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盤點管理制度
隨著社會一步步向前發(fā)展，越來越多地方需要用到制度，制度是各種行政法規(guī)、章程、制度、公約的總稱。那么你真正懂得怎么制定制度嗎？下面是小編幫大家整理的盤點管理制度，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
盤點管理制度1
公司存貨盤點管理制度
1 目的
為加強公司存貨資產(chǎn)管理，保障公司存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，及時、真實地反映公司存貨資產(chǎn)的結(jié)存及利用狀況，使公司存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，為公司銷售、生產(chǎn)計劃及財務(wù)成本核算提供依據(jù)，根據(jù)公司實際情況，特制定本制度。
2 適用范圍與有關(guān)定義
2.1 適用范圍
2.1.1 本制度規(guī)范了存貨盤點工作的方法、程序、要求及責(zé)任。
2.1.2 本制度適用于公司倉庫存貨、車間存貨、外協(xié)存貨的清查盤點。
2.2 有關(guān)定義
2.2.1 倉庫存貨盤點：對所有存放公司物資的倉庫（包括在外庫房）中存貨的盤點，如原材料、燃料、輔料、外購件、自制件、產(chǎn)成品等的盤點。
2.2.2 在制品盤點：各部門已從庫房辦理領(lǐng)料手續(xù)或尚未辦理完工入庫手續(xù)的所有在制品（在建工程），包括滯留在車間、工地的原材料、半成品、產(chǎn)成品等。
2.2.3 外協(xié)件存貨盤點：對已經(jīng)發(fā)到外協(xié)單位尚未回司的產(chǎn)品的盤點。
2.2.4 自盤：存貨管理部門倉管人員對存貨進行的盤點。
2.2.5 復(fù)盤：倉庫主管或材料主管對存貨進行的盤點。
2.2.6 抽盤：財務(wù)部對自盤的結(jié)果進行的復(fù)核和抽查盤點。
3 職責(zé)分工
3.1 財務(wù)部負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)存貨盤點工作。包括發(fā)布盤點通知、監(jiān)督盤點過程、抽查復(fù)核盤點結(jié)果、發(fā)布盤點工作考核通報,根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的批復(fù)意見對盤點結(jié)果進行帳務(wù)處理。
3.2 存貨管理部門負責(zé)盤點的具體實施、確認、統(tǒng)計、上報工作。
4 盤點時間
4.1 自盤：每月23日前進行，節(jié)假日順延。具體時間由各倉庫管理部門擬定《盤點計劃表》并組織實施。
4.2 復(fù)盤：每季度末月25日前進行，節(jié)假日順延。具體時間由各倉庫管理部門
擬定《盤點計劃表》并組織實施。
4.3 抽盤：每季度末月的30日前進行，節(jié)假日順延。具體時間由財務(wù)部擬定《盤點計劃表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準后于盤點日一周前發(fā)各有關(guān)部門。
4.4 財務(wù)部每季度應(yīng)至少安排一次不定期盤點，具體工作由財務(wù)部負責(zé)擬定計劃并組織實施，重點檢查卡、物相符率或賬、卡相符率或賬、卡、物相符率。
4.5 若要變更時間，必須征得財務(wù)部負責(zé)人同意方可。
5 盤點方法
5.1 實地盤點法是在財產(chǎn)的存放地點逐一對其進行清點或用計量儀器確定實存數(shù)量的一種方法。
5.2 抽樣盤點法是對某些價值小、數(shù)量大，不便逐一清點的財產(chǎn)，采用從總體或總量中抽取少量樣品，確定其樣品數(shù)量，然后再推算總體數(shù)量的方法。
5.3 估算法是對某些數(shù)量大、堆放不規(guī)則、價值低廉、不適合實地盤點法對財產(chǎn)進行逐一計量，而估計其數(shù)量的一種方法。
5.4 實際盤點過程中，對于價值較大的外購件、自制件、自制半成品、產(chǎn)成品必須采用實地盤點法，對于價值小、數(shù)量大、不便逐一清點的存貨可采用抽樣盤點法和估算法。
6 盤點要求
6.1 每月20日所在周的周五下班時間為盤點關(guān)賬時點，關(guān)賬前發(fā)生的單據(jù)必須入賬，關(guān)賬后發(fā)生的單據(jù)待盤點結(jié)束后入賬至下個月。
6.2 各物料使用部門將盤點日需領(lǐng)物料在倉庫盤點日前2天到倉庫領(lǐng)取，于盤點前3天將剩余物料辦理好退倉手續(xù)入庫，以便倉庫盤點工作順利進行。
6.3 存貨盤點前各部門應(yīng)進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨，并粘貼好《物料標識卡》。抽盤要求盤點之日倉庫物料盡量停止流動。
6.4 收貨待處理尚未進帳的物品應(yīng)置于收貨待檢區(qū)，備好待發(fā)物料應(yīng)置于備料區(qū)，并做好標識，不列入盤點范圍，但須保留相關(guān)進出單據(jù)，以便盤點時作為補充證據(jù)。
6.5 參與盤點的有關(guān)人員在進行盤點前要明確自己的職責(zé)、任務(wù)，事先做好準備。盤點使用的單據(jù)、表格需要修改時，須經(jīng)財務(wù)部部長簽字后生效，否則追究盤點記錄人員的責(zé)任。
6.6 盤點工作要連續(xù)進行，不準中間中斷，負責(zé)盤點各有關(guān)人員原則上不準請
假，遇緊急事情時，應(yīng)事先向盤點總指揮請假，獲準后方可離開，各有關(guān)人員不
得擅自離開崗位。
6.7 盤點人員必須認真、準確對盤點物品進行清點、稱量，如實填報盤點結(jié)果，真實反映資產(chǎn)結(jié)存狀況，嚴禁弄虛作假，盤點報表填報要求數(shù)據(jù)準確、字跡清楚。
6.8 盤點時應(yīng)先清點或稱量實物，后對《物料標識卡》，再填《盤點表》核對賬面數(shù)，盤點時發(fā)現(xiàn)物、卡、賬不符，實物保管人員負責(zé)核實、查明原因。
6.9 盤點時倉管人員需認真回答復(fù)盤、抽盤人員提出的問題，并說明實物出現(xiàn)盈虧、殘損的原因，并由復(fù)盤、抽盤人員記錄在案，當場未查實的問題由倉庫管理部門于盤點后三天內(nèi)查清原因，并出具實物盤點異常報告交財務(wù)部。
6.10 各類存貨的賬、物、卡種類相符率要求為100％。
7 盤點程序
7.1 自盤
7.1.1 倉管部門負責(zé)人指定材料主管在盤點日打印《盤點表》分發(fā)給盤點人員，同時報財務(wù)部電子表格一份。
7.1.2 自盤人員按照盤點進度計劃及《盤點表》進行盤點。
7.1.3 自盤人員核對盤點結(jié)果是否與《盤點表》結(jié)存數(shù)量一致，如不符，則在確認后查找不符原因，直至清楚無誤為止。
7.1.4 自盤人員在《盤點表》上簽名后交部門負責(zé)人審核簽字。
7.1.5 材料主管對盤點確認的差異物料填寫《盤點盈虧報告單》交部門負責(zé)人審核簽字。
7.1.6 倉庫管理部門將《盤點表》（打印裝訂并簽名）、《盤點盈虧報告單》在盤點日后兩天內(nèi)交財務(wù)部。
7.2 復(fù)盤
7.2.1 復(fù)盤人員在初盤人員的.陪同下進入盤點區(qū)域進行實物盤點。
7.2.2 復(fù)盤可采用100％復(fù)盤，也可采用抽盤，由倉庫管理部門在《盤點計劃表》中確定，但復(fù)盤比例不得低于物料種類的50%。
