guān),堅持面向基層,為職工群眾服務(wù),重點用于基層單位開展職工教育活動、提高職工綜合素質(zhì)和職工困難補(bǔ)助。在經(jīng)費使用上堅持集體領(lǐng)導(dǎo)下的“一支筆”審批,杜絕亂支和浪費現(xiàn)象,自覺接受上級工會和本級工會經(jīng)審會的監(jiān)督檢查。
六、做好日常工作
一是完成了市縣兩級主管部門對我單位領(lǐng)導(dǎo)離任審計工作、配合縣對我單位小金庫清查清理工作,通過檢查,我單位財務(wù)工作嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事,無違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象;二是對我單位行政事業(yè)單位人員公積金、養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、薪級工資進(jìn)行了調(diào)整,整個工作準(zhǔn)確無誤,按質(zhì)按量完成任務(wù);三是積極參加縣工會組織的政治學(xué)習(xí);四是搞好單位衛(wèi)生清掃等工作。一是廣開財源,繼續(xù)做好工會經(jīng)費的收繳工作,力爭在20xx年的基礎(chǔ)上有一個大的飛躍;二是管好用好工會經(jīng)費,在廣開財源的基礎(chǔ)上,厲行節(jié)約,加大幫扶、維權(quán)項目的支出,將有限的資金服務(wù)于職工,服務(wù)與群眾。三是繼續(xù)完善工會財務(wù)制度規(guī)范化建設(shè),做好財務(wù)基礎(chǔ)配套工作;四是努力開展工作,完成省、市總財務(wù)部交辦的各項任務(wù)。
為了加強(qiáng)我財務(wù)管理,規(guī)范和加強(qiáng)財會工作,貫徹落實《教育部、財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見》(教財[XX]21號)文件和《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》和宜黃縣教育局財政局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《市教育局財政局轉(zhuǎn)發(fā)〈教育部財政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)中小學(xué)財務(wù)管理工作的意見〉的通知》文件精神,我校高度重視,及時召開了校委會,把學(xué)校財務(wù)、總務(wù)、后勤、工會及班主任相關(guān)人員,召集起來,進(jìn)行學(xué)習(xí)、座談,對學(xué)校近幾年財務(wù)財務(wù)管理工作進(jìn)行了認(rèn)真自查,F(xiàn)報告于下:
1、為了切實加強(qiáng)自查工作力度,確保相關(guān)人員及時到位,我校成立了風(fēng)岡學(xué)校財務(wù)管理自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組。校長李友才任組長,學(xué)校管財務(wù)總務(wù)副校長徐學(xué)鋒為副組長,報帳員李小中,總務(wù)主任鄒懷敏,保管員許建明及工會組織財務(wù)委員蘭毛女,教師代表潭文忠為成員。
2、我校根據(jù)縣財政局、教育局的有關(guān)要求和學(xué)校實際編制了學(xué)校收支預(yù)算,學(xué)校一些重大收支,事前都要開校委會,事后進(jìn)行常規(guī)公示;學(xué)校每年在教代會上都要作財務(wù)報告,并要在教代會上都獲得通過。
3、我校嚴(yán)格執(zhí)行收費政策,免收學(xué)生雜費、課本費,停收學(xué)生住宿費。按文件只收空白作業(yè)本費,其標(biāo)準(zhǔn)向社會公示。在我校收費中,沒有一起強(qiáng)制性要求學(xué)生購買教輔材料的行為。嚴(yán)格按照國家政策及上級單位要求,實施并落實,無任何亂收費情況。
4、學(xué)校嚴(yán)格加強(qiáng)預(yù)算內(nèi)、外資金管理。預(yù)算外的學(xué)前班的收入全額繳入財政專戶,所收學(xué)生作業(yè)本費全額繳入國庫集中收付核算中心,嚴(yán)格實行“收支兩條線”管理。全部使用省財政部門統(tǒng)一印制的財政收據(jù)。
5、我校嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標(biāo)準(zhǔn)。各項支出均按實際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報,無白條作為報銷憑證。對于大額款項支出,均要經(jīng)過經(jīng)辦人、證明人簽字,對于涉及基建等項目的支出,都附有合同、結(jié)算表和其他相關(guān)材料。
6、我校無私設(shè)“小金庫”和“帳外帳”等違規(guī)行為。學(xué)校各項經(jīng)費支出,都嚴(yán)格遵守各項財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,無亂之濫用和鋪張浪費等現(xiàn)象。
7、我校六年級,九年級畢業(yè)班收取的照相費,畢業(yè)證工本費;一年級建檔費、素質(zhì)報告冊工本費,都根據(jù)實際費用和學(xué)生實際使用的數(shù)量按期進(jìn)行結(jié)算,并將收支結(jié)余情況通過班會、家長會、公示等形式向?qū)W生、家長公示,將結(jié)余金額全額退給家長或?qū)W生。
8、學(xué)校對于學(xué)校的資產(chǎn)增減,都做了較好的登記,做到出入有據(jù)。建立了資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等后勤管理制度。每年年底定期進(jìn)行資產(chǎn)清查。做到了賬賬相符、賬卡相符、賬物相符。
9、我校按照上級有關(guān)規(guī)定,做好對困難住宿生的生活補(bǔ)助的申請、審核、公示等工作,生活補(bǔ)助全額發(fā)放給家長。
10、建議
、倌壳拔倚X攧(wù)人員均為兼職,工作繁重,希望上級單位,能給財會人員少定點工作量,使相關(guān)人員有一定時間來做好財務(wù)工作。
②進(jìn)一步加大財務(wù)人員培訓(xùn)力度,提高業(yè)務(wù)能力。
財務(wù)自查報告7
我中心校根據(jù)《xx省財政廳關(guān)于開展20××年義務(wù)教育經(jīng)費保障機(jī)制資金專項檢查的通知》和教育局《關(guān)于進(jìn)一步完善學(xué)校財務(wù)管理的通知》精神,以及教育局計財科20××年9月22號召開的財務(wù)培訓(xùn)會議的相關(guān)要求,對我校財務(wù)工作認(rèn)真進(jìn)行了檢查整改,現(xiàn)將整改情況匯報如下:
一、認(rèn)真學(xué)習(xí),提高認(rèn)識
認(rèn)真組織學(xué)習(xí)教育局財務(wù)文件,提高認(rèn)識,結(jié)合我校實際,經(jīng)校務(wù)會研究決定,成立了馬街中心校財務(wù)整改領(lǐng)導(dǎo)小組。
組長:
組員:
二、依據(jù)制度要求認(rèn)真進(jìn)行整改
在整改中,要求財務(wù)人員,掌握財務(wù)制度,查問題,認(rèn)真反思,找差距,尋原因。
通過查看20××年9月至20××年8月會計憑證、會計報表、會計賬簿,在會計報表中沒有問題,在會計賬簿中銀行日記帳,出納的現(xiàn)金日記賬也沒有問題,無需整改。
存在問題:
1、出納員中還沒有取得從業(yè)資格證,正在學(xué)習(xí)爭取;
2、在會計憑證中沒有蓋財務(wù)公章,財務(wù)主管章、報賬員章、出納章及附件章;
3、固定資產(chǎn)報廢手續(xù)不規(guī)范。對全校資產(chǎn)清查上報工作不夠細(xì)致。整改領(lǐng)導(dǎo)組針對這種情況進(jìn)行分工協(xié)作,分塊整改,把所缺的內(nèi)容整改完整。
總之,財務(wù)工作是學(xué)校工作的基礎(chǔ),財務(wù)工作直接影響著學(xué)校的發(fā)展,要辦好學(xué)校,首先要用資金來作后遁。為此,在今后的工作中,一定要以鳳財聯(lián)發(fā)97號文件作標(biāo)準(zhǔn),努力做好所需的支撐材料,按教育局的要求管理好學(xué)校財務(wù)。堅持每月對經(jīng)費的收支由財務(wù)審核小組審核后,再進(jìn)行報賬、公示。將財務(wù)有關(guān)事項等在欄目內(nèi)公布,自覺接受上級領(lǐng)導(dǎo)、全校教職工的監(jiān)督。做到“給群眾一個明白,還領(lǐng)導(dǎo)一個清白”。使學(xué)校的義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費的開支合法、合規(guī)、合理,確保學(xué)校義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費的安全性,使義務(wù)教育保障機(jī)制經(jīng)費發(fā)揮最大的效益。
我們接到鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎(chǔ)站所領(lǐng)導(dǎo)人員執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律情況專項檢查通知后,我們豎崗鎮(zhèn)計生辦領(lǐng)導(dǎo)高度重視,成立了領(lǐng)導(dǎo)組,及時召開會議,從以下幾個方面逐一進(jìn)行了自查:
