基建建設(shè)期財務(wù)管理制度

　　在學(xué)習(xí)、工作、生活中，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是維護(hù)公平、公正的有效手段，是我們做事的底線要求。那么擬定制度真的很難嗎？以下是小編為大家整理的基建建設(shè)期財務(wù)管理制度，僅供參考，大家一起來看看吧。

　　為了規(guī)范我公司各基建項目的管理，保證基建工作的順利進(jìn)行，根據(jù)我公司實際情況，特制定如下管理制度

　　基建財務(wù)在認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家規(guī)定的各項政策、法律、法規(guī)制度的同時嚴(yán)格監(jiān)督基建資金的使用情況，對資金來源、資金使用、投資完成的三個階段，認(rèn)真做好日常會計核算、記賬工作，必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容充實、數(shù)字真實準(zhǔn)確、賬目清楚、按期報賬、結(jié)賬。嚴(yán)格履行會計手續(xù)，基建資金必須由負(fù)責(zé)基建工作的領(lǐng)導(dǎo)審批后方可使用，因此整個管理可以分為：

　�、儇攧�(wù)人員職責(zé)管理、

　�、谥Ц豆芾�、

　�、壑Ц读鞒�、

　�、芎贤瑱n案管理四個部分。

　　一、財務(wù)人員職責(zé)管理

　　1基建財務(wù)工作必須密切聯(lián)系基建工作實際，確�；�建財務(wù)工作達(dá)到應(yīng)有的深度，使基建財務(wù)管理既能發(fā)揮對基建工程的有效控制，又能避免基建和基建財務(wù)脫節(jié)現(xiàn)象。

　　2、基建財務(wù)人員要增強服務(wù)意識，經(jīng)常深入項目部和施工現(xiàn)場了解情況、掌握工程進(jìn)度、工程質(zhì)量、材料的變更及各種與基建財務(wù)有關(guān)的實際情況，力爭做到跟蹤到位，服務(wù)到位，管理到位，控制到位，減少損失和浪費，提高效益。

　　3、基建財務(wù)人員負(fù)責(zé)對基礎(chǔ)建設(shè)項目的工程決（結(jié)）算進(jìn)行審查，對建設(shè)項目、工程竣工驗收以及財務(wù)決算審批全過程的財務(wù)活動實施管理和監(jiān)督

　　4、基建財務(wù)人員對簽訂的《工程施工合同》、《工程設(shè)計合同》、《工程勘察合同》等合同進(jìn)行審查和備案。

　　二、工程款支付管理

　　1、因工作需要領(lǐng)取現(xiàn)金時，領(lǐng)取人首先填制借支單（見附件1），寫清日期、用途、金額，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后出納方可支付，簽字必須字跡工整清楚、不得涂改。

　　2、現(xiàn)金費用報銷時，報銷人需要填制費用報銷單，寫清日期、用途、金額，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后出納方可支付，簽字必須字跡工整清楚、不得涂改。

　　3、付基建工程款時，各款項一律按照合同規(guī)定，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，工程付款申請單（或者對外支付單），收據(jù)和工程款撥付申請表（見附件2、3、4），

　　發(fā)現(xiàn)下列任何一種情況時基建財務(wù)人員有權(quán)拒辦理工程款撥付手續(xù)

　　①收款單位與合同簽訂單位名稱不一致，缺少必要法律授權(quán)手續(xù)的；

　　②未按合同規(guī)定工程進(jìn)度或超過工程造價付款的

　�、酃こ舔炇栈蝌炇罩邪l(fā)現(xiàn)重大質(zhì)量問題的

　�、苁┕�單位經(jīng)手人不到場，由其他人員直接在財務(wù)辦理工程撥付手續(xù)的

　　三、工程款的支付流程

　　1、各項工程開工前（分為招標(biāo)工程和未招標(biāo)工程）需將簽訂的合同、協(xié)議交財務(wù)存檔備案（包括各種臨時工程），無合同、無協(xié)議的項目，財務(wù)不得支付工程款和結(jié)算。

　　2、根據(jù)工程進(jìn)度，先由施工單位提出工程款撥付申請表（加蓋公章、經(jīng)手人簽字），再由監(jiān)理公司、公司項目部主管簽字蓋章，無監(jiān)理公司的，由公司項目部主管簽章。

　　3、財務(wù)根據(jù)施工單位提供的工程款撥付申請表、收據(jù)，辦理付款手續(xù)，填制工程付款申請單

　　4、報項目總經(jīng)理簽字

　　5、出納對申請單、申請表進(jìn)行審核無誤后（領(lǐng)導(dǎo)簽字和單據(jù)是否齊全），方可辦理工程款的撥付。

　　6、工程竣工驗收合格后，按合同要求預(yù)留規(guī)定數(shù)額的保證金，質(zhì)保期滿后，經(jīng)使用部門確認(rèn)無疑義后在支付給施工單位。

　　四、合同檔案管理

　　1、財務(wù)參與工程合同的簽訂和修改補充工作，對合同中有關(guān)財務(wù)內(nèi)容和約定負(fù)責(zé)審查；

　　2、財務(wù)人員必須熟悉工程合同的各項條款；

　　3、嚴(yán)格按照合同辦事；對合同檔案留存、歸檔；

　　4、簽訂施工合同必須遵守國家合同法等法律規(guī)定。

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