7.2.3 復(fù)盤人員按復(fù)盤安排分工進行盤點，點數(shù)員應(yīng)邊點數(shù)、邊報數(shù)，記錄員應(yīng)將盤點結(jié)果記錄在《盤點表》上，如須稱量，由點數(shù)員進行稱量作業(yè)。
7.2.4 復(fù)盤與自盤如有差異，須與自盤人員進行盤點確認，確認有誤的，由自盤人員在《盤點表》中“復(fù)盤數(shù)量”旁簽字，以示負責(zé)。
7.2.5 若復(fù)盤物料種類差錯率超過15％（含15％）以上時，則報告部門負責(zé)人
處理，必要時，部門負責(zé)人要求實物保管員對所管全部物料進行重新盤點。
7.2.6 復(fù)盤完成后，如與自盤無差異，復(fù)盤人將《盤點表》上交部門負責(zé)人簽字確認后存檔備查。如與自盤有差異，則按7.1.6辦理。
7.3 抽盤
7.3.1 抽盤人員在自盤、復(fù)盤人員的陪同下隨機抽樣物料，抽查比例不得低于所盤物料的20％、盤點金額達到80%以上，對單位價值較大的材料、產(chǎn)成品必須做到逐一盤點。
7.3.2 抽盤人員將抽盤結(jié)果記錄在《盤點表》上。
7.3.3 對于抽盤與復(fù)盤有差異的物品，須與復(fù)盤人員進行再次盤點，確認有誤的，復(fù)盤人員應(yīng)在《盤點表》中“抽盤數(shù)量”旁簽字，以示負責(zé)，并記錄最終盤點的結(jié)果。
7.3.4 在整個抽盤作業(yè)中，抽盤組織人員對抽盤情況進行巡查，對抽盤中遇到的問題，抽盤人員應(yīng)向抽盤組織人員或部門負責(zé)人反饋、報告。
7.3.5 若抽盤發(fā)現(xiàn)物料種類差錯率超過10％（含10％）以上時，則報告財務(wù)部負責(zé)人處理，必要時，應(yīng)要求實物保管員對所保管全部物料進行重新盤點（復(fù)盤人員也參加盤點）。
7.3.6 盤點結(jié)束后，財務(wù)部盤點人員要在盤點表上做簡要總結(jié)，注明抽盤項數(shù)、不合格項數(shù)、其他事項，抽盤雙方當事人進行簽字確認。
8 不定期盤點
8.1 財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)實際情況指派人員抽查資產(chǎn)結(jié)存狀況，抽查時各實物保管部門要派人在盤點現(xiàn)場協(xié)助，抽查物品數(shù)量不得低于所抽查實物保管部門物料的5%。
8.2 抽查日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)管部門為原則，組織工作可適當簡化。
8.3 抽查可采取由賬至物或由物至賬的方式，抽查人員應(yīng)將抽盤結(jié)果填寫在《抽盤表》上，若有差異則須計算出差異數(shù)量，并要求存貨保管人員在《抽盤表》上簽字確認。
9 財務(wù)處理
9.1 盤點若產(chǎn)生盈虧，于盤點后2個工作日內(nèi)，由倉庫管理部門材料主管編制《盤點盈虧報告》，報部門負責(zé)人審核后交財務(wù)部。
9.2 財務(wù)部對《盤點盈虧報告》復(fù)核無誤后，編制《盤點匯總表》，將《盤點
盈虧報告》、《盤點匯總表》交總公司審批，要求在兩個工作日內(nèi)完成。
9.3 財務(wù)部、倉庫管理部門在接到審批后的《盤點盈虧報告》1個工作日內(nèi)完成賬、卡調(diào)整工作。
10 盤點報告編制
10.1 每月自盤結(jié)束后2個工作日內(nèi)，倉庫管理部門應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等）報財務(wù)部。
10.2 每季抽盤結(jié)束后10個工作日內(nèi)，財務(wù)部應(yīng)編寫《盤點總結(jié)報告》（內(nèi)容主要包括盤點情況說明、盈虧和處理建議、相關(guān)責(zé)任人的獎罰建議等），并呈總會計師、總經(jīng)理審閱。
11 本制度未涉事項，由公司財務(wù)部負責(zé)解釋確認。
12 本制度自二〇一一年四月一日起實施。
盤點管理制度2
1、由辦公室負責(zé)管理性文件的收發(fā)、傳閱、編制清單歸類保存。
2、各種檔案的文字書寫，必須用藍黑或黑墨水書寫，禁用其它筆書寫。
3、檔案一般不外借，確因工作需要借閱檔案時，均應(yīng)在檔案室按有關(guān)要求借閱。
4、檔案要做到安全保管，定期檢查，積極創(chuàng)造檔案保管條件，做到防盜、防火、防潮、防塵、防失密，保持經(jīng)常通風(fēng)。
5、檔案室內(nèi)嚴禁吸煙，嚴禁存放易燃、易爆物品，嚴禁使用電器。
6、外單位查閱檔案時，必須持有介紹信，注明查閱人的姓名、政治面貌及查閱內(nèi)容或范圍。
7、查閱黨組、局長辦公會議記錄、紀檢工作等有關(guān)案卷和絕密數(shù)字時，需經(jīng)辦公室主任批準；查閱一般檔案資料時，檔案員需進行登記，經(jīng)辦公室主任批準，方可查閱。
8、凡查閱檔案者，一般不準將檔案帶出檔案室，如需要借出時，必須經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準；查閱者必須按規(guī)定查閱，與查閱內(nèi)容無關(guān)的文字材料不準隨意翻閱、摘抄。
9、查閱檔案者要愛護案卷，不得將案卷拆毀、拆頁、勾抹、圈點，嚴防污染檔案；查閱時不得吸煙；也不得將案卷轉(zhuǎn)借他人或帶回家中。
10、查檔抄錄的.材料經(jīng)檔案工作人員審核無誤后，簽字蓋章，否則無效。
11、借出的案卷一般不能超過七天，如延期使用，需補辦延期手續(xù)。借出或還回的案卷，必須嚴格履行登記、注銷和檢查手續(xù)，當面點清，如發(fā)現(xiàn)差錯，及時追究責(zé)任，并采取補救措施。
12、資料管理工作作為考核依據(jù)之一。
盤點管理制度3
一、藥品是特殊商品，直接關(guān)系到患者的生命健康安全，過期失效藥品堅決禁止出庫、出售。
二、庫房保管員、各藥房班組長是本庫房、本班組的藥品質(zhì)量直接責(zé)任人。
三、各藥房應(yīng)制定專人作為藥品質(zhì)量管理員，協(xié)組班長負責(zé)本藥房的'藥品質(zhì)量，定期檢查藥品的有效期，確保架上藥品質(zhì)量安全可靠。
四、有效期三個月內(nèi)的藥品，應(yīng)用黃牌警示標記。若屬長期不用的藥品，應(yīng)及時報告以便處理。
五、發(fā)現(xiàn)藥品到有效期或霉變、變質(zhì)應(yīng)立即下架，封存，登記品名規(guī)格數(shù)量并有明顯的紅色警告標記。
六、過期失效藥品登記造冊后，應(yīng)及時報告科主任，以便研究處理辦法。
七、過期失效藥品應(yīng)按有關(guān)規(guī)定及時銷毀。銷毀時，應(yīng)有包括質(zhì)量管理員在內(nèi)最少兩人在場，同時在銷毀藥品清單上簽字。銷毀清單保存兩年備查。
盤點管理制度4
藥庫管理制度的重要性不容忽視。它是保障藥品安全的重要防線，防止不合格藥品流入市場。良好的'管理制度能提高藥庫運作效率，減少浪費，節(jié)約成本。它有助于滿足法規(guī)要求，降低企業(yè)法律風(fēng)險。通過規(guī)范操作，可以提升公眾對醫(yī)療機構(gòu)的信任度。
盤點管理制度5
一、總則
�。ā榱思訌妼敬尕浀墓芾砗涂刂�，保證存貨的安全完整，提高存貨運營效率，保證合理確認存貨價值，防止并及時發(fā)現(xiàn)和糾正存貨業(yè)務(wù)中的各種差錯和舞弊，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，制定本制度。
�。ǘ┍局贫人Q存貨，是指公司在日�；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料，主要包括毛料倉庫的各類原材料、展廳內(nèi)的衣服產(chǎn)成品、辦公用品等。