1、我們沒有存在隱瞞、滯留、占壓、坐支應(yīng)當(dāng)上繳國庫或財政專戶的各項規(guī)費收入和罰沒收入該上繳的全部上繳,沒有私設(shè)小金庫。
2、也沒有多報、虛報、瞞報、變更名目虛列支出,我們沒有這種現(xiàn)象。
3、我們不存在變通票據(jù)、白條抵庫等形式報銷違規(guī)開支、擠占、侵吞、挪用、私分公款等現(xiàn)象。
4、我們沒有用公款報銷支付應(yīng)當(dāng)由個人負(fù)擔(dān)的費用。
5、我們不存在違反規(guī)定自立收費、付款、集資項目,私自提高收費標(biāo)準(zhǔn),增加群眾負(fù)擔(dān)的現(xiàn)象。
6、我們不存在越權(quán)減免應(yīng)征收的規(guī)費,也私自降低罰款標(biāo)準(zhǔn)問題,沒有借機(jī)向群眾索取、收受,謀求私利的現(xiàn)象。
7、在計生指標(biāo)管理性工作過程中我們沒有吃拿卡要、向群眾索取、收受的現(xiàn)象。
8、我們沒有其他,不廉潔履職的行為。
通過本次專項自查,我們計生辦在以后工作中要嚴(yán)格按照財經(jīng)紀(jì)律,對不合理的開支要嚴(yán)查,對亂收費、亂罰款損壞計生形象的人員要嚴(yán)格處理,對我們計生辦的帳要嚴(yán)格按照收支兩條線,不能多報、虛報、瞞報,對進(jìn)行報銷的票據(jù)要由領(lǐng)導(dǎo)簽字、經(jīng)手人簽字,票據(jù)正規(guī)方可入賬。
財務(wù)自查報告8
一季度以來,財務(wù)科按照院務(wù)部質(zhì)量建設(shè)活動計劃,緊緊圍繞“質(zhì)量第一、服務(wù)第一”的工作目標(biāo),有重點地抓好財務(wù)服務(wù)保障工作,從動員部署、建章立制、整頓行風(fēng)等方面入手,積極做好全科的質(zhì)量建設(shè)工作,三個月以來,在院務(wù)部質(zhì)量建設(shè)辦公室的領(lǐng)導(dǎo)下,在全科同志的共同努力下,財務(wù)科的質(zhì)量建設(shè)工作順利展開,服務(wù)態(tài)度明顯轉(zhuǎn)變,辦事效率明顯提高。
一、基本情況
。ㄒ唬┱J(rèn)真做好動員部署工作
x月x日,全科召開了科務(wù)會,會上,張科長就如何開展好財務(wù)科質(zhì)量建設(shè)活動進(jìn)行了動員部署,組織大家認(rèn)真學(xué)習(xí)了院首長關(guān)于質(zhì)量建設(shè)年活動的講話精神和院、部通知要求,統(tǒng)一了全科人員的思想認(rèn)識,明確了目標(biāo)措施,王副科長對抓好財務(wù)科質(zhì)量建設(shè)提出了具體要求和方法步驟,通過動員部署,大家充分認(rèn)清了開展“質(zhì)量建設(shè)年”活動的重要性和必要性。
(二)補(bǔ)充完善各項規(guī)章制度
為提高依法管理水平和服務(wù)質(zhì)量,財務(wù)科組織制定了一系列財務(wù)管理制度:
一是為嚴(yán)格票據(jù)的使用管理,制定了《票據(jù)管理制度》;
二是規(guī)范財務(wù)管理行為,組織制定了財務(wù)各崗位工作職責(zé);
三是加強(qiáng)實物資產(chǎn)管理,組織制定《實物資產(chǎn)管理細(xì)則》;
四是加強(qiáng)經(jīng)費管理,修訂完善了《經(jīng)費審批權(quán)限》和《基層財務(wù)管理辦法》;
五是為整頓財務(wù)科工作作風(fēng)和服務(wù)保障態(tài)度,規(guī)范服務(wù)行為,制定了《財務(wù)科服務(wù)行為規(guī)范》。
。ㄈ┐罅﹂_展行風(fēng)整頓活動
為徹底解決服務(wù)不盡心、崗位不盡責(zé)、工作不盡力的飄浮作風(fēng),切實轉(zhuǎn)變財務(wù)科工作作風(fēng)和服務(wù)理念,樹立財務(wù)人員良好形象,財務(wù)科開展了一系列的作風(fēng)整頓。
1、狠抓思想作風(fēng)整頓
認(rèn)真學(xué)習(xí)了院長、政委在機(jī)關(guān)干部點名會上的講話,仔細(xì)閱讀了院長推薦的《沒有任何借口》這本書,寫了個人心得體會,科領(lǐng)導(dǎo)以此為契機(jī),從自身做起,要求財務(wù)科全體干部按照院首長的要求,提高六種意識,對工作中出現(xiàn)的質(zhì)量不高、效果不好的問題要深挖思想根源,不斷提高個人的綜合素質(zhì);認(rèn)真組織開展了保持共產(chǎn)黨員先進(jìn)行教育活動,結(jié)合財務(wù)工作特點,通過學(xué)習(xí)《會計人員職業(yè)道德規(guī)范》,對各崗位工作人員尤其是直接接觸錢物的財務(wù)人員進(jìn)行了防腐倡廉教育,要求全體財務(wù)人員上交了財務(wù)安全保證書;抓住學(xué)雷鋒活動月的有利契機(jī),在大力開展學(xué)雷鋒服務(wù)活動的基礎(chǔ)上,針對財務(wù)人員思想狀況,認(rèn)真組織思想教育整頓,分析自身存在的問題,研究提高自身素質(zhì)的方法和措施。
2、狠抓服務(wù)態(tài)度整頓
財務(wù)科把質(zhì)量建設(shè)活動融入到經(jīng)費管理和優(yōu)質(zhì)服務(wù)之中,推行了財務(wù)崗位服務(wù)卡,制定具體的內(nèi)容,自覺接受工休人員監(jiān)督,服務(wù)滿意率達(dá)90%,窗口服務(wù)業(yè)務(wù)完成率達(dá)100%,改善了服務(wù)質(zhì)量,提高了管理水平;積極開展以“為工休人員服務(wù),樹行業(yè)新風(fēng)”為主題的窗口服務(wù)活動,認(rèn)真執(zhí)行《財務(wù)科服務(wù)規(guī)范》,推行文明禮貌用語,轉(zhuǎn)變服務(wù)態(tài)度,規(guī)范服務(wù)行為,提高服務(wù)質(zhì)量。
3、狠抓財經(jīng)紀(jì)律整頓
科學(xué)編制預(yù)算,通過充分調(diào)研和論證,在細(xì)化預(yù)算支出結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)上,采用零基預(yù)算,科學(xué)合理安排預(yù)算項目和經(jīng)費指標(biāo),確保了預(yù)算安排與實際工作任務(wù)緊密結(jié)合,增強(qiáng)了預(yù)算的針對性和指導(dǎo)性;規(guī)范票據(jù)管理,對近幾年科室在財務(wù)科領(lǐng)用收據(jù)的收款和實際上繳數(shù)量以及金額進(jìn)行了專項審查,同時對20xx年至今,科室已使用完畢而未上繳的收據(jù),限期上繳,并對虛開和第三聯(lián)為空白的現(xiàn)象以及已收現(xiàn)金的存放和使用情況進(jìn)行了檢查;針對全院財經(jīng)紀(jì)律大檢查中發(fā)現(xiàn)的一些審核報銷不及時、經(jīng)費管理不到位的問題,制定了歸口經(jīng)費管理細(xì)則和經(jīng)費管理考評內(nèi)容,促進(jìn)了財務(wù)管理工作的規(guī)范化、制度化和科學(xué)化。
二、質(zhì)量建設(shè)存在的問題及原因分析
一季度,財務(wù)科狠抓質(zhì)量建設(shè),收到了一定成效。但也存在一些問題和不足:
一是對把財務(wù)科質(zhì)量建設(shè)活動貫穿到財務(wù)工作之中缺乏具體的規(guī)劃和思考;
二是在當(dāng)前的新形勢下,對財務(wù)科質(zhì)量建設(shè)面臨的新情況、新問題,尤其是對財務(wù)科轉(zhuǎn)變服務(wù)態(tài)度、提高服務(wù)質(zhì)量等方面反映的問題調(diào)查研究不夠,創(chuàng)新手段不足,缺乏具體的指導(dǎo);
三是財務(wù)科質(zhì)量建設(shè)培訓(xùn)、學(xué)習(xí)、交流的力度有待于進(jìn)一步加強(qiáng);四是在創(chuàng)新管理理念、提高管理效率等方面,還有待于快速推進(jìn),及時總結(jié),并進(jìn)一步規(guī)范。對這些問題要在今后的工作中全面分析,認(rèn)真加以解決。
三、改進(jìn)措施
1、認(rèn)真開展思想政治工作
近期對財務(wù)科的人員思想狀況進(jìn)行一次全面分析,特別是對確定轉(zhuǎn)業(yè)的人員的思想狀況,重點進(jìn)行分析掌握;利用黨團(tuán)活動時間組織政治學(xué)習(xí),通過開展會計職業(yè)道德教育活動和創(chuàng)新創(chuàng)效活動,引導(dǎo)財務(wù)科全體人員樹立正確的人生追求和價值取向;深入開展談心活動,認(rèn)真了解每個財務(wù)人員的思想動態(tài)、工作狀況,對個人存在的困難,積極想辦法,盡量幫助解決,為群眾排憂解難。
2、繼續(xù)強(qiáng)化機(jī)關(guān)服務(wù)意識
按照“機(jī)關(guān)圍著基層轉(zhuǎn)”、“后勤圍著臨床轉(zhuǎn)”的服務(wù)方針,在全科范圍內(nèi)開展提高服務(wù)意識的教育活動,每周組織開展一次服務(wù)標(biāo)兵評比活動,樹立服務(wù)典型,引導(dǎo)財務(wù)人員樹立正確的服務(wù)觀念;嚴(yán)格落實《財務(wù)科服務(wù)規(guī)范》,推廣文明服務(wù)用語,并聘請科室人員進(jìn)行監(jiān)督,努力在全科范圍內(nèi)營造文明服務(wù)、規(guī)范服務(wù)的環(huán)境;進(jìn)一步強(qiáng)化財務(wù)科窗口集中服務(wù)的功能,設(shè)立引導(dǎo)標(biāo)識和窗口服務(wù)流程,簡化程序,減少辦事手續(xù),方便基層,提高效率。
