財務管理自查報告(精選5篇)
忙碌而又充實的工作在時間的催促下告一段落了,過去一段時間的工作問題,非常值得總結,我想這個時候,你需要寫一份自查報告了。我們該怎么去寫自查報告呢?以下是小編精心整理的財務管理自查報告(精選5篇),供大家參考借鑒,希望可以幫助到有需要的朋友。
財務管理自查報告1
為了進一步規(guī)范財務行為,強化學校財務管理,嚴肅財經(jīng)紀律,提高經(jīng)費資金使用效益,深入貫徹落實好《預算法》、《會計法》、《政府采購法》、《國有資產管理辦法》、《中小學校財務制度》和陜西省財政廳、教育廳《關于進一步加強義務教育經(jīng)費管理的意見》精神,促進教育事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展,依據(jù)眉縣教育體育局《關于開展全縣中小學財務管理工作專項檢查的通知》文件精神及教委工作安排,現(xiàn)對我校財務管理工作自查情況總結如下:
一、自查時間:5月11日——5月19日
二、自查工作領導小組:
組長:
組員:
三、自查內容
。ㄒ唬┲贫冉ㄔO情況
財務管理制度、預算管理制度、收費管理制度、內部控制制度、經(jīng)費管理制度、資產管理制度、財產登記領用制度、財會人員崗位職責、工會經(jīng)費管理制度等管理制度健全。
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1、收入管理情況
能嚴格遵守國家收費的有關規(guī)定,所有收費項目和標準都經(jīng)物價部門批準,無擅自設立收費項目、擴大收費范圍或提高收費標準等行為。所有預算外收入全額納入財政專戶,嚴格執(zhí)行“收支兩條線”管理。
2、支出管理情況
能嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的開支范圍及標準,無虛列虛報或以白條作為報銷憑證現(xiàn)象;按規(guī)定應當納入政府采購的項目能實行政府采購;能定期公布學校收支及管理情況;支出實行校長負責制,大額資金使用經(jīng)領導集體討論并有會議記錄記載;學校財務管理的審批人員、報帳人員、經(jīng)辦人員、財產保管人員的職責明確,相互分離、相互制約、相互監(jiān)督;無私設“小金庫”、公款私存、設立賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象;所有支出發(fā)票均有經(jīng)辦人簽名及用途,對購置的財產有入庫登記;無大額現(xiàn)金支付現(xiàn)象;津補貼發(fā)放符合規(guī)定,績效工資實施后各學校無違規(guī)亂發(fā)錢、物。
3、資產管理情況
學校國有資產的出租、出售、出讓、對外捐贈、報廢、報損等均經(jīng)學校領導集體研究,均按國有資產處置管理有關規(guī)定辦理,并報主管教育行政部門、財政部門審批;建立了學校資產臺賬和財產領用臺賬;能定期組織資產清查,做到賬賬相符、帳卡相符、賬實相符;對新購、新建的資產能及時進入固定資產核算。
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由于撤點并校,財產有待于進一步清理。
雖然我們都能按照上級要求去做,但是由于我們工作能力有限,對上級精神領會不透,也可能在工作中有一些失誤的地方,在今后的工作中,我們將會進一步完善相關財務制度,全面分析和總結財務管理中存在的問題,并認真做好整改,進一步規(guī)范財務管理,完善財務工作。
財務管理自查報告2
一、幼兒園領導高度重視
1、幼兒園配有專門的財務辦公室,配有專職財務人員2人。
2、園長經(jīng)常詢問財務運行情況和聽取財務工作匯報,及時調整財務支出。
3、財務人員具會計證并有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務能力,有三年會計工作經(jīng)驗,積極參加上級財政部門組織的財務管理及相關法律知識的培訓,能按照財務制度的有關財經(jīng)規(guī)定記賬,會計科目使用合理,平時報表準確、及時,數(shù)據(jù)真實。
4、財務人員能對當天發(fā)生的業(yè)務,當天登記入賬,現(xiàn)金和銀行存款日記帳做到日清日結。并根據(jù)各項資金的性質,嚴格做到專款專用。
二、強化幼兒園收入收費行為的管理
嚴格執(zhí)行收費管理制度。公開收費項目,公開收費標準,接受教師及家長的監(jiān)督,統(tǒng)一收費項目,統(tǒng)一收費標準,統(tǒng)一使用財政部門印制的收費(收款)票據(jù)。經(jīng)過幼兒園自查,未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標準現(xiàn)象,幼兒園有完善的經(jīng)費管理制度,真正做到了?顚S。
幼兒園嚴格加強預算內、外資金管理,所有預算外收入全額上繳國庫,嚴格“執(zhí)行兩條線的管理,經(jīng)過自檢自查幼兒園絕無虛列和隱匿財政收入。
三、加強財務支出管理
幼兒園領導審批制度明確,從事幼兒園財務管理的記賬人員和審批人員、出納人員、經(jīng)辦人員、財務保管人員的職責權限明確,做到了相互分離、相互制約、相互監(jiān)督。
四、加強有限資產的管理,保證幼兒園正常運行
根據(jù)幼兒園工作計劃,通盤考慮,全面管理,合理使用有限資金,集中力量,加大教育教學、教育科研的投入。各項收入做到心中有數(shù),堅持做到了“量入為出,以收定支,略有節(jié)余!