�。ㄈ⿴齑嫖镔Y內(nèi)部控制中的不相容職務(wù)應(yīng)當分離，其中包括：
�。�1）實物的驗收保管與采購應(yīng)分離；
（2）審批發(fā)料的計劃員與存貨保管員相分離；
�。�3）存貨盤點應(yīng)由會計、出納及倉管等人員共同進行；
�。�4）若某職位空缺或相關(guān)人員臨時外出，應(yīng)指定替代人員或臨時人員負責(zé)，避免暫時的職務(wù)重疊。
二、崗位分工與授權(quán)
�。ㄒ唬┞氊�(zé)分工。
（1）倉庫管理員負責(zé)辦理物資的驗收入庫、存儲保管和物資出庫業(yè)務(wù)，審核相關(guān)表單并及時于次日的上午10點前遞交到財務(wù)部，倉庫管理員必須妥善保管所有存貨收發(fā)憑證并裝訂成冊，定期盤點庫存物資，保證庫存物資達到帳證相符、帳實相符、帳帳相符；
（2）財務(wù)部負責(zé)存貨進倉與出倉的核算業(yè)務(wù)及對相關(guān)存貨管理的監(jiān)督，及時把倉庫管理員提交的進倉單、出倉單核對并錄入ERP系統(tǒng)；
�。�3）采購部負責(zé)外購品入庫業(yè)務(wù)指令的下達、起始表單的填制和報賬、付款事宜；
�。�4）質(zhì)量控制處（可修改）負責(zé)相關(guān)物資出入庫的質(zhì)量檢測事宜。
�。ǘ└鞑块T領(lǐng)用與本部門職責(zé)相關(guān)的消耗性庫存物資需由本部門負責(zé)人簽字批準，領(lǐng)用與本部門職責(zé)無關(guān)的庫存物資或達到固定資產(chǎn)標準的設(shè)備（如風(fēng)扇、座椅、電腦等）需要在人事部進行登記，由人事部門負責(zé)人簽字審核后由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準，才有權(quán)批準領(lǐng)用該庫存物資。
（三）庫存物資的盤盈、盤虧的處理決定權(quán)由公司倉儲部門與財務(wù)部門行使，并報公司負責(zé)物資管理的分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準。庫存物資的變質(zhì)老化、報廢毀損的處理決定權(quán)由公司倉管部、財務(wù)部及采購行使，并報公司負責(zé)物資管理的領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)主管、總經(jīng)理審核批準，根據(jù)相關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定作出處理決定并進行會計核算。
三、請購、采購、驗收與保管
�。ㄒ唬┕镜脑牧险堎彶少彉I(yè)務(wù)的執(zhí)行，由采購部根據(jù)銷售部下達的原料需求計劃進行采購。對于原材料的采購需申請人填寫《采購申請表》經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)、銷售主管及總經(jīng)理的批準。倉儲處、采購部分別對入庫原材及產(chǎn)品的數(shù)量、質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格等方面進行檢查與驗收，保證存貨符合采購要求。
�。ǘ┩赓徳牧向炇蘸�，由倉庫管理員填寫“收貨單”，經(jīng)檢驗合格的原料，倉管員方可辦理入庫手續(xù)。對供應(yīng)商錯發(fā)、少發(fā)或不合格原材料，倉管部應(yīng)及時通知采購部予以退貨或補貨。
（三）對于入庫展廳的成衣產(chǎn)成品，由銷售部生產(chǎn)跟單對其進行檢驗并予以標識，只有檢驗合格的產(chǎn)成品，倉管部才可以作為存貨辦理入庫相關(guān)手續(xù)。
�。ㄋ模﹤}管部必須定期對毛料倉庫的存貨進行檢查，加強存貨的日常保管工作。
�。�1）倉庫應(yīng)按材料名稱及規(guī)格型號一物一卡準確標識，存卡應(yīng)逐筆登記材料的收、發(fā)、存，各項內(nèi)容應(yīng)填寫齊全、準確。
�。�2）上架保管的材料，應(yīng)做到分門別類按行次－層次－位置排序擺放，標志明顯，易于存取和保管。
�。�3）同種牌號的庫位應(yīng)集中設(shè)置，每一個貨架托盤物料只能堆放一個品種，不得混堆；
�。�4）每一貨架中的每種物料必須在貨架標識牌上注明牌號、批號及數(shù)量；
�。�5）當不同批號的物料在同一墊倉板上存放且每個品種批量1kg以下的物料，可集中放置，但要正立放置，并標識清楚、不得混雜；
�。�6）物資存放，進出環(huán)節(jié)注意防止?jié)B、漏、變質(zhì)等浪費行為，并保持材料倉庫現(xiàn)場整潔整齊；
�。�7）物料如有破損、殘缺、變形或物品分解變質(zhì)等情況，應(yīng)立即進行安全處理消除事故隱患，材料倉庫不能自行處理的應(yīng)立即報告公司領(lǐng)導(dǎo)；
�。�8）經(jīng)常巡視材料倉庫物資，注意防潮、防變質(zhì)等防護措施，發(fā)現(xiàn)問題及時向有關(guān)部門報告；
�。�9）為保證材料物資的安全，材料倉庫人員應(yīng)注意防火、防盜，并掌握基本消防知識，嚴禁有火險隱患存在，如明火、吸煙、非法用電，燒焊維修火花等，由本倉儲處經(jīng)理定時安排檢查消防器材設(shè)施；
�。�10）倉管員每日下班前應(yīng)認真檢查，確認無人滯留材料倉庫后，關(guān)好水源、電源、門窗，方可離開，以確保材料倉庫材料物資安全；
�。�11）發(fā)料時，根據(jù)先進先出的'原則發(fā)料，先到先發(fā)，應(yīng)先集中發(fā)同一批次的物料，發(fā)完后再發(fā)另一批次的物料；發(fā)貨時，同一生產(chǎn)批號所需原材料集中發(fā)出，集中放置。
（五）人事部、銷售部、設(shè)計部對展廳的產(chǎn)生品成衣的共同進行管理。
�。�1）展廳內(nèi)所有成衣的數(shù)量由人事部負責(zé)登記進倉及出倉，定期每月進行盤點登記并錄入電腦系統(tǒng)。
�。�2）保持展廳的整潔，展廳會議桌上的衣服及其他物品要及時清走，紙箱或其他不允許放進展廳的物品放在展廳不能超過兩個工作日；
�。�3）展廳擺設(shè)由銷售部、設(shè)計部同事一起整理，清潔由阿姨打掃；
（4）只有設(shè)計部及銷售部人員可以使用展廳內(nèi)的衣服，在使用衣服時應(yīng)及時放回相應(yīng)的位置，如需拿出展廳的，必須到人事部前臺處登記，遇周六日或晚上前臺沒人的情況，使用人應(yīng)先做好登記，上班的時間再到前臺補錄登記。人事部前臺負責(zé)登記，并核對架子上的衣服數(shù)量是否一致，如有外拿不登記與數(shù)量不一致的，由銷售部和人事部負責(zé)人共同協(xié)商處理；
（5）成衣產(chǎn)成品有新款放進展廳的，需統(tǒng)一到人事部前臺出處登記，如未登記，造成衣服雜亂或不見的，由銷售部或設(shè)計部負責(zé)人自行處理。
（6）展廳開放時間為正常上班時間，由人事部前臺打開，如晚上需使用展廳必須提前跟人事部前臺溝通，前臺可安排倉庫管理員關(guān)門，如周六日要使用的，可告知倉庫管理員。
�。﹤}管部及人事部必須對入庫的存貨（毛料及產(chǎn)成品衣服）建立存貨明細賬，詳細登記存貨類別、編號、名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、計量單位等內(nèi)容，并定期與財務(wù)管理部就存貨品種、數(shù)量、金額等進行核對。
�。ㄆ撸┤霂煊涗洸坏秒S意修改。如確需修改入庫記錄，必須經(jīng)部門經(jīng)理及相關(guān)部門的批準。