3、不斷提高財務(wù)人員素質(zhì)
一是加強(qiáng)財務(wù)人員專業(yè)技術(shù)培訓(xùn),采用“請進(jìn)來、送出去”等方式,學(xué)習(xí)掌握同行業(yè)先進(jìn)知識和管理技術(shù),提高財務(wù)人員工作水平和業(yè)務(wù)技能。二是加強(qiáng)財務(wù)人員計算機(jī)技能培訓(xùn),推行會計電算化管理,盡快實現(xiàn)手工記賬到網(wǎng)絡(luò)記賬管理轉(zhuǎn)變,提高工作效率。三是加強(qiáng)財經(jīng)知識宣傳教育,提高依法理財水平和全院人員嚴(yán)格遵守財經(jīng)制度的自覺性。
財務(wù)自查報告9
根據(jù)《xx市審計局關(guān)于展開xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神,我局結(jié)合本身實際情況,對本單位的財政財務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查,現(xiàn)就自查情況報告以下:
一、健全組織,強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行,我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組,積極展開自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查,不走過場
成立清查小組后,局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神,對比自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角,及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。
三、認(rèn)真自查,及時自糾
依照《xx市審計局展開xx年度財政財務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求,我局對本單位執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況和內(nèi)部財務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我局所有財政資金均按預(yù)算用處使用,支出真實合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項資金管理,做到專款專用,無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項資金接待支出稍微偏高。
3、非稅收進(jìn)征收正當(dāng)合規(guī),無亂收費、亂罰款和截留非稅收進(jìn)的行為。
一、自查方法
現(xiàn)金的清查,是通過實地盤點的方法,確定庫存現(xiàn)金的實存數(shù),再與現(xiàn)金日記賬的賬面余額核對,以查明賬目情況。銀行存款的清查,是采用與開戶銀行核對賬目的方法進(jìn)行的,即將本單位的銀行存款日記賬與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對賬單逐筆進(jìn)行核對。
二、自查內(nèi)容
1、財務(wù)收支管理情況
我院在財務(wù)工作的過程中,嚴(yán)格按照《會計法》的規(guī)定,遵守財務(wù)規(guī)章制度,明確“收支兩條線”的管理辦法,配備財務(wù)人員2人(會計、出納各1人)。經(jīng)費在日常使用中,嚴(yán)格遵循國家的行政事業(yè)單位會計法準(zhǔn)則;在辦理財務(wù)報銷事項時,嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”的原則,同時必須有經(jīng)辦人、分管領(lǐng)導(dǎo)和院長全部簽字后才能到財務(wù)報銷,以確保其真實性、合法性;依法設(shè)置會計賬簿,根據(jù)本單位實際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項進(jìn)行會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)法規(guī),所發(fā)生的各項業(yè)務(wù)事項均在依法設(shè)置的會計賬簿上統(tǒng)一登記、核算,確保數(shù)據(jù)真實、有效;在會計電算化方面,采用的是用友ERP財務(wù)軟件,有助于會計工作的規(guī)范化。在資產(chǎn)管理上,做到帳物一致、帳表相符,特別是在使用中央專項資金采購時,嚴(yán)格按照行政單位采購辦法,公開招標(biāo)進(jìn)行采購,采購的資產(chǎn)及時準(zhǔn)確入帳。
2、訴訟費收費情況
我院嚴(yán)格按照訴訟費管理辦法,嚴(yán)格按照國家統(tǒng)一規(guī)定收取訴訟費用,未另行制定收費辦法、自行增加收費項目、擴(kuò)大收費范圍、提高或降低收費標(biāo)準(zhǔn)。訴訟費用的收取實行收繳分離按照受理案件適用的訴訟費用標(biāo)準(zhǔn)確定具體數(shù)額后,以書面形式通知當(dāng)事人繳納訴訟費用;當(dāng)事人憑人民法院開具的交費通知到指定銀行交費,并以銀行開具的收據(jù)作為已交(預(yù)交)訴訟費用的憑據(jù),到人民法院換領(lǐng)訴訟費用專用票據(jù)。各區(qū)鄉(xiāng)人民法庭收取訴訟費用,也實行收繳分離。因不便由指定銀行收取訴訟費用,由人民法庭直接代收,并向當(dāng)事人開具訴訟費用專用票據(jù)。人民法庭直接代收的訴訟費用,定期交入指定銀行,同時將票據(jù)上交我院。我院對訴訟費用進(jìn)行嚴(yán)格管理,嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)規(guī)章制度,自覺接受同級財政部門、審計部門和上級人民法院的監(jiān)督和檢查。
3、涉案款項管理情況
由于財政預(yù)算管理的有關(guān)規(guī)定,實行財政國庫集中支付改革的預(yù)算單位只能在國庫集中支付代理銀行開設(shè)一個預(yù)算單位零余額賬戶的局限,我院的執(zhí)行案款,案件暫存款暫未實行專戶管理。
4、訴訟費收費程序情況
我院嚴(yán)格按照訴訟費管理辦法,嚴(yán)格按照程序收繳訴訟費用,法院只負(fù)責(zé)開收費通知單,由案件當(dāng)事人直接向財政部門在農(nóng)業(yè)銀行各分支機(jī)構(gòu)開設(shè)的“訴訟費匯繳財政專戶”繳納訴訟費,法院訴訟收費全額上繳國庫。由于條件限制,部分區(qū)鄉(xiāng)基層法庭所在轄區(qū)未設(shè)立農(nóng)業(yè)銀行營業(yè)點,由經(jīng)辦人統(tǒng)一收取后再代為存入專戶。
5、票據(jù)管理情況
我院財務(wù)室設(shè)專人管理票據(jù),并進(jìn)行記帳登記,收費員每次向票據(jù)管理人員只領(lǐng)一本票據(jù),以后繳舊領(lǐng)新;票據(jù)管理人員要按一定時間和收費員核對票據(jù)和核銷票據(jù),并按有關(guān)規(guī)定和財政核銷票據(jù)!斗嵌愂杖胍话憷U款書》按照相關(guān)規(guī)定加蓋人民法院財務(wù)專用章或訴訟收費專用章。
三、不足及建議
通過自查,我院在財務(wù)管理和訴訟費收費過程中還存在一些不足,在預(yù)算管理方面,預(yù)算編制不夠細(xì)化,調(diào)整隨意性較強(qiáng),今后要加大對預(yù)算的管理,應(yīng)注意編制的可行性論證。在與各單位的往來業(yè)務(wù)中,結(jié)算不夠及時,在以后工作中盡量采用轉(zhuǎn)賬支付的方式,當(dāng)日進(jìn)行結(jié)算。經(jīng)費方面,在很大程度上受制于地方財政的制約,劃撥的隨意性很大,在日常經(jīng)費和專項資金上,都存在著到位不及時、不足額的現(xiàn)象,往往都是年終集中支付,增加了財務(wù)的工作量。
財務(wù)自查報告10
本年度,我園嚴(yán)格遵守縣物價局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn),各項收費項目符合規(guī)定,經(jīng)縣物價局、縣教育局審核通過,F(xiàn)將新星幼兒園20xx年財務(wù)管理自查情況報告如下:
一、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)高度重視
1、幼兒園配有財務(wù)辦公室,配有專(兼職)財務(wù)人員2人。
2、園長經(jīng)常詢問財務(wù)運行情況和聽取財務(wù)工作匯報,及時調(diào)整財務(wù)支出。
3、財務(wù)人員能做到當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù),當(dāng)天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結(jié)。
二、強(qiáng)化幼兒園收入收費行為的管理