制定了健全的資產管理制度,嚴格資產的購置、領用、出租、處置、報廢等工作程序。 所有資產全部按要求建檔建冊,用卡片進行登記,款物相符,登記準確無誤,沒有造成資產流失。
此次自檢自查工作中得到幼兒園領導的高度重視,以《關于開展中小學財務管理工作專項檢查的通知》為依據(jù)進行全面自檢自查,通過自檢自查工作的開展充分認識到財務管理工作的重要性,今后我們要更細致的規(guī)范財務基礎管理,扎扎實實的開展幼兒園的財務工作。
財務管理自查報告3
按照省、市、縣關于開展農村財務管理專項檢查的相關文件精神,我鄉(xiāng)黨委、政府高度重視,迅速組織鄉(xiāng)農經(jīng)站、財政所、紀檢口等相關人員,對所轄五個行政村的財務管理工作進行了檢查、調研,現(xiàn)將梳理、總結的情況匯報如下:
一、村級財務管理各項工作開展情況
村級財會基礎工作方面。我鄉(xiāng)所轄五個行政村均實行村賬鄉(xiāng)代理制度,各村成立了村民民主理財小組,指定了報賬員,村級組織在銀行保留基本賬戶。在規(guī)范村級財務管理工作上,我鄉(xiāng)實行定期報賬和報賬審核制度,即各村報賬員按月或按季向鄉(xiāng)代理中心辦理收支報賬手續(xù);鄉(xiāng)代理中心在受理報賬員報賬時,逐一審核有關憑證和資料,符合村財務支出規(guī)定,已履行簽字手續(xù)、印章齊全、憑證合規(guī)的開支方可報銷入賬;對不真實、不合法的.收支憑證不予受理,對手續(xù)不完備、要素不齊全的收支憑證及時要求補充更正。
村級審計工作方面。考慮現(xiàn)實條件和實際需要,在村級審計方面,我鄉(xiāng)一般組織鄉(xiāng)紀檢口、農經(jīng)站、財政所工作人員,對村級財務進行不定期審計,內容包括村級日常財務收支、農村集體“三資”、村干部任期和離任經(jīng)濟責任等,對于集體土地征用補償和涉農財政資金管理等方面會進行重點審計。
村級財務民主監(jiān)督落實方面。我鄉(xiāng)充分尊重各村農民群眾意愿和民主權利,保持集體資產所有權、使用權、審批和收益權;各村經(jīng)過村民代表會議,民主推選村民代表,成立了村民民主理財小組,對村財務的收支情況具有審核、監(jiān)督的權力;村財務報賬需經(jīng)村主任簽字、村民民主理財小組審核、鄉(xiāng)農經(jīng)站批準才能入賬;村級財務實行定期公開制度。整個程序、機制,確保了村民對村級財務有充分的知情權和監(jiān)督權。
村級財會隊伍建設方面。目前各村均有指定的報賬、記賬人員,其工作補貼和待遇均按相關規(guī)定予以保障。鄉(xiāng)一級現(xiàn)由農經(jīng)站負責村級財務代理工作,相關人員持有會計從業(yè)資格證,并經(jīng)過統(tǒng)一登記備案。
二、村級財務管理工作存在的問題
此次專項檢查發(fā)現(xiàn),各村對村級財務日常管理,基本能遵照縣、鄉(xiāng)各相關的財務工作制度來進行,但也發(fā)現(xiàn)一些要作整改的問題。
1、票據(jù)、憑證管理不夠規(guī)范。有的村部分票據(jù)開具不規(guī)范,比如未填開具日期或開具單位未簽章;有的村部分原始憑證無事由、無經(jīng)手人或審批人簽字、無理財小組簽章等。
2、記賬不夠規(guī)范、及時。有的村在登記村現(xiàn)金日記賬時不夠及時,時間一長對發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務記不確切而導致漏記、錯記等;有的則存在未完全按經(jīng)濟業(yè)務發(fā)生的時序來記,導致村日記賬賬目混亂,有的村未按規(guī)范的方法來更正錯賬等等。
3、村級會計隊伍不夠穩(wěn)定。有的村報賬員變動較頻繁,有的甚至在更換人員時沒有履行必要的交接手續(xù),導致一些會計資料的缺失、會計賬目的錯亂,給村級財務管理工作帶來很大的影響。有的村級財會人員對科學、規(guī)范的財務技能有所缺乏,使得各村的財務管理工作情況參差不齊。
三、下一步工作計劃
針對以上存在的問題,結合我鄉(xiāng)實際,在今后的工作中,我們將從以下方面進行改進:
完善村級財務管理制度。進一步完善相關的財務管理工作制度,優(yōu)化“村賬鄉(xiāng)代理”機制的運作,嚴格執(zhí)行審核報賬和定期報賬的規(guī)定,實現(xiàn)既充分保障村民自治理財自主權,又保證對村集體資產管理進行必要監(jiān)督的目標。
增進村級財會人員培訓。通過組織財會知識培訓,來增強村級財會人員素質,提高其業(yè)務水平,加強其科學、規(guī)范開展財務管理工作的意識,進而減少財務管理中不規(guī)范行為、不規(guī)范會計資料等的出現(xiàn)。