（八）對于已售商品退貨的入庫，倉管處應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)部填寫的“退料單”辦理入庫手續(xù)，視乎退的毛料的數(shù)量來決定是否進行廢毛處理。
�。ň牛┤雮}庫人員均須經(jīng)過倉管員的同意，并經(jīng)過登記之后，方可在倉管員的陪同下進入倉庫，進入倉庫的人員一律不得攜帶易燃、易爆物品，不得在倉庫內(nèi)吸煙。
四、領(lǐng)用與發(fā)出
（一）生產(chǎn)部領(lǐng)用材料，應(yīng)當持有生產(chǎn)部門及其他相關(guān)部門核準的領(lǐng)料單。
倉管員需憑經(jīng)批準的領(lǐng)料單，核對物資數(shù)量、品名、規(guī)格后發(fā)料。如實行限額領(lǐng)料，對超出領(lǐng)料限額的，應(yīng)當經(jīng)過相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)的特別授權(quán)。生產(chǎn)部需確認倉管人員填制的“發(fā)料單”無誤后，才能把毛料領(lǐng)出倉庫。
�。ǘ┰履�，生產(chǎn)部已領(lǐng)用但尚未耗用完的物資（包括殘余料），應(yīng)及時退回倉庫，如果是下批生產(chǎn)仍要用的物資，其物資實體可不退回倉庫。
五、存貨的核算
（一）財務(wù)管理部設(shè)置ERP系統(tǒng)和Excel表格對物資進行登記，各存貨倉庫設(shè)置數(shù)量、金額的存貨明細賬，并按照存貨的品名、規(guī)格反映入庫、發(fā)出和結(jié)存情況。
�。ǘ┴攧�(wù)管理部的存貨核算人員每月對倉庫存貨收、發(fā)、存進行稽核，并與總賬核對，對存貨系統(tǒng)和總賬系統(tǒng)差異要查明原因，及時調(diào)整。
六、盤點與處置
�。ㄒ唬﹤}管部、財務(wù)部、采購部、銷售部、人事部組成盤存小組，定期和不定期對存貨的毛料倉庫和展廳進行盤點，盤點方式為抽盤和全盤。定期盤點分為月度盤點、半年度盤點和年度盤點。月度盤點采用抽盤方式，半年度和年度盤點采用全盤方式。月度抽盤的存貨數(shù)量不低于總量的60%。
對用量或金額較大、領(lǐng)用次數(shù)頻繁的存貨應(yīng)每月盤點一次。
�。ǘ┰露缺P點時間為每月1日上午9：00，半年盤點時間為7月1日上午9：00，年度盤點時間為元月1日上午9：00。
�。ㄈ﹤}管部必須制定詳細的盤點計劃，合理安排人員，對月度盤點可分原料和成品二組進行抽盤并固定小組成員，半年度和年度盤點可由相關(guān)參與盤存部門抽調(diào)人員分多組進行，每一盤存小組每個部門必須保證有一人參與，對月度、半年度及年度盤點須確定盤存小組組長負責(zé)本組的盤存工作。
（四）倉儲處應(yīng)充分做好盤存前準備工作，具體盤存要求如下：
（1）將盤存工作所需用具和“庫存盤點表”預(yù)先準備妥當。
�。�2）倉庫內(nèi)物料應(yīng)分別擺放，實施區(qū)分并標識。
�。�3）存貨應(yīng)有序擺放，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標識牌。
�。�4）盤存期間已收到料而未辦妥入帳手續(xù)的存貨，應(yīng)另行分別存放，并予以標示。
（5）盤存期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料。生產(chǎn)部盤存期間所需用料的領(lǐng)料應(yīng)提前進行，材料可不移動，但必須標示出。
�。ㄎ澹┧斜P存數(shù)據(jù)必須進行現(xiàn)場盤點，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄于盤存表中。盤存數(shù)據(jù)若需修改，均須經(jīng)盤存人員簽字方能生效。
所有參加盤存工作的人員，盤存當日一律禁止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向盤存小組組長報到，接受工作安排。如有特殊情況，須由部門負責(zé)人請示盤存小組組長，并指定代理人，否則以曠工論處。若有事確需離開，應(yīng)經(jīng)盤存小組組長的同意后方可離開，各有關(guān)人員不得擅自離開。
七、檢查與監(jiān)督
�。ㄒ唬┕竟芾韺硬欢ㄆ趯Υ尕浌芾砬闆r進行專項檢查，也可結(jié)合財務(wù)檢查、審計等工作進行。
�。ǘ┐尕泝�(nèi)部控制監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：
（1）存貨業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。重點檢查是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象。
（2）存貨業(yè)務(wù)授權(quán)批準的執(zhí)行情況。重點檢查授權(quán)批準手續(xù)是否健全，是否存在越權(quán)審批行為。
�。�3）存貨收發(fā)、保管的執(zhí)行情況。重點檢查存貨取得是否真實、合理，存貨驗收手續(xù)是否健全，存貨保管的崗位責(zé)任制是否落實，存貨清查、盤點是否及時、正確。
�。�4）存貨處置的執(zhí)行情況。重點檢查存貨處置是否經(jīng)過授權(quán)批準，處置方式是否合理。
�。�5）存貨會計核算的執(zhí)行情況。重點檢查存貨記錄是否真實、完整、及時。對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的存貨內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，負責(zé)監(jiān)督檢查的部門應(yīng)當告知倉管部，倉管部應(yīng)當及時查明原因，采取措施加以糾正和完善。
（三）監(jiān)督檢查部門應(yīng)當按照內(nèi)部管理權(quán)限向上級有關(guān)部門報告存貨內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。
八、附則。
本制度經(jīng)審議批準，并發(fā)布后生效，修改時亦同，本制度解釋權(quán)歸財務(wù)部和總經(jīng)理辦。
盤點管理制度6
藥品盤點管理制度是一項確保藥品安全、準確、高效管理的重要措施，它涵蓋了藥品的入庫、存儲、出庫、盤點及異常處理等多個環(huán)節(jié)。本制度旨在規(guī)范藥品的實物管理，防止藥品損耗，確保藥品質(zhì)量，并為經(jīng)營決策提供準確的數(shù)據(jù)支持。
內(nèi)容概述：
1. 盤點流程：明確盤點的`周期、方法、責(zé)任部門和人員，以及盤點前的準備工作。
2. 藥品分類：根據(jù)藥品性質(zhì)、用途進行分類，便于管理和盤點。
3. 庫存控制：設(shè)定庫存上下限，預(yù)防藥品過期或短缺。
4. 盤點記錄：詳細記錄盤點結(jié)果，包括數(shù)量、批號、有效期等信息。
5. 異常處理：制定針對盤點差異的調(diào)查和處理機制。
6. 系統(tǒng)對接：與庫存管理系統(tǒng)集成，實現(xiàn)自動化盤點和數(shù)據(jù)同步。
7. 員工培訓(xùn)：定期培訓(xùn)員工，提升其藥品管理能力和盤點技能。
盤點管理制度7
一、目的
為加強存貨資產(chǎn)管理，保障存貨資產(chǎn)的安全性、完整性、準確性，真實地反映存貨資產(chǎn)的結(jié)存及管理狀況，使存貨資產(chǎn)的盤點更加規(guī)范化、制度化，特制定本制度。