1、嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標(biāo)準(zhǔn),接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標(biāo)準(zhǔn),統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過我園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象,我園有完善的經(jīng)費管理制度,真正做到了?顚S谩
三、加強(qiáng)財務(wù)支出管理
1、幼兒園領(lǐng)導(dǎo)審批制度明確,從事幼兒園財務(wù)管理的記賬人員和審批人員、財務(wù)保管人員的職責(zé)權(quán)限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強(qiáng)有限資產(chǎn)的管理,保證幼兒園正常運行
1、 根據(jù)幼兒園工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學(xué)、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余”。
2、制定了健全的資產(chǎn)管理制度,嚴(yán)格資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序。 所有資產(chǎn)全部按要求建檔建冊,用卡片進(jìn)行登記,款物相符,登記準(zhǔn)確無誤,沒有造成資產(chǎn)流失。
五、本年度收支情況:
1、春季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共335人,學(xué)雜費總收:159125元。總支:143661.40元。結(jié)余:15463.60元。
2、秋季學(xué)期:幼兒入園數(shù)共338人,學(xué)雜費總收:189280元?傊В181552.70元。結(jié)余:7727.30元。
此次自檢自查工作中得到主管部門的高度重視,今年我園繼續(xù)遵照縣物價局、縣教育局規(guī)定的行政事業(yè)收費標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費,嚴(yán)守財經(jīng)制度,確保幼兒園正常運行,努力把我園辦成一流的幼兒園,讓領(lǐng)導(dǎo)放心、幼兒開心、家長滿意的幼兒園。
財務(wù)自查報告11
學(xué)校組織相關(guān)人員就近兩年來學(xué)校的財務(wù)收、支管理工作和學(xué)校內(nèi)控制度認(rèn)真進(jìn)行了全面自查。在自查中,我們嚴(yán)格按照文件規(guī)定的要求,逐項開展,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況
我校能嚴(yán)格按照上級財政部門、省教育廳的規(guī)定,開展財務(wù)活動,在每項經(jīng)濟(jì)事務(wù)中,能依照財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度。嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序,形成了學(xué)校經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機(jī)制。二是建立了財務(wù)管理人員控制責(zé)任機(jī)制。在每一項財務(wù)制度中,都規(guī)定了相關(guān)人員的職責(zé)。各類人員各司其職,共同完成好學(xué)校財務(wù)的管理工作,確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。三是財務(wù)人員崗位職責(zé)明確。要求在工作中,嚴(yán)格按照財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事,堅持“收支有據(jù)”的原則,嚴(yán)防虛、假的經(jīng)濟(jì)事項發(fā)生。四是強(qiáng)調(diào)財務(wù)過程管理,做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學(xué)校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度,工會加強(qiáng)了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。六是堅持學(xué)校財務(wù)定期公示。
通過學(xué)校制度建設(shè)與實施,極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì),增強(qiáng)了財務(wù)管理意識,正是如此,我校的財務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下,操作規(guī)范。
二、 財務(wù)收支管理情況
建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責(zé)任制,明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限合理設(shè)置崗位,堅強(qiáng)制約和監(jiān)督,建立健全收費和支出管理制度。
收入管理:學(xué)校收入包括財政預(yù)算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。
1、學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來,在收費過程中,嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn),并使用符合國家規(guī)定的'合法票據(jù)。除此之外,學(xué)校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時,實施“收支兩條線”的管理規(guī)定,沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項,更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。
2、學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循,有據(jù)可依,所有收入都開列合法的收據(jù),很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。
3、學(xué)校的一切收入均按要求入帳,并及時納入學(xué)校開設(shè)的銀行帳戶。嚴(yán)格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行,進(jìn)行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運作行為、增強(qiáng)了對學(xué)校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。
支出管理:學(xué)校支出包括學(xué)校開展教育教學(xué)及其他活動發(fā)生的各項費用。
1、學(xué)校能根據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費,確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴(yán)格按照學(xué)校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴(kuò)大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中,能按照相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓(xùn)、學(xué)習(xí)等費用能按照規(guī)定執(zhí)行,該由單位支付的由單位報銷,該由個人承擔(dān)的費用,學(xué)校不予報銷。
2、學(xué)校辦公用品的采購均由學(xué)校總務(wù)處負(fù)責(zé),大宗物品的采購均按程序辦理,納入政府采購。
3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批。從而杜絕了支出無序操作,確保了資金合理使用。
4、在經(jīng)費支出過程中,所有原始憑證合理、合規(guī),做到了內(nèi)容真實、完整,憑證合法,手續(xù)齊全。
三、資產(chǎn)的管理
合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分離,出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作,出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)知識和熟練操作計算機(jī)的能力。
學(xué),F(xiàn)金收入,能及時存入銀行;學(xué)校備用金,按照財務(wù)管理的要求,實行限額管理。出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳,并與會計月末定期對帳,確保了證帳帳相符,帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象發(fā)生。
