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公司報(bào)銷(xiāo)制度

時(shí)間:2022-10-26 01:56:05 制度 我要投稿

公司報(bào)銷(xiāo)制度范本(通用10篇)

  在充滿活力,日益開(kāi)放的今天,越來(lái)越多人會(huì)去使用制度,制度具有合理性和合法性分配功能。一般制度是怎么制定的呢?以下是小編整理的公司報(bào)銷(xiāo)制度范本,歡迎閱讀與收藏。

公司報(bào)銷(xiāo)制度范本(通用10篇)

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇1

  1、私車(chē)公用車(chē)貼方案:每公里2元,事先申請(qǐng);報(bào)銷(xiāo)時(shí),需注明私車(chē)公用理由,如:帶貨、有客戶、緊急成行,等等;日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù);

  2、請(qǐng)客戶吃飯:150元/位,例如:來(lái)客戶四人,加你五人,最多可報(bào):150*5=750元;報(bào)銷(xiāo)時(shí),需寫(xiě)明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù);

  3、所有出差需郵件預(yù)申請(qǐng),報(bào)預(yù)算,包括可能的請(qǐng)客送禮;如果申請(qǐng)中寫(xiě)明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付,此部分不管任何理由不得報(bào)銷(xiāo);

  3.1、出差(指上海以外地區(qū))飯貼為:早餐:15元/人(如果酒店不含早餐,允許報(bào)),午餐20元/人;晚餐:20元/人;如果請(qǐng)客戶或客戶請(qǐng),這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的`;

  3.2、住宿費(fèi):300元/晚;北京、廣州、深圳,400元/晚;二人同性成行,為標(biāo)準(zhǔn)雙人房,無(wú)預(yù)先申請(qǐng)批準(zhǔn),只能報(bào)一間;

  3.3、公司已為所有員工買(mǎi)了保險(xiǎn),包括意外險(xiǎn),其他未經(jīng)預(yù)申請(qǐng)批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn),一律不得報(bào)銷(xiāo);

  4、報(bào)銷(xiāo)匯總單需對(duì)應(yīng)每張報(bào)銷(xiāo)單據(jù)。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇2

  第一條本辦法所管理的對(duì)象為公司辦公設(shè)備、用品、印刷品、低值易耗品等。

  第二條公司鑰匙的保管

  公司鑰匙由人事行政部專(zhuān)人保管和使用,不可將鑰匙隨意轉(zhuǎn)交他人保管;

  第三條辦公室購(gòu)置日常辦公用品、低值易耗品、清潔用品需行政部門(mén)請(qǐng)款進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)。

  第四條采購(gòu)物品的付款方式通常情況下是以支票形式支付,若金額較少或有特殊情況,要提前說(shuō)明原因方可支付現(xiàn)金。

  第五條公司固定資產(chǎn)均有相應(yīng)的.固定資產(chǎn)保管卡,任何員工不經(jīng)人事行政部批準(zhǔn)不允許私自進(jìn)行調(diào)換、改裝或其它類(lèi)似行為。若因此造成經(jīng)濟(jì)損失,將視情況給予相應(yīng)的處罰。

  第六條屬正常辦公消耗時(shí)所領(lǐng)用辦公用品需經(jīng)公司行政登記領(lǐng)用。

  第七條員工辦理離職時(shí),應(yīng)歸還借用、領(lǐng)用及公司規(guī)定之應(yīng)歸還的辦公用品、管制消耗品以及固定資產(chǎn),由人事行政部負(fù)責(zé)監(jiān)督,相關(guān)管理責(zé)任的部門(mén)負(fù)責(zé)人檢驗(yàn)并進(jìn)行確認(rèn)、索回。若有損壞或丟失,按其損壞程度予以經(jīng)濟(jì)或?qū)嵨镔r償。任何人不得以任何原因?qū)⒐居闷窊?jù)為己有。

  第八條報(bào)銷(xiāo)

  1.報(bào)銷(xiāo)時(shí)間:每周及每月按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。

  2.用于公司各種用途的費(fèi)用在報(bào)銷(xiāo)時(shí),需附上相關(guān)的正式發(fā)票及原始憑證,經(jīng)部門(mén)主管簽字,送至人事行政部審核,由人事行政部統(tǒng)一交由財(cái)務(wù)部,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核確認(rèn)無(wú)誤后交至總經(jīng)理,總經(jīng)理審批簽字后方可發(fā)放其款項(xiàng)。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇3

  為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作,統(tǒng)一各部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)程序及規(guī)定,提高財(cái)務(wù)管理水平,現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況,特制定本制度。

  1、借款報(bào)銷(xiāo)的審批權(quán)限

  1.1公司員工因工出差借款或報(bào)銷(xiāo),由各部門(mén)經(jīng)理審簽后,報(bào)公司財(cái)務(wù)部門(mén)審核,并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn),方能借款或報(bào)銷(xiāo)。凡有審簽權(quán)限的部門(mén)經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門(mén)簽留字樣備案。

  1.2員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫(xiě)“借款單”,并注明借款事由及行程,按規(guī)定程序報(bào)批后,到財(cái)務(wù)部門(mén)預(yù)借差旅費(fèi)。

  1.3員工出差返回后,填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”,按規(guī)定的.時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)銷(xiāo)。

  2、員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)。

  2.1員工出差分“長(zhǎng)途”和“短途”兩種,即當(dāng)天能往返的為“短途”,出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。

  2.2出差住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn):(元/人/天)

  技術(shù)部:住宿費(fèi)80元/2人/天;100元/3人/天。

  2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)

  外出員工每人每日補(bǔ)貼20元,6、7、8、9四個(gè)月份每人每天補(bǔ)貼30元;如有特殊情況需請(qǐng)客戶吃飯,事先與公司聯(lián)系后,給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。