二、適用范圍
該制度所稱“存貨”特指：倉庫庫存藥品、藥店陳列藥品。
三、職責(zé)
1、倉庫藥品：由主管倉庫負責(zé)人組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰；
2、藥店藥品：由銷售業(yè)務(wù)部負責(zé)組織參與大盤點實施工作，對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰；
3、財務(wù)部：負責(zé)對大盤點過程全程監(jiān)盤，對盤點計算結(jié)果盈虧調(diào)整審核；并對盤盈、盤虧藥品做出處理意見，進行有關(guān)的帳物處理；每月對自行盤點進行抽查，并將抽查結(jié)果上報總經(jīng)理審批，實存數(shù)與計算機結(jié)存數(shù)對照，短少由藥店自行承擔。
4、總經(jīng)理：負責(zé)盤點盈虧處理的審批工作；
5、存貨保管部門：負責(zé)本部門初盤工作。
6、各職責(zé)人員必須對本職責(zé)負責(zé)，盤點工作結(jié)束，在盤點表上簽字確認盤點結(jié)果真實。
四、盤點時間
1、藥店盤點分為自盤和大盤點（公司組織實施的季度盤點）①每月進行一次自盤（小范圍盤點），由藥店員工自行進行盤點工作，藥店員工將店存數(shù)與計算機實存數(shù)對照，發(fā)現(xiàn)差異及時處理；
�、诿總�季度的最后一個月月底進行一次大盤點（初盤、監(jiān)盤、復(fù)盤），大盤點具體時間具體安排。
2、倉庫盤點：半年進行一次，即年中、年末最后一個月的'最后一天。
3、若要變更時間，必須征得財務(wù)主管會計（核對時點數(shù)據(jù)的要求）同意方可。
4、財務(wù)部人員不定期地抽查倉庫、藥店的存貨情況。
五、盤點方式、方法
1、盤點方式：動態(tài)盤點（不停工或不關(guān)店）與靜態(tài)盤點（即停工或關(guān)店）相結(jié)合；定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；自盤與大盤、抽盤相結(jié)合。
2、盤點方法：全面盤點（大盤點）和抽查盤點（自盤）相結(jié)合。
3、每月定期盤點采取動態(tài)盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。自盤盤點時間由藥店根據(jù)實際情況確定；抽盤由財務(wù)部決定。
月盤點流程，藥店每月進行月盤點可以及時發(fā)現(xiàn)工作流程中的各個環(huán)節(jié)漏洞及差錯，采取相應(yīng)的措施加以糾正，以減少藥店的損失；財務(wù)部不定期抽查盤點的賬貨相符情況；藥店計算存貨公式=上月結(jié)存+當月購入+藥品退回-藥品退出-本月銷售
每月藥店要同財務(wù)部對賬，核對進貨額、銷售額、調(diào)價額做到賬賬相符，以保證盤點結(jié)果的真實。
4、每季度大盤點采取靜態(tài)盤點，以業(yè)務(wù)部負責(zé)組織實施盤點。
5、對倉庫不定期的盤點采取動態(tài)盤點、抽盤的方式進行，其盤點方法由財務(wù)部確定；年中、年末的定期盤點由主管倉庫負責(zé)人組織實施。
六、盤點程序
1、盤點前準備工作：
倉庫定期盤點由主管倉庫負責(zé)人擬定《盤點實施計劃》上報經(jīng)理審批，并負責(zé)召集相關(guān)人員召開盤點工作協(xié)調(diào)會，并按擬定的《盤點計劃表》組織實施；
2、各相關(guān)部門接到《盤點計劃表》后次日內(nèi)組織召開部門內(nèi)部盤點會議，做好各項盤點前準備工作；
3、與倉庫藥品、藥店藥品相關(guān)的所有賬目處理應(yīng)在盤點日前一天完成；
4、存貨盤點前各部門應(yīng)進行清理整頓，分類、分區(qū)域按規(guī)定堆放好存貨；
5、季度、年中、年終大盤點前要求各部門按照計劃安排盤點小組，至少分為兩組，一個初盤組，一個復(fù)盤組，分組實施初盤、復(fù)盤，分小組必須兩人以上。
6、《盤點計劃表》包括：盤點時間、參盤人員、分組情況、分組負責(zé)人等；
7、主管倉庫或業(yè)務(wù)部負責(zé)人指定人員打印《盤點表》，盤點表包括：藥品名稱、規(guī)格等，但不得打印結(jié)存數(shù)量。
七、實盤
1、主管倉庫或業(yè)務(wù)部負責(zé)人將打印《盤點表》分發(fā)給小組盤點人員，分段或分區(qū)開始盤點；
3、每組盤點人員按照存貨擺放順序依次計數(shù)填寫盤點表的實盤數(shù)；各組將自己區(qū)域內(nèi)藥品盤完后，再各組交替復(fù)盤；
4、確認盤點結(jié)果無誤，盤點人員在《盤點表》上簽名后交業(yè)務(wù)部在時空軟件“盤點管理”錄入實盤數(shù)，計算盤點結(jié)果；并將盤點結(jié)果交財務(wù)部。
八、盤點處理
1、財務(wù)接到盤點結(jié)果表，審核再次核對確認盤點結(jié)果后，編制編制《盤點盈虧報告》，報總經(jīng)理審批做賬務(wù)處理；
2、主管倉庫負責(zé)人對盤點結(jié)果和存貨管理中存在問題進行總結(jié)會議，進行盤點獎罰；
3、由業(yè)務(wù)部對盤點中發(fā)現(xiàn)問題組織召開盤點總結(jié)工作會議，進行盤點獎罰；
4、倉庫盤點短少除去意外事故造成外，其短少數(shù)量按照含稅批發(fā)價由保管賠償，責(zé)任不清由倉庫全體共同賠償。；
5、藥店短少除去意外事故造成外，盤點損失由責(zé)任人按含稅零售價賠償，責(zé)任不清由店員全體共同賠償。
九、經(jīng)總經(jīng)理批準日執(zhí)行
盤點管理制度8
1、為了加強藥品管理，保證藥品質(zhì)量，保證藥庫、各藥房賬物相符，實行每月定期盤點制度。
2、藥劑科藥庫、各庫房統(tǒng)一按月盤點，原則上盤點時間為每月23日，為配合財務(wù)科藥品財務(wù)核算，每月盤點時間應(yīng)與財務(wù)科共同溝通確定。
3、藥品盤點是藥劑科員工的職責(zé)之一，全體員工都有參加盤點的義務(wù)。
4、藥庫、各藥房對庫存的所以藥品進行盤點清查，盤點時根據(jù)盤點表逐一核對，清點數(shù)量。
5、盤點應(yīng)于靜止狀態(tài)下進行。靜止狀態(tài)指盤點期間不得發(fā)生與盤點有關(guān)的'藥品賬務(wù)和藥品實物的入出操作。急診藥房不能做到完全靜止時，應(yīng)對賬、物進行相應(yīng)的處理，盡量減少一般業(yè)務(wù)操作對盤點的影響。
6、盤點時應(yīng)嚴謹、細致，實事求是。
7、盤點結(jié)束后，由庫房、各藥房將盤點表按照統(tǒng)一格式進行打印，盤點人和監(jiān)盤人簽字后一式兩份，一份報藥劑科主任審核并留檔備查，一份交財務(wù)人員核算。
8、財務(wù)科每季度對藥庫、各藥房監(jiān)盤一次，監(jiān)盤人員對盤點情況進行隨機抽查，品種抽查復(fù)核率不低于3%。
9、建立責(zé)任追究制度，藥庫、藥房盤盈、盤虧超出0.3%，應(yīng)查找原因，詳細加以說明，并上報主管院長。
盤點管理制度9
（1）盤點的主要功能
盤點為倉管人員及使用單位在物料管理上重要的一項工作，盤點后的數(shù)據(jù)在庫存管理上有很大的參考價值。盤點具有下列3項主要的功能：
①財務(wù)部門記賬的依據(jù)
盤點本為會計作業(yè)中的一項工作，它有記賬與稽核的雙重功能。
�、谕度氘a(chǎn)出控制的依據(jù)
營業(yè)單位要了解營運后各項產(chǎn)品或物料的應(yīng)產(chǎn)率是多少，精確的盤點是必要的。
�、塾嗀浥c采購的依據(jù)