銀行存款:學(xué)校嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度,按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學(xué)校收支沒有帳外循環(huán),私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定,設(shè)立固定資產(chǎn),建立了專項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度執(zhí)行。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理,按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批,做到了帳帳相符,帳物相符。 通過自查,學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范,沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生、也沒有發(fā)生過財
產(chǎn)上的損失。 學(xué)校的往來資金入賬處理手續(xù)完備及時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查,國家對我校的貧困生助學(xué)金補(bǔ)助,對于這項?睿谏霞壪?lián)芙?jīng)費到帳后,學(xué)校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學(xué)生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項,學(xué)校能按照相關(guān)規(guī)定和財務(wù)制度辦理。
四、自查取得的成效
本次通過對學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理工作的自查,取得了很好的效果。一是領(lǐng)導(dǎo)高度重視,對本次自查思想認(rèn)識到位,工作措施到位。二是在學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)管理方面,工作實在,各項制度基本健全,并能得到很好的落實。保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn),不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。今后,我們將進(jìn)一步嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度,完善學(xué)校財務(wù)內(nèi)控的長效機(jī)制,努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作,力爭再上新臺階。
五、自查中存在的問題及整改措施
1、 有些規(guī)章制度不完善,制度陳舊,不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。在這次自查中,對現(xiàn)有不完善的制度進(jìn)行了修改和完善,建立健全了各項財務(wù)管理制度。
2、 對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠,在這次自查中,根據(jù)我校的相關(guān)制度結(jié)合實際情況制定檢查計劃,明確獎罰規(guī)定,將此作為年終考核的重要一項。
3、 財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全,在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時,還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的
要求,今后要進(jìn)一步完善這方面的制度,實行更有力的措施,力求將這方面的工作做的更好。
財務(wù)自查報告12
學(xué)校財務(wù)情況自查報告 根據(jù)x文件要求,為進(jìn)一步加強(qiáng)事業(yè)單位財務(wù)管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務(wù)管理質(zhì)量,學(xué)校成立了自查領(lǐng)導(dǎo)小組,由總務(wù)主任牽頭對X年度財務(wù)收支情況、資產(chǎn)帳目進(jìn)行了認(rèn)真地自查,對自查情況報告如下:
一、學(xué)校費用收取情況。
(一)學(xué)生費用收取。我校收取學(xué)生費用按學(xué)期收取,在開學(xué)初,由總務(wù)處分組統(tǒng)一收取,收費標(biāo)準(zhǔn)為:學(xué)費每學(xué)期X元/生,住宿費X元/生,書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務(wù)處預(yù)算出書費,總務(wù)處統(tǒng)一收取,學(xué)期后期統(tǒng)一結(jié)算,多退少補(bǔ)。
在收費過程中,嚴(yán)格按照收費有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公示,掛牌收費。當(dāng)天所收費用匯總后均全部交由學(xué)校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),如數(shù)存入財政專戶。嚴(yán)禁學(xué)校各處室、學(xué)部、教師個人向?qū)W生再收取任何費用。
(二)教職工的房租費、水電費及其他學(xué)校零星收入,均按月或?qū)W期進(jìn)行統(tǒng)一收取存入專戶。
(三)勤工儉學(xué)收入。我校勤工儉學(xué)收入來源主要有:學(xué)生食堂、小賣部、基地。學(xué)校按年核定向管理者收取管理費,校內(nèi)設(shè)立勤工儉學(xué)專帳,并將所收管理費按時存入財政專戶,嚴(yán)格按照勤工儉學(xué)“X”制列支使用。
二、學(xué)校經(jīng)費列支情況。
學(xué)校所需列支經(jīng)費均按照有關(guān)規(guī)定按月向主管部門申請,由會計統(tǒng)一列支。學(xué)校支出實行校長負(fù)責(zé)制,在購買所需物品時,超千元以上的須由領(lǐng)導(dǎo)班子討論報縣采購中心批準(zhǔn)后采購,在經(jīng)費支出中,所產(chǎn)生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,校長核實簽字認(rèn)可后,方可報銷。
三、學(xué)生各種補(bǔ)助管理情況。
學(xué)生國家助學(xué)金及各種學(xué)生助學(xué)金,學(xué)校均設(shè)專門帳戶和管理人員,做到了?顚H藢S,同時,嚴(yán)格按照相關(guān)文件規(guī)定和相應(yīng)操作程序設(shè)立臺帳支付給學(xué)生。
四、資產(chǎn)管理情況。
由于學(xué)校校舍緊張,沒有統(tǒng)一的保管室,所購進(jìn)物資均由總務(wù)處嚴(yán)格進(jìn)行資產(chǎn)登記,并作好借出登記。由使用教師從總務(wù)處領(lǐng)出,保管使用,在期末或年末由總務(wù)處統(tǒng)一清理,并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,開學(xué)初再按需發(fā)放到使用教師手中。
五、上級劃撥資金管理情況。
上級劃撥的各種資金,均通過財政專戶嚴(yán)格實行“?顚S谩保瑹o截留、挪用違規(guī)行為。
六、培訓(xùn)經(jīng)費管理使用情況。
學(xué)校培訓(xùn)經(jīng)費嚴(yán)格按照文件規(guī)定和培訓(xùn)列支程序進(jìn)行列支。具體由學(xué)校財務(wù)室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓(xùn)計劃和培訓(xùn)進(jìn)程對所需經(jīng)費報校長審批,總務(wù)處統(tǒng)一采購耗材,學(xué)員補(bǔ)助費由培訓(xùn)班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,報校長簽字,財務(wù)室統(tǒng)一發(fā)放。
七、學(xué)校財務(wù)檢查工作。
學(xué)校每學(xué)期均由總務(wù)處牽頭,以校長為組長各處室、工青婦負(fù)責(zé)人組成查帳小組對學(xué)校財務(wù)收支進(jìn)行檢查,并在全職會上進(jìn)行帳目公布,絡(luò)列大筆資金的支出情況。
經(jīng)過學(xué)校的認(rèn)真自查、清理,我校均無亂收費、私設(shè)“小金庫”,虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產(chǎn)抵押擔(dān)保等違規(guī)行為。
財務(wù)自查報告13
20xx年畢業(yè)于東北財經(jīng)大學(xué)財務(wù)會計專業(yè),20xx年通過全國會計師職稱資格考試并取得了相應(yīng)的職稱證書,xx年通過國際acca資格認(rèn)證考試,xx年通過x省財經(jīng)類職稱外語考試,xx年9月至今在東北大學(xué)工商管理學(xué)院攻讀mba。
一、財務(wù)管理工作