強化鄉(xiāng)村監(jiān)督審計機制。嚴格執(zhí)行好報賬審核程序,真正將民主理財小組的監(jiān)督作用發(fā)揮出來;落實村級賬務公開制度,以保證村民充分的知情權和監(jiān)督權;鄉(xiāng)一級要定期組織對村級財務管理工作的審計,及時發(fā)現(xiàn)問題,及時督促進行整改。
財務管理自查報告4
根據(jù)財政局文件xx號文件要求,為進一步加強事業(yè)單位>財務管理工作,規(guī)范事業(yè)單位管理行為,提高財務管理質量,學校成立了自查領導小組,由總務主任牽頭對xx年度財務收支情況、資產帳目進行了認真地自查,對自查情況報告如下:
一、學校費用收取情況
。ㄒ唬⿲W生費用收取
我校收取學生費用按學期收取,在開學初,由總務處分組統(tǒng)一收取,收費標準為:學費每學期400元/生,住宿費80元/生,書費根據(jù)各專業(yè)不同由教務處預算出書費,總務處統(tǒng)一收取,學期后期統(tǒng)一結算,多退少補。在收費過程中,嚴格按照收費有關規(guī)定進行公示,掛牌收費。當天所收費用匯總后均全部交由學校出納員開起財政部門統(tǒng)一印發(fā)收據(jù),如數(shù)存入財政專戶。嚴禁學校各處室、學部、教師個人向學生再收取任何費用。
。ǘ┣诠學收入
我校勤工儉學收入來源主要有:學生食堂、小賣部、基地。學校按年核定向管理者收取管理費,校內設立勤工儉學專帳,并將所收管理費按時存入財政專戶,嚴格按照勤工儉學“433”制列支使用。
。ㄈ┙搪毠さ姆孔赓M、水電費及其他學校零星收入,均按月或學期進行統(tǒng)一收取存入專戶。事業(yè)單位財務報表
二、學校經(jīng)費列支情況
學校所需列支經(jīng)費均按照有關規(guī)定按月向主管部門申請,由>會計統(tǒng)一列支。 學校支出實行校長負責制,在購買所需物品時,超千元以上的須由領導班子討論報縣采購中心批準后采購,在經(jīng)費支出中,所產生的票據(jù)由經(jīng)辦人簽字,校長核實簽字認可后,方可報銷。
三、資產管理情況
由于學校校舍緊張,沒有統(tǒng)一的保管室,所購進物資均由總務處嚴格進行資產登記,并作好借出登記。由使用教師從總務處領出,保管使用,在期末或年末由總務處統(tǒng)一清理,并將不再使用的物資統(tǒng)一收回管理,開學初再按需發(fā)放到使用教師手中。
四、學生各種補助管理情況
學生國家助學金及各種學生助學金,學校均設專門帳戶和管理人員,做到了專款專人專用,同時,嚴格按照相關文件規(guī)定和相應操作程序設立臺帳支付給學生。
五、培訓經(jīng)費管理使用情況
學校培訓經(jīng)費嚴格按照文件規(guī)定和培訓列支程序進行列支。具體由學校財務室、招生就業(yè)辦根據(jù)培訓計劃和培訓進程對所需經(jīng)費報校長審批,總務處統(tǒng)一采購耗材,學員補助費由培訓>班主任報招生就業(yè)辦公室匯總,報校長簽字,財務室統(tǒng)一發(fā)放。
六、學校財務檢查工作
學校每學期均由總務處牽頭,以校長為組長各處室、工青婦負責人組成查帳小組對學校財務收支進行檢查,并在全職會上進行帳目公布,絡列大筆資金的支出情況。 經(jīng)過學校的認真自查、清理,我校均無亂收費、私設“小金庫”,虛報、坐支、挪用公款、公款私存、資產抵押擔保等違規(guī)行為。
財務管理自查報告5
根據(jù)《浙江省人民政府辦公廳關于印發(fā)20xx年政府信息公開工作要點的通知》和《臺州市政府信息公開重點工作實施方案》等文件相關要求,市財政地稅局對政府信息公開工作高度重視,采取有效措施,抓好貫徹落實,通過健全工作機構和落實工作人員、開展學習宣傳、加強門戶網(wǎng)站建設等工作,有序推進信息公開工作,F(xiàn)將政府信息公開工作自查情況報告如下:
一、主動公開信息情況
今年以來,市財政地稅局認真落實市委政府要求,穩(wěn)步推進政府信息公開工作,截止11月底,在門戶網(wǎng)站上將涉及財政稅收的各項政策法規(guī)、國家大政方針、財政地稅工作動向以及辦稅流程事項都進行了公開。主動發(fā)布政府公開信息xx56條,其中在中國臺州門戶網(wǎng)站上發(fā)布各類信息 345條。
1、按時公開市級部門預算和“三公”經(jīng)費預算。今年4月,在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預算單位)全部公開本部門預算。各部門“三公經(jīng)費”預算分別隨同部門預算一并公開,并確保在10月底公開決算情況。三是督促指導縣 (市、區(qū))開展預決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作。全市9個縣(市、區(qū))都已開展財政總預算、部門預算、“三公”經(jīng)費預算公開。