當采購人員要采購貨品或訂貨時，該項物品過去的耗用情形及現(xiàn)有的庫存資料是必要的參考資料之一，而此一資料亦必須經(jīng)由盤點之后的數(shù)據(jù)計算而來。
盤點數(shù)據(jù)的正確性，是盤點工作最重要的一環(huán)。不正確的數(shù)字會讓管理人員作出錯誤的決策，因此當盤點工作進行時，仔細、耐心、翔實是必備的要件。
�。�2）盤點作業(yè)規(guī)定
盤存清點，等于是健康檢查，由此方能知道今后的管理對策。所以對盤點工作要求，一要徹底、迅速、確實，二要追求與分析發(fā)生錯誤的原因，因此在執(zhí)行上，要求注意的事項有：
①物料的編號名稱要求與賬冊相符。
�、谖锪系膯挝慌c數(shù)量要作確實的清點。
�、畚锪系钠焚|(zhì)要求按性質(zhì)妥善地保護。
�、芪锪系�'規(guī)格與存放地位置與賬面所注確實相符。
�、菸锪洗媪课鸪^最高存量或最低存量的基準。這樣做的優(yōu)點在于能直觀看出當月消耗金額。
進出物料賬目要確實，報表要迅速，要有簿記登錄貨卡及收發(fā)日報表，其內(nèi)容包括收發(fā)物料編號、名稱、規(guī)范、單位、收發(fā)數(shù)量等。月結(jié)盤存明細表的內(nèi)容為上期結(jié)存量、本期收入量、本期發(fā)出量、本期結(jié)存的數(shù)量、單價、金額等。盤點作業(yè)必須在會計部門的監(jiān)督下進行。每個月底，會計部門應(yīng)清點實際存貨并核對存貨清單，同時制作一份超額與缺額存貨單送交經(jīng)理部門。在儲藏室內(nèi)存放過90天貨品即視為逾期存貨，儲藏室主管應(yīng)每月制作一份逾期存貨清單送交廚房及餐飲經(jīng)理，以便他們設(shè)法耗用這類滯銷的貨品，以免長期存放所造成的腐敗或損失。
（3）料的盤點
�、偈称返谋P點
確定庫存食品的總值，可顯示出庫存食品是否太多或者太少，以及庫存食品的總價值是否符合本店的財務(wù)政策要求；是否積壓太多資金；以適時調(diào)整庫存。
可將某種食品的利用率和它的銷售額作分析比較，從而評估其獲利的情況。
可將某一特定時期的實際存貨價值和賬面存貨價值互作比較，這可以明顯看出任何差異之處，以及倉庫管理員的工作效率�？梢苑乐箵p失及失竊。
查出利用率不高的食品，可以提醒采購人員及主廚等注意，并作為淘汰的依據(jù)。
確定各種存貨的利用率，并適時檢查其使用或食用期限是否逾期。
盤點清單應(yīng)當印制成一種標準格式，而其編排必須和各個儲藏室所在的位置順序相配。這樣方可使盤點工作做起來輕松、快速、有效率，而且不致遺漏。
�、陲嬃系谋P點
確定倉庫中所有飲料的總價值，用以評估儲存量是否適當，是否符合本店的財務(wù)及營業(yè)方針。
比較某一時期的庫存飲料實際價值是否和存貨賬面價值相符。防止失竊及檢查安全管制系統(tǒng)。
確定存貨出入的流動率。查明銷售量太低或回轉(zhuǎn)太慢的飲料，并考慮予以淘汰。
庫存飲料的一年中流動率最理想的是1/6，也就是平均庫存量相等于兩個月的供應(yīng)量。如果不能達到這個標準，就得進行檢查每一品牌飲料的流動率，以便及早發(fā)現(xiàn)何種飲料的流動率太低，而采取必要的措施。
�。�4）物的盤點
�、傧钠返谋P點。
應(yīng)每月實施一次，勤加盤點，追求損失原因與責(zé)任，以避免竊盜散失等事情發(fā)生。
�、诜窍钠分P點。
每年必須作一次徹底的盤存清點，藉以檢查與了解該物品的使用情形。
盤點管理制度10
盤點管理制度的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1、確保資產(chǎn)安全：通過盤點，可以及時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)的丟失、損壞或異常情況，防止資產(chǎn)流失。
2、提升運營效率：準確的資產(chǎn)數(shù)據(jù)有助于優(yōu)化庫存管理，減少過度庫存和缺貨現(xiàn)象，提高資金周轉(zhuǎn)率。
3、支持決策：盤點結(jié)果為企業(yè)決策提供準確的.數(shù)據(jù)支持，如成本計算、預(yù)算編制等。
4、符合法規(guī)要求：滿足財務(wù)審計和稅務(wù)檢查的要求，降低企業(yè)風(fēng)險。
5、促進內(nèi)部管理：盤點可以檢驗內(nèi)部控制的有效性，促使各部門改進工作流程。
盤點管理制度11
第一條 目的
為了保證公司存貨及財產(chǎn)盤點的正確性，盤點事務(wù)處理有所遵循，并加強管理人員的責(zé)任，以達到財產(chǎn)管理的目的，特制定本辦法。
第二條 盤點范圍
(一)存貨盤點：系指原料、油料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養(yǎng)材料、外協(xié)加工料品、下腳品。
(二)財務(wù)盤點：系指現(xiàn)金、票據(jù)、有價證券、租賃契約。
(三)財產(chǎn)盤點：系指固定資產(chǎn)、保管資產(chǎn)、保管品等的盤點而言。
1、固定資產(chǎn)：包括土地、建筑物、機器設(shè)備、運輸設(shè)備、生產(chǎn)器具等資本支出購置者。
2、保管資產(chǎn)：凡屬固定資產(chǎn)性質(zhì)，但以費用報支的雜項設(shè)備。
3、保管品：以費用購置者。
第三條 盤點方式
(一)年中、年終盤點
1、存貨：由資材部門或經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。
2、財務(wù)：由財務(wù)科與會計科共同盤點。
3、財產(chǎn)：由經(jīng)管部門會同財務(wù)部門于年(中)終時，實施全面總清點一次。
(二)月末盤點
每月末所有存貨，由經(jīng)管部門及財務(wù)部門實施全面清點一次。(經(jīng)管項目500項以上時，得采取重點盤點。
(三)月份檢查
由檢核部門(總經(jīng)理室)或財務(wù)部門照會其部門主管后，會同經(jīng)管部門，做存貨隨機抽樣盤點。
第四條 人員的指派與職責(zé)
(一)總盤人：由總經(jīng)理擔任，負責(zé)盤點工作的總指揮，督導(dǎo)盤點工作的進行及異常事項的裁決。
(二)主盤人：由各事業(yè)部主管擔任，負責(zé)實際盤點工作的推動及實施。
(三)復(fù)盤人：由總經(jīng)理室視需要指派及事業(yè)部經(jīng)管部門的主管(含科長、廠長、處長)，負責(zé)盤點監(jiān)督之責(zé)。
(四)盤點人：由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)管部門指派，負責(zé)點計數(shù)量。
(五)會點人：由財務(wù)部門指派(人員不足時，間接部門支援)，負責(zé)會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數(shù)據(jù)工作。
(六)協(xié)點人：由各事業(yè)部財務(wù)經(jīng)管部門指派，負責(zé)盤點時，料品搬運及整理工作。
(七)特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應(yīng)設(shè)置盤點人、會點人、抽點人，其職責(zé)亦同。
(八)監(jiān)點人：由總經(jīng)理室派員擔任。
第五條 盤點前準備事項
(一)盤點編組
由財務(wù)部門主管于每次盤點前，事先依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”，呈總經(jīng)理核定后，公布實施。