20xx年5月調(diào)至x市xxxx開發(fā)中心做財務(wù)工作,同年8月成立xxx公司,擔(dān)任財務(wù)部經(jīng)理。當(dāng)時新紀(jì)公司的財務(wù)人員在三好街辦公,而生產(chǎn)基地在外地,工作溝通相當(dāng)不方便,為了保證公司的生產(chǎn)正常進(jìn)行,公司領(lǐng)導(dǎo)決定將財務(wù)部搬到生產(chǎn)基地辦公,于20xx年8月10日搬到生產(chǎn)基地辦公。
本人業(yè)務(wù)能力的提高與xxx公司的成長是同步的。公司成立伊始,財務(wù)人員少、資金嚴(yán)重不足,整個生產(chǎn)車間正在進(jìn)行改良,產(chǎn)品在進(jìn)行試生產(chǎn)階段,項目不能適應(yīng)規(guī)模生產(chǎn),限制了企業(yè)的發(fā)展,當(dāng)時整天都在想怎樣才能將銀行的貸款及早到位,幫助企業(yè)運作起來,在領(lǐng)導(dǎo)的多方努力下,終于在xx99年6月將第一筆貸款撥到公司的帳戶上。當(dāng)時領(lǐng)導(dǎo)的一句話我至今仍記憶如初“領(lǐng)導(dǎo)說:趙會計,這可是一千萬哪,我說,就是一個億,支出也要按照財務(wù)的規(guī)定去支出!边@說明我們借款的錢來之不易,在支出方面一定要花得得當(dāng),盡可能的減少支出,給領(lǐng)導(dǎo)做一個好參謀。
建廠初期,財務(wù)規(guī)模很小,雖然注冊資金1000萬元,但貨幣資金到位的只有102萬元。由于注冊資本股東單位多次變更,直至到xx年12月份,通過會計師事務(wù)所的驗資及評估,確認(rèn)了股東單位的出資額及所占比例,這使財務(wù)工作的管理得到了進(jìn)一步的規(guī)范,6年來公司從小規(guī)模企業(yè)發(fā)展到總資產(chǎn)達(dá)6797萬元中型企業(yè)。從籌集資金到項目開發(fā);從固定資產(chǎn)改良到購買土地、新建廠房;從運營資本管理到產(chǎn)品生產(chǎn)、市場開發(fā)、產(chǎn)品銷售、回收資金;從審計檢查到財務(wù)決算;從對外報表到國家大企業(yè)工委的企業(yè)基礎(chǔ)材料的編制,在本人的帶領(lǐng)下,財務(wù)做了大量的工作,特別是,xxx公司被x市國家稅務(wù)局評選為“xx年度優(yōu)秀a級納稅戶”的284家企業(yè)之一。
二、業(yè)務(wù)方面
本人自20xx年開始從事財務(wù)工作,擔(dān)任過出納員、記帳員、成本核算員,從事的會計行業(yè)有商業(yè),建筑業(yè),科研事業(yè),工業(yè)企業(yè)的核算,擔(dān)任財務(wù)部門主管會計20xx年,擔(dān)任財務(wù)部門經(jīng)理6年。本人完全利用業(yè)余時間參加學(xué)習(xí)會計知識和考試的,目的是不能影響單位的工作,也為了和本部門人員在業(yè)務(wù)方面共同提高,以最高的業(yè)務(wù)水平指導(dǎo)本部門人員的工作,無論是審核原始憑證、制單、記帳、報表、預(yù)算、決算上都指導(dǎo)在先,特別是財務(wù)軟件,erp系統(tǒng)更要實行規(guī)范化,是為了更好地做好公司的財務(wù)工作,為公司的經(jīng)營決策提供及時,準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)信息。
自從擔(dān)任財務(wù)部經(jīng)理以來,服從領(lǐng)導(dǎo)的安排,聽從領(lǐng)導(dǎo)的指揮,縱向責(zé)任明晰,橫向積極努力協(xié)調(diào),按照公司的規(guī)章制度辦事。在資金的管理上:工程項目按計劃、合同列支生產(chǎn)經(jīng)營按生產(chǎn)計劃列支;日常零星開資按領(lǐng)導(dǎo)在erp系統(tǒng)審批計劃列支。總之,我從事20多年的財務(wù)工作,我認(rèn)為xxx公司在財務(wù)管理方面的制度很規(guī)范,主管領(lǐng)導(dǎo)指導(dǎo)很及時,這都是我學(xué)習(xí)的地方。多年來,會計職業(yè)時刻提醒我,一定要恪守會計人員的職業(yè)道德,按照《會計法》和《稅法》的有關(guān)規(guī)定,并結(jié)合本公司的實際情況,積極參加并做好會計人員的繼續(xù)教育工作,共同提高財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平,做好公司的財務(wù)管理工作,以最優(yōu)的方案為領(lǐng)導(dǎo)的經(jīng)營決策提供及時、準(zhǔn)確的經(jīng)濟(jì)信息,當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的參謀。
三、協(xié)調(diào)、配合好各部門的工作,做好服務(wù)工作
財務(wù)對一個公司來講,是一個核心部門,日常工作比較繁瑣,涉及部門比較廣,在收支款項、查詢信息等方面必然要接觸很多人,我作為部門經(jīng)理:從我做起,嚴(yán)格要求財務(wù)人員按照公司的規(guī)章制度辦事,微笑服務(wù),對不符合手續(xù)的業(yè)務(wù)一定做好解釋,這是我們一貫要求的工作作風(fēng)和服務(wù)宗旨,在月末報表過程中,需要對各部門的上報信息進(jìn)行核對,這就更要求我做好配合、協(xié)調(diào)工作,這也是我的重要工作內(nèi)容之一。
四、對財務(wù)工作的設(shè)想
在近x年財務(wù)經(jīng)理的實踐工作中,我深深感受到企業(yè)制度規(guī)范化的重要性,除了發(fā)揮財務(wù)監(jiān)督,服務(wù)職能外,工作的責(zé)任心,事業(yè)心業(yè)務(wù)能力也是非常重要的。按公司目前的發(fā)展步伐,停留在目前的水平上是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,要有一個跨越式的飛躍,不能我一個人提高,要全體財務(wù)人員共同提高。我想:通過mba的學(xué)習(xí),要在管理、預(yù)算、項目投資方面進(jìn)一步加強(qiáng),要把學(xué)到的知識真正運用到公司今后的發(fā)展中,做好公司的各項財務(wù)工作。我相信:在不久的將來,財務(wù)部門將成為優(yōu)秀人才向往的地方。
財務(wù)自查報告14
根據(jù)縣委組織部、紀(jì)委、財政局、民政局、農(nóng)委、審計局等六部委聯(lián)合發(fā)文《民基字【20xx】206號》文件要求,我鎮(zhèn)及時對全鎮(zhèn)5個村民委員會的財務(wù)情況進(jìn)行了全面檢查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、基本情況:
鎮(zhèn)現(xiàn)有5個行政村,90個村民小組,農(nóng)村人口13063人,耕地面積8359畝。20xx年全鎮(zhèn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)總收入2。69億元,農(nóng)民人均純收入14811元,F(xiàn)有村兩委干部35人(不含大學(xué)生村官)。
二、財務(wù)狀況:
根據(jù)安排,結(jié)合實際工作具體要求,我鎮(zhèn)主要從以下幾個方面著手進(jìn)行了財務(wù)檢查:
1、村財務(wù)各項收支情況:全鎮(zhèn)各村未出現(xiàn)私設(shè)小金庫、公款私存現(xiàn)象,就各村今年至11月30日的收入、支出進(jìn)行統(tǒng)計,村集體的主要資金來源是村級轉(zhuǎn)移支付資金。全鎮(zhèn)村級總收入1126239.15元,其中補(bǔ)助收入699354元;其他收入135290.75元;發(fā)包及上交收入5300元;經(jīng)營收入296294.4元。各村的財務(wù)收入及時上交村級資金賬戶,做到了應(yīng)收盡收。全鎮(zhèn)村級總支出1033371.62元,其中管理費用171392元,其他支出861979.62元。各項支出嚴(yán)格按照三資管理制度進(jìn)行審批,沒有出現(xiàn)招待費、包車費、禮品、白條入賬等現(xiàn)象。
2、各種債權(quán)、債務(wù)情況:因各村集體經(jīng)濟(jì)相當(dāng)薄弱,除20xx年以前鎮(zhèn)政府借用村集體資金12.118161元外,沒有發(fā)生其他債權(quán)經(jīng)濟(jì)事項。全鎮(zhèn)匯總的村集體現(xiàn)有債務(wù)總額441751元,其中包括原貴源村委會辦公樓欠賬42300元;原貴川村委會辦公樓欠賬170000元;村辦公樓欠賬85000元;原小溪村委會辦公樓欠賬83851元;西村村西村至東太坑機(jī)耕路路基欠賬53000元。
3、財務(wù)開支審批程序和執(zhí)行情況:在財務(wù)審批程序方面,各村民委員會都能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)審批制度,,工程項目的開支等根據(jù)規(guī)定都召開了相關(guān)的會議,進(jìn)行決策。在檢查過程中未發(fā)現(xiàn)違規(guī)現(xiàn)象,集體資金管理趨于規(guī)范化、制度化。
4、財務(wù)公開情況:充分發(fā)揮了村務(wù)監(jiān)督委員會監(jiān)督作用。各村村務(wù)監(jiān)督委員會成員由3人組成,每季度至少召開一次民主理財會,對財務(wù)收支進(jìn)行審核監(jiān)督,由財務(wù)人員對發(fā)生的收支情況進(jìn)行通報,解答群眾提出的疑問,并將結(jié)果按時上墻公布,做到了至少每季度公開一次財務(wù),按照“一票據(jù)一公開”,使村級財務(wù)公開的內(nèi)容完整,程序規(guī)范,格式明了清晰。