20xx年,市級將進一步擴大部門預算上會接受審查及向社會公開的范圍,除按有關保密規(guī)定不宜公開其資金使用情況的部門外,所有使用財政撥款的部門均應公開本部門預算。同時,細化部門預算公開內容,加大推進“三公”經(jīng)費公開力度,所有財政撥款安排的“三公”經(jīng)費都要詳細公開。督促指導縣(市、區(qū))深入開展預決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作。
2、按時公開部門和縣市區(qū)年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作布置會,全面部署20xx年市級部門決算公開各項工作。要求20xx年10月24日前各部門上報部門決算公開內容及表格,10月28日市局各歸口業(yè)務處室審核,各部門于10月31日統(tǒng)一在本單位門戶網(wǎng)站信息公開欄目進行公開。至11月10日,試點的61家部門已全部公開20xx年度部門決算信息。
20xx年臺州市所有縣(市、區(qū))都已完成了20xx年度的部門決算信息公開工作:其中市本級61部門共183家單位、椒江區(qū)43家單位、黃巖區(qū)除鄉(xiāng)鎮(zhèn)外所有195家預算單位、路橋區(qū)所有預算單位共193家單位、溫嶺市83部門共234家單位、玉環(huán)縣82家單位、臨海市xx0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門縣71家單位。
市本級、路橋區(qū)、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級,財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中溫嶺市項目支出披露到具體項目名稱);椒江區(qū)、黃巖區(qū)、玉環(huán)縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級,財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。
部門決算存在的問題:一是公開范圍有限。大部分縣市區(qū)沒有將全部預算單位的決算進行公開;部分縣市區(qū)支出功能分類科目公開到類級,財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表一致性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題,雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算,但在實際工作中,仍然存在問題。今后各縣市區(qū)各單位將進一步公開決算數(shù)據(jù),進一步增加公開的內容和公開的形式。
3、納入集中采購目錄的項目全部按規(guī)定執(zhí)行了集中采購,采購組織程序公開透明、信息公開,接受公眾監(jiān)督。20xx年將繼續(xù)細化公開事項,逐步建立政府采購預算、執(zhí)行、結果全過程信息公開制度。
4、推進市屬國有企業(yè)財務相關信息公開,穩(wěn)步推進市屬國有企業(yè)資本經(jīng)營預算公開,20xx年將繼續(xù)推行此項工作,爭取早日進入公開事項。
二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施
一是主動公開信息量還不夠,與社會公眾的要求還有一定差距。二是信息公開制度化和規(guī)范化有待進一步加強。
針對以上問題,我們將通過以下措施進行改進:
1、拓展政府信息公開形式。積極探索并實行各種方便群眾查閱、了解信息的公開方式。
2、統(tǒng)一認識,努力規(guī)范工作流程。將按照“公開為原則,不公開為例外”的總體要求,進一步梳理政府信息,及時提供,定期維護,確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作,公眾能夠方便查詢。
3、逐步擴大公開內容。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善,保證公開信息的完整性和準確性。
4、加強學習和培訓,不斷提高政府信息公開工作的質量和水平。
今后將進一步提高思想認識,加快改革、推進財稅網(wǎng)上辦公進程,促進財政地稅自身管理水平提高,適應形勢的需要,推進依法行政。
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