(二)經(jīng)管部門將應(yīng)行盤點的財務(wù)及盤點用具，預(yù)先準備妥當;所需盤點表格，由財務(wù)部門準備。
1、存貨的堆置，應(yīng)力求整齊、集中、分類，并置標示牌。
2、現(xiàn)金、有價證券及租賃契約等，應(yīng)按類別整理并列清單。
3、各項財產(chǎn)卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。
4、各項財務(wù)賬冊應(yīng)于盤點前登記完畢，如因特殊原因，無法完成時，應(yīng)由財務(wù)部門將尚未入賬的有關(guān)單據(jù)如繳庫單、領(lǐng)料單、退料單、交運單、收料單等利用“結(jié)存調(diào)整表”一式兩聯(lián)，將賬面數(shù)調(diào)整為正確的賬面結(jié)存數(shù)后，第二聯(lián)財務(wù)部門自存，第一聯(lián)送經(jīng)管部門。
(三)盤點期間已收到料而未辦妥入賬手續(xù)的原、物料，應(yīng)另行分別存放，并予以標示。
第六條 年中、年終全面盤點
(一)財務(wù)部門應(yīng)于呈報總經(jīng)理，經(jīng)核準后，簽發(fā)盤點通知，并負責(zé)召集各事業(yè)部的盤點負責(zé)人召開盤點協(xié)調(diào)會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關(guān)部門，限期辦理盤點工作。
(二)盤點期間除緊急用料外，暫停收發(fā)料，至于各生產(chǎn)單位于盤點期間所需用料的領(lǐng)料，材料可不移動，但必須標示出。
(三)年中、年終盤點，原則上應(yīng)采全面盤點方式，如確因事情特殊，無法辦理時，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準后，始得改變方式進行。
(四)盤點應(yīng)盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財物數(shù)量，應(yīng)于確定后，再繼續(xù)進行下一項，盤點后不得更改。
(五)盤點物品時，會點人均應(yīng)依據(jù)盤點人實際盤點數(shù)，詳實記錄于“盤點統(tǒng)計表”，并每小段應(yīng)核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯(lián)，備日后查核，若有出入者，必需再重點;盤點完畢，盤點人應(yīng)將“盤點統(tǒng)計表”匯總編制“盤存表”一式兩聯(lián)，第一聯(lián)由經(jīng)管部門自存，第二聯(lián)送財務(wù)部門，供核算盤點盈虧金額。
第七條 不定期抽點
(一)由總經(jīng)理室視實際需要，隨時指派人員抽點;可由財務(wù)部門填具“財務(wù)抽點通知單”于呈報總經(jīng)理核準后辦理。
(二)盤點日期及項目，以不預(yù)先通知經(jīng)營部門為原則。
(三)盤點前應(yīng)由會計部門利用“結(jié)存調(diào)整表”將賬面數(shù)先行調(diào)整至盤點的確實賬面結(jié)存數(shù)，再行盤點。
(四)不定期抽點，應(yīng)填列“盤存表
第八條 盤點報告
(一)財務(wù)部門應(yīng)依“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”一式三聯(lián)，送經(jīng)管部門填列差異原因的說明及對策后，送回財務(wù)部門匯總轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理簽核，第一聯(lián)送經(jīng)管部門，第三聯(lián)轉(zhuǎn)送總經(jīng)理室，第二聯(lián)財務(wù)部門自存作為賬項調(diào)整的依據(jù)。
(二)不定期抽點，應(yīng)于盤點后一星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應(yīng)由財務(wù)部門于盤點后二星期內(nèi)將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。
(三)盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉(zhuǎn)入本期營業(yè)外收入的盤點盈余或營業(yè)外支出的盤點虧損。
第九條 現(xiàn)金、票據(jù)及有價證券盤點
(一)現(xiàn)金、銀行存款、零用金、票據(jù)、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應(yīng)由財務(wù)部門會同經(jīng)管部門共同盤點外，平時，總經(jīng)理室或財務(wù)部門至少每月抽查一次。
(二)現(xiàn)金及票據(jù)的盤點，應(yīng)于盤點當上下班未行收支前或當日下午結(jié)賬后辦理。
(三)盤點前應(yīng)先將現(xiàn)金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人員與經(jīng)管人員共同盤點。
(四)會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“現(xiàn)金(票據(jù))盤點報告表”一式三聯(lián)經(jīng)雙方簽認后呈核，第一聯(lián)經(jīng)管部門存，第二聯(lián)財務(wù)部門存，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。
(五)有價證券及各項所有權(quán)狀等應(yīng)確實核對認定，會點人依實際盤點數(shù)詳實填列“有價證券盤點報告表”一式三聯(lián)，經(jīng)雙方簽訂后呈核。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)存財務(wù)部門第三聯(lián)送往總經(jīng)理室，如有出入，應(yīng)即呈報總經(jīng)理批。
第十條 存貨盤點
(一)存貨的盤點，以當月最末一日舉行為原則。
(二)存貨，原則上采全面盤點，如因成本計算方式，無須全面盤點，或?qū)嵤┥嫌欣щy者，應(yīng)呈報總經(jīng)理核準后始得改變盤點方式。
第十一條 其他項目盤點
(一)外協(xié)加工料品：由各外協(xié)加工料品經(jīng)辦人員，會同財務(wù)人員，共同赴外盤點，其“外協(xié)加工料品盤點表”一式三聯(lián)。應(yīng)由代加工廠商簽認。第一聯(lián)存經(jīng)管部門，第二聯(lián)財務(wù)部門存查，第三聯(lián)送總經(jīng)理室。
(二)銷貨退回的成品，應(yīng)于盤點前辦妥退貨手續(xù)，含驗收及列賬。
(三)經(jīng)管部門將新增加土地、房屋的所有權(quán)的'影印本，送財務(wù)部門核查。
第十二條 注意事項
(一)所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責(zé)及應(yīng)行準備事項，必須深入了解。
(二)盤點人員盤點當日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向該組復(fù)盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人應(yīng)經(jīng)事先報備核準，否則以曠職論處。
(三)所有盤點財務(wù)都以靜態(tài)盤點為原則，因此盤點開始后應(yīng)停止財物的進出及移動。