5、制度建設(shè)情況:近年來,我鎮(zhèn)結(jié)合實際,在執(zhí)行好《村集體三資管理制度》的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步完善了村級財務(wù)管理的各項配套制度,制定了《鎮(zhèn)村級財務(wù)支出管理細(xì)則》。如嚴(yán)格執(zhí)行村級開支審批報賬程序、嚴(yán)格控制備用金和現(xiàn)金支付限額、嚴(yán)格控制購買辦公用品、壓縮辦公經(jīng)費以及通訊費、交通差旅費、招待費等、民主理財和財務(wù)公開制度、會計檔案管理制度、“一事一議”籌資籌勞制度等。同時加大宣傳教育力度,提高鎮(zhèn)村干部和村民對村級財務(wù)管理重要性的認(rèn)識,教育引導(dǎo)村干部熟悉財務(wù)法規(guī)和財務(wù)制度,自覺執(zhí)行各項制度,遏制不按財務(wù)規(guī)章制度辦事的現(xiàn)象。在具體落實中,始終堅持所有應(yīng)納入村級財務(wù)管理的收入項目全部納入到鎮(zhèn)農(nóng)村三資代理中心統(tǒng)一管理。做到凡是收入所有權(quán)歸村組集體的,一律都要及時交到村級集體資金帳戶,嚴(yán)禁集體資金體外循環(huán)。
三、存在的問題:
1、大部分村集體經(jīng)濟(jì)相當(dāng)薄弱。村兩委沒有把應(yīng)有的集體資產(chǎn)和資源產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益,單靠上級補(bǔ)助資金難以維持村級組織日常運轉(zhuǎn),村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展愈顯困惑,村級公益事業(yè)難以開展,導(dǎo)致村組干部工作積極性難以發(fā)揮。
2、村務(wù)監(jiān)督委員會的監(jiān)督機(jī)制沒有充分發(fā)揮作用。村務(wù)公開、民主管理工作不夠到位。雖然建立了監(jiān)督組織,但沒有定期開展監(jiān)督活動。以財務(wù)公開為重點的村務(wù)公開,在公開的內(nèi)容、方式和時間上都與相關(guān)規(guī)定的要求有一定差距。個別村只單純強(qiáng)調(diào)財務(wù)公開,而不注重資產(chǎn)資源處置上的公開,對集體發(fā)包事項、農(nóng)村建設(shè)項目、強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策等方面的公開還不全面。
3、村集體資產(chǎn)、資源臺賬管理不完善。部分村對屬于集體的資金、資產(chǎn)和資源家底不清、管理較亂,村集體資產(chǎn)清產(chǎn)核資、界定權(quán)屬及資產(chǎn)變動情況不能及時準(zhǔn)確登記,造成賬實不符。
4、經(jīng)濟(jì)合同簽訂不規(guī)范。有些村對村集體的資產(chǎn)、資源的經(jīng)營發(fā)包、租賃、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、工程建設(shè)、土地承包流轉(zhuǎn)等項目不重視合同簽訂,合同簽訂隨意性大;個別的不按照民主程序,不公開、不進(jìn)行招投標(biāo)、不召開村民大會或村民代表會議討論決定;有些合同要素不全、條款不明、權(quán)利和義務(wù)的規(guī)定不對等、不全面;有的甚至沒有書面合同。
四、下一步努力方向:
1、加強(qiáng)村干部廉潔自律和財經(jīng)法規(guī)教育。組織村兩委和村監(jiān)委成員認(rèn)真學(xué)習(xí)《藍(lán)田鎮(zhèn)農(nóng)村集體三資管理制度》及其他關(guān)于村集體財務(wù)管理等文件,提高村干部法律和財經(jīng)管理意識。
2、健全完善財務(wù)管理制度。完善村級財務(wù)收支計劃、管理費用開支范圍與標(biāo)準(zhǔn)和財務(wù)審批制度等村財管理內(nèi)部控制制度,經(jīng)村民代表會議研究通過后組織實施。
3、加強(qiáng)村級組織資產(chǎn)、資源管理。一是落實登記資產(chǎn)、資源臺賬,盤查固定資產(chǎn),并要與財務(wù)賬簿中固定資產(chǎn)相一致。二是按照“三資”管理的規(guī)定,做好資產(chǎn)、資源對外承包項目的發(fā)包、合同簽訂及結(jié)算兌現(xiàn)等程序手續(xù)工作,及時將集體的各項收入納入設(shè)立的村級資金賬戶和進(jìn)行財務(wù)結(jié)報,嚴(yán)禁私存、挪用,設(shè)賬外賬、小金庫。
4、執(zhí)行好村財季度結(jié)報制度,規(guī)范報銷單據(jù)及手續(xù)。各村應(yīng)及時開展財務(wù)結(jié)算和民主理財活動,每季度按時結(jié)報,村監(jiān)委和報賬員應(yīng)按照程序把好報銷單據(jù)初審關(guān),合法有效的原始憑證方可給予批準(zhǔn)和支付,不規(guī)范的原始憑證不得給予批準(zhǔn)和支付款項,也不得傳送代理會計做賬。
5、規(guī)范工程建設(shè)項目報批手續(xù)。嚴(yán)格按照縣委及鎮(zhèn)黨委關(guān)于農(nóng)村集體“三資”管理規(guī)定要求,做好工程建設(shè)項目的招投標(biāo)、合同簽訂、預(yù)決算、驗收等手續(xù),5萬元以上項目必須報鎮(zhèn)招投標(biāo)中心組織招投標(biāo),5萬元以下可由村級安排組織簡易招投標(biāo)。
6、加強(qiáng)村財公開、民主管理。村級組織應(yīng)及時將涉及財務(wù)方面的重大事項交民主決策程序通過,并將情況在村務(wù)公開欄張貼公布。對每季度的《資金收支明細(xì)表》、《會計科目余額表》等財務(wù)公開資料,由村報賬員及時領(lǐng)回,經(jīng)村兩委負(fù)責(zé)人和村監(jiān)委主任審閱簽字同意后,進(jìn)行張貼公開,接受廣大群眾監(jiān)督。
7、加大對村級財務(wù)經(jīng)辦員的培訓(xùn)力度及管理。用1-2年時間使村級財務(wù)經(jīng)辦人員全部取得會計證,使村級財務(wù)經(jīng)辦人員應(yīng)持證上崗。村兩委負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)村級財務(wù)的管理,經(jīng)常性地進(jìn)行檢查和督促,對確實不能勝任工作的村級財務(wù)經(jīng)辦員應(yīng)及時撤換。
財務(wù)自查報告15
為深入扎實推進(jìn)“企業(yè)一套表”改革,為“企業(yè)一套表”制度實施營造良好的統(tǒng)計法制環(huán)境,進(jìn)一步提高統(tǒng)計調(diào)查能力、提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)質(zhì)量、提高統(tǒng)計公信力,我縣根據(jù)《省統(tǒng)計局辦公室關(guān)于開展全省統(tǒng)計執(zhí)法檢查的通知》(云統(tǒng)辦發(fā)[20xx]31號)文件精神,周密安排部署,按照檢查對象和檢查內(nèi)容要求認(rèn)真開展統(tǒng)計執(zhí)法檢查工作,現(xiàn)就自查情況報告如下。
一、主要做法
(一)專題研究、明確職責(zé)、落實任務(wù)
為確保執(zhí)法檢查工作不走過場,流于形式,縣統(tǒng)計局召開了領(lǐng)導(dǎo)班子成員專題會議,就文件精神認(rèn)真解讀,切實加強(qiáng)了對全縣統(tǒng)計執(zhí)法檢查工作的組織領(lǐng)導(dǎo),成立了以局長為組長、副局長為副組長、各股室負(fù)責(zé)人為成員的統(tǒng)計執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組。為落實好工作任務(wù),進(jìn)一步明確了工作職責(zé),形成了主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、各股室成員共同參與配合的工作機(jī)制,使統(tǒng)計執(zhí)法檢查工作的開展做到有條不紊。
(二)圍繞檢查對象和檢查內(nèi)容有的放矢開展自查
按照今年省、市統(tǒng)計執(zhí)法檢查文件相關(guān)要求,我縣涉及16家納入企業(yè)一套表聯(lián)網(wǎng)直報的“三上”企業(yè),我局于4月14日轉(zhuǎn)發(fā)了省、市統(tǒng)計執(zhí)法檢查文件,要求涉及單位按照自查內(nèi)容于4月底前完成自查。并于5月初組織相關(guān)專業(yè)人員對16家“三上”企業(yè)全部進(jìn)行了檢查,檢查結(jié)果是:一是全縣所有“三上”企業(yè)均按照統(tǒng)計制度的規(guī)定設(shè)置了統(tǒng)計原始記錄、臺帳,建立健全了統(tǒng)計檔案,配備了聯(lián)網(wǎng)直報所需的專用電腦。二是所有“三上”企業(yè)統(tǒng)計管理制度健全,都建立了統(tǒng)計報表審核、簽署、交接和歸檔等管理制度。三是所有“三上”企業(yè)指定了統(tǒng)計負(fù)責(zé)人,配備落實了專兼職統(tǒng)計人員,均要求統(tǒng)計人員持統(tǒng)計從業(yè)資格證上崗,且建立健全了統(tǒng)計工作管理制度。四是所有“三上”企業(yè)報送報表及時,沒有發(fā)現(xiàn)虛報、瞞報、漏報、拒報、屢次遲報統(tǒng)計報表的行為,統(tǒng)計指標(biāo)數(shù)據(jù)質(zhì)量真實可信。