(四)盤點使用的單據(jù)、報表內(nèi)所有欄位若遇修改處，均須經(jīng)盤點人員簽認始能生效，否則應(yīng)查究其責(zé)。
(五)所有盤點數(shù)據(jù)必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據(jù)，不得以猜想數(shù)據(jù)、偽造數(shù)據(jù)記錄之。
(六)盤點人員超時工作時間得報加班或經(jīng)主管核準可以輪流編排補休。
(七)盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復(fù)盤人指揮監(jiān)督。
(八)盤點終了由各組復(fù)盤人向主盤人報告，經(jīng)核準后始得離開崗位。
?第十三條 盤點工作獎懲
(一)盤點工作事務(wù)人員要依照本辦法的規(guī)定，切實遵照辦理。表現(xiàn)優(yōu)異者，經(jīng)由主盤人簽報，各嘉獎一次，以資獎勵。
(二)違反本辦法的視其違反情節(jié)的輕重，由主盤人簽報人事部門議處。
第十四條 賬載錯誤處理
(一)賬載數(shù)量如因漏賬、記錯、算錯、未結(jié)賬或賬面記載不清者，記賬人員應(yīng)視情節(jié)輕重予以申誡以上處分，情況嚴重者，應(yīng)層呈總經(jīng)理議處。
(二)賬載數(shù)字如有涂改未蓋章、簽章、簽證等憑證可查，憑證未整理難以查核或有虛構(gòu)數(shù)字者一律由直接主管簽報總經(jīng)理議處。
第十五條 賠償處理
財、物料管理人員、保管人有下列情況者，應(yīng)送總經(jīng)理議處或賠償相同的金額：
(一)對所保管的財物有盜賣、掉換或化公為私等營私舞弊者：
(二)對所保管的財物未經(jīng)報準而擅自移轉(zhuǎn)、撥借或損壞不報告者：
(三)未盡保管責(zé)任或由于過失致使財物遭受被竊、損失或盤虧者。
第十六條 本辦法自某年某月某日起生效。
盤點管理制度12
1.目的：
為保證公司商品數(shù)量精準，做到賬、貨一致，特訂立此制度。
2.范圍：
本制度所稱盤點范圍包含公司庫存商品。
3.方式：
3.1每半年進行全面盤點；不定期進行動態(tài)盤點，動態(tài)盤點品種不低于門店庫存數(shù)五分之一。
3.2動態(tài)盤點重點在于寶貴商品及特別管理藥品盤點。
4.人員以及職責(zé)：
4.1公司盤點工作由倉儲物流部負責(zé)組織、實施；財務(wù)部負責(zé)監(jiān)督盤點及審核盈虧。
4.2公司倉儲物流部為資產(chǎn)管理第一責(zé)任人。 4.3財務(wù)部有權(quán)對庫存商品進行定期或不定期抽盤。
5.盤點計劃
5.1固定盤點前由倉儲部發(fā)出盤點通知，擬定盤點計劃并召集盤點會議布置各項盤點事宜。
5.2不定期盤點可隨時進行，不需預(yù)先通知。
6.盤點前準備工作
6.1盤點前各參加盤點人員應(yīng)對本身須盤商品存放地點、商品規(guī)格，批號效期等數(shù)據(jù)查詢嫻熟把握。
6.2盤點期間停止開票及收發(fā)貨物，系統(tǒng)預(yù)留相關(guān)信息必需適時處理，保證商品賬目清楚，實物保持靜止狀態(tài)。
7.盤點工作
7.1盤點時由兩人一組，依據(jù)分發(fā)的盤點表清點實物并登記。
7.2盤點人員注意把握盤點技巧，避開誤盤、漏盤與重復(fù)盤。
7.3實際盤點時應(yīng)認真核對數(shù)量，清點數(shù)量后應(yīng)將商品整齊擺放。盤點人員必需核對庫存實物與盤點表記錄，按實填寫。
8.盤點數(shù)據(jù)
8.1盤點完畢，負責(zé)人將全部盤點表回收，對比庫存表領(lǐng)取情況，保證庫存表完整無缺后交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
8.2錄入員發(fā)覺差異應(yīng)交由復(fù)盤人員進行復(fù)盤。
8.3盤點差異應(yīng)注明原因，區(qū)分責(zé)任人，無原因視同責(zé)任人完全過失。
8.4復(fù)盤人員將復(fù)盤結(jié)果交由錄入人員錄入電腦系統(tǒng)。
9.盤點報告
9.1盤點結(jié)束后，倉儲物流部適時與財務(wù)部核對差異，核算差異金額。
9.2盤點結(jié)果以盤點報告形式出具，全面敘述盤點過程以及發(fā)覺問題、改進方法。
9.3經(jīng)總經(jīng)理批準后盤點差異允許調(diào)整。
10.盤點紀律
10.1盤點數(shù)據(jù)以實際為主，嚴禁弄虛作假、隱匿、涂改，一經(jīng)發(fā)覺，嚴格處理。
10.2盤點人員無條件服從組織人指揮，任何擾亂盤點秩序者，嚴格處理。
10.3盤點時間為月末最后一個周六上午，視為工作時間，沒有特別情況不得請假。
11.盤點處理
11.1對所保管商品有盜賣、轉(zhuǎn)換或營私舞弊者，涉及犯罪的`。移交公安機關(guān)處理，其余則由綜合管理部會同財務(wù)部決議處理方法。
11.2對帳務(wù)保管不善，遺漏單據(jù)、錯誤處理賬務(wù)者、帳面不清楚者，予以警告或調(diào)離原崗位處理。
11.3對于未盡職責(zé)導(dǎo)致保管商品損失、被竊或者無原因盤虧者，由責(zé)任人承當原價賠償責(zé)任。
盤點管理制度13
有效的盤點管理制度對于企業(yè)的健康發(fā)展至關(guān)重要：
1、資產(chǎn)保護：防止資產(chǎn)丟失、損壞或非法挪用，保障企業(yè)財產(chǎn)安全。
2、提升效率：準確掌握資產(chǎn)狀況，優(yōu)化資源配置，提高運營效率。
3、降低成本：通過定期盤點，及時發(fā)現(xiàn)閑置資產(chǎn)，減少不必要的'支出。
4、保證合規(guī)：符合財務(wù)法規(guī)要求，降低審計風(fēng)險，確保企業(yè)信譽。
盤點管理制度14
庫存盤點管理制度是企業(yè)管理的重要組成部分，旨在確保庫存準確無誤，優(yōu)化庫存周轉(zhuǎn)，防止資產(chǎn)損失，并為決策提供可靠數(shù)據(jù)。該制度涵蓋了庫存的記錄、檢查、核對、報告等多個環(huán)節(jié)。
內(nèi)容概述：
1. 盤點頻率：確定定期盤點（如每月、每季度或每年）和不定期盤點（如在重大交易后或年末）的時間表。
2. 盤點流程：詳細描述從盤點準備、執(zhí)行到結(jié)果處理的`步驟，包括盤點前的庫存凍結(jié)、盤點人員的分配、盤點工具的使用等。
3. 盤點方法：包括實物盤點、賬面盤點和循環(huán)盤點等，根據(jù)實際情況選擇合適的方法。
4. 錯誤處理：設(shè)定對盤盈、盤虧的處理規(guī)則，明確責(zé)任人和糾正措施。
5. 盤點報告：規(guī)定盤點報告的格式、內(nèi)容和提交時間，確保信息透明度。
6. 培訓(xùn)與監(jiān)督：定期培訓(xùn)盤點人員，確保其了解并遵守盤點流程，同時設(shè)置監(jiān)督機制以保證盤點質(zhì)量。
盤點管理制度15
藥品盤點管理的重要性體現(xiàn)在以下幾個方面：
1、保證藥品安全：通過定期盤點，及時發(fā)現(xiàn)并處理破損、過期藥品，保障患者用藥安全。
2、提高運營效率：準確的'庫存數(shù)據(jù)有助于優(yōu)化采購計劃，減少庫存積壓，提高資金周轉(zhuǎn)率。
3、防止資產(chǎn)流失：有效監(jiān)控藥品流動，防止盜竊和損失，保護企業(yè)資產(chǎn)。
4、提升服務(wù)質(zhì)量：準確的庫存信息有助于快速響應(yīng)客戶需求，提升服務(wù)質(zhì)量和客戶滿意度。
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