二、存在的問題
從單位自查到對企業(yè)的全面檢查結(jié)果來看,我縣“企業(yè)一套表”推行是順利的,成效是明顯的,質(zhì)量是可靠的,但也存在一些不足:一是部分企業(yè)對統(tǒng)計工作不夠了解、不夠重視,還存在重經(jīng)營管理,輕財務(wù)統(tǒng)計核算工作的現(xiàn)象。二是部分企業(yè)統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)素質(zhì)有待進(jìn)一步提高。
三、下步工作打算
從現(xiàn)在起離執(zhí)法檢查全過程結(jié)束還有一些時間,我縣將針對存在的問題抓好重點從以下幾方面繼續(xù)做好執(zhí)法檢查各環(huán)節(jié)工作。一是加強(qiáng)對《統(tǒng)計法》和《統(tǒng)計違法違紀(jì)行為處分規(guī)定》、《XX省統(tǒng)計管理條例》的學(xué)習(xí)宣傳力度,提高統(tǒng)計人員的法律意識和責(zé)任意識。二是進(jìn)一步加強(qiáng)對所有“三上”企業(yè)統(tǒng)計工作的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和督促檢查,確保企業(yè)聯(lián)網(wǎng)直報工作及時、統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實可信。三是強(qiáng)化職業(yè)道德教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn),由縣統(tǒng)計局組織,分專業(yè)對16家三上企業(yè)統(tǒng)計人員開展職業(yè)道德教育、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和計算機(jī)操作技能培訓(xùn),不斷提升企業(yè)統(tǒng)計人員各個方面素質(zhì),使統(tǒng)計人員自身素質(zhì)與工作能力相一致,與“一套表”要求相適應(yīng)。
根據(jù)總行農(nóng)發(fā)銀計【20xx】22號《關(guān)于開展中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行20xx年統(tǒng)計1 檢查的通知》《中國人民銀行關(guān)于開展20xx年金融統(tǒng)計檢查的通知》(銀發(fā)【87】號)的要求,為嚴(yán)格執(zhí)行金融統(tǒng)計制度,提升金融統(tǒng)計水平,我行立即成立統(tǒng)計工作檢查領(lǐng)導(dǎo)小組對照統(tǒng)計檢查內(nèi)容進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),統(tǒng)一思想認(rèn)識,周密安排部署
為認(rèn)真開展好此項自查工作,我行高度重視,加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo),成立了自查工作領(lǐng)導(dǎo)小組,召開專題會議,組織全行員工認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中國人民銀行關(guān)于開展全國金融統(tǒng)計執(zhí)法檢查的通知》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行統(tǒng)計工作管理制度》、《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場監(jiān)管報表管理暫行辦法》等文件辦法內(nèi)容。通過學(xué)習(xí),統(tǒng)一了員工的思想認(rèn)識,提高了對開展統(tǒng)計檢查和加強(qiáng)統(tǒng)計管理工作重要性的認(rèn)識,明確了檢查的目的、內(nèi)容、重點,確定了檢查人員,落實檢查人員責(zé)任,提出了具體要求,從而保證了自查效果。
二、統(tǒng)計工作檢查情況
(一)落實整改
20xx年金融執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)問題的情況我行對照去年人民銀行、銀監(jiān)會、總行統(tǒng)計執(zhí)法檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了有針對性的復(fù)查。圍繞整改中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行了逐一檢查,未發(fā)現(xiàn)重復(fù)問題,杜絕一切統(tǒng)計工作中的違規(guī)、違法行為,更好地保障了金融統(tǒng)計工作的質(zhì)量。
(二)落實人民銀行統(tǒng)計制度的、情況
1、認(rèn)真貫徹《中華人民共和國統(tǒng)計法》《金融統(tǒng)計管理規(guī)、定》《現(xiàn)金收支統(tǒng)計操作規(guī)程》等法律、法規(guī),以及相關(guān)的法律、法規(guī)。
2、貫徹執(zhí)行中國人民銀行制定的金融統(tǒng)計制度及有關(guān)管理辦法,并接受人民銀行的監(jiān)督、檢查。
3、我行依法執(zhí)行涉農(nóng)貸款統(tǒng)計和銀行承兌匯票及其他統(tǒng)計制度,所報境內(nèi)大中小企業(yè)貸款、銀行承兌匯票情況統(tǒng)計表等各類報表均能及時、保質(zhì)、保量地報送。
4、各類統(tǒng)計報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)能做到及時整理并歸檔保存,不存在虛報、瞞報、偽造、拒報、屢次遲報統(tǒng)計數(shù)據(jù)的現(xiàn)象。
5、按時、按質(zhì)、按量完成人民銀行布置的各項統(tǒng)計調(diào)查工作。
(三)落實銀監(jiān)會非現(xiàn)場監(jiān)管報表制度的情況
1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行非現(xiàn)場監(jiān)管報表管理暫行辦法》,依法向上級行及轄區(qū)人民銀行報送非現(xiàn)場監(jiān)管報表。
2、認(rèn)真開展非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計工作,設(shè)置統(tǒng)計管理員和操作員,互相監(jiān)督、檢查,確保非現(xiàn)場監(jiān)管統(tǒng)計工作保質(zhì)保量,及時完成數(shù)據(jù)統(tǒng)計、上報工作。
3、通過對歷年非現(xiàn)場統(tǒng)計數(shù)據(jù)的自我檢查,認(rèn)為上報數(shù)據(jù)真實完整,未利用常規(guī)的業(yè)務(wù)操作虛增、虛減原始統(tǒng)計記錄,未虛報、瞞報、偽造、篡改非現(xiàn)場監(jiān)管報表數(shù)據(jù),能夠做到報送報表數(shù)據(jù)的及時性、準(zhǔn)確性、完整性。
(四)統(tǒng)計工作管理情況我行統(tǒng)計集中管理系統(tǒng)配有省分行下發(fā)的專用計算機(jī),專機(jī)專用,內(nèi)外網(wǎng)隔離,使用合理,系統(tǒng)運行正常,做到專人負(fù)責(zé)使用。
統(tǒng)計人員業(yè)務(wù)規(guī)范,操作熟練,各司其職,能按時、準(zhǔn)確上報各類統(tǒng)計報表、撰寫統(tǒng)計分析。統(tǒng)計崗位責(zé)任制度健全并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。通過檢查,我行加強(qiáng)了對統(tǒng)計工作的領(lǐng)導(dǎo),統(tǒng)計報表質(zhì)量和統(tǒng)計人員執(zhí)行統(tǒng)計法規(guī)的自覺性有了一定提高。
三、存在的問題和改進(jìn)措施
檢查發(fā)現(xiàn),統(tǒng)計資料整理歸檔工作不夠規(guī)范;統(tǒng)計分析水平尚需提高,目前只做一些簡單的分析,不能對全行業(yè)務(wù)的全面發(fā)展提出合理的建議,沒有較好的發(fā)揮統(tǒng)計分析的實效性。根據(jù)存在的問題,我行提出了整改措施。一是進(jìn)一步提高統(tǒng)計人員素質(zhì),加強(qiáng)對統(tǒng)計制度、規(guī)定的學(xué)習(xí),特別是對統(tǒng)計業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí),努力提高統(tǒng)計水平和統(tǒng)計質(zhì)量。二是嚴(yán)格按照人民銀行和上級行的要求,對統(tǒng)計數(shù)據(jù)進(jìn)行雙備份,做到異地存放,保證備份數(shù)據(jù)完好無損。三是加強(qiáng)統(tǒng)計資料的整理歸檔,確保統(tǒng)計資料的完整。四是努力提高統(tǒng)計分析水平,充分發(fā)揮統(tǒng)計分析的作用,為行領(lǐng)導(dǎo)決策提供有力依據(jù)。
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