  2.4.1員工短途出差視同出勤,不再享受出差補(bǔ)貼。

  2.5員工出差交通報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)

  2.5.1員工出差乘坐交通工具:公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙;部門(mén)經(jīng)理級(jí):可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙,乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職;其余員工乘坐火車(chē)硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。

  2.5.2員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi),經(jīng)理級(jí)(含)以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得隨意乘坐出租車(chē),如有特殊情況需乘坐出租車(chē)時(shí),需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可報(bào)銷(xiāo)。

  2.5.3員工在本市內(nèi)出差,只報(bào)銷(xiāo)公交車(chē)票公交車(chē)票。無(wú)特殊情況,不得報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)票。

  3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定:

  3.1住宿費(fèi),交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,超標(biāo)自付。

  3.2膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取,不得報(bào)銷(xiāo)與此相關(guān)的費(fèi)用。

  3.3交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫(xiě)客餐報(bào)銷(xiāo)單,經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷(xiāo)。

  3.4短途出差不享受住宿補(bǔ)助。

  3.5長(zhǎng)途出差人員無(wú)住宿費(fèi)用時(shí),則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。

  3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報(bào)銷(xiāo),報(bào)銷(xiāo)時(shí)間為每周一及每五,未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷(xiāo)的,財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi),待報(bào)銷(xiāo)時(shí)再行支付。

  3.7超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù),財(cái)務(wù)部門(mén)不予報(bào)銷(xiāo)。

  3.8財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)不實(shí)的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢(xún),如有虛假行為公

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇4

  第一部分總則

  第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費(fèi)用支出,特制定本制度。

  第二條本制度根據(jù)相關(guān)的財(cái)經(jīng)制度及公司的實(shí)際情況,將財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)分為日常辦公費(fèi)用、差旅費(fèi)用、借款等,以下分別說(shuō)明報(bào)銷(xiāo)相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)制度和報(bào)銷(xiāo)流程。

  第三條本制度適用公司全體員工。

  第二部分借支管理規(guī)定及借支流程

  第一條借款管理規(guī)定

  (一)出差借款:出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款,出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。

  (二)各項(xiàng)借款金額超過(guò)1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

  (三)借款銷(xiāo)賬規(guī)定:借款銷(xiāo)帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單及實(shí)銷(xiāo)票據(jù)為依據(jù),據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),超出申請(qǐng)單范圍使用的,須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);

  (四)借款未還者原則上不得再次借款,逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

  第二條借款流程

  (一)借款人按規(guī)定填寫(xiě)《借款單》,注明借款事由、借款金額(大小寫(xiě)須完全一致,不得涂改)支票或現(xiàn)金。

  (二)審批流程:主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批。

  (三)財(cái)務(wù)付款:借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

  第三部分日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程

  第一條日常費(fèi)用主要包括差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件等。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi),各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。

  第二條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般規(guī)定

  (一)報(bào)銷(xiāo)人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。

  (二)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)填寫(xiě)對(duì)應(yīng)單據(jù);嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě),注明附件張數(shù);金額大小寫(xiě)須完全一致(不得涂改);簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。

  (三)按規(guī)定的審批程序報(bào)批。

  (四)報(bào)銷(xiāo)1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。

  第三條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的一般流程:報(bào)銷(xiāo)人整理報(bào)銷(xiāo)單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單→須辦理申請(qǐng)→部門(mén)經(jīng)理審核簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理/財(cái)務(wù)審批→到出納處報(bào)銷(xiāo)。

  第四條差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程。

  (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):

  交通工具:根據(jù)交通情況及項(xiàng)目需求緊急情況而定;

  住宿標(biāo)準(zhǔn):根據(jù)當(dāng)?shù)叵M(fèi)標(biāo)準(zhǔn)情況具體而定;

  出差補(bǔ)貼:原則上每人每天不低于50元,特殊情況可酌情增加;

  (二)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明:

  1.住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票。

  2.實(shí)際出差天數(shù)的計(jì)算以所乘交通工具出發(fā)時(shí)間到返京時(shí)間為準(zhǔn)。

  3.宴請(qǐng)客戶需由部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)招待費(fèi)。

  4.出差時(shí)由對(duì)方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷(xiāo)任何費(fèi)用,但出差補(bǔ)貼正常支付。

 。ㄈ﹫(bào)銷(xiāo)流程

  1.出差申請(qǐng):擬出差人員首先填寫(xiě)《出差申請(qǐng)表》,詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等,出差申請(qǐng)單由部門(mén)經(jīng)理簽字→副總經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。

  2.借支差旅費(fèi):出差人員將審批過(guò)的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù),出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。

  3.返回報(bào)銷(xiāo):出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)事宜,根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》,部門(mén)經(jīng)理審核簽字,總經(jīng)理/賬務(wù)審批;原則上前款未清者不予辦理新的借支。

  第五條電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程

  (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

  1.移動(dòng)通訊費(fèi):為了兼顧效率與公平的原則,員工的手機(jī)費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn),具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

  2.固定電話費(fèi):公司為員工提供工作必須的固定電話,并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。

  (二)報(bào)銷(xiāo)流程

  1、公司人力資源部每年初(10月1日前)將本年度員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)(含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn))交財(cái)務(wù)部,若次年沒(méi)有新標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái),一律按上一年度執(zhí)行。

  2、財(cái)務(wù)部通知員工于每月下旬(25日前)按話費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財(cái)務(wù)部集中辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

  3、財(cái)務(wù)部指定專(zhuān)人按日常費(fèi)用的.審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。

  4、員工到財(cái)務(wù)部出納處簽字領(lǐng)款(次月5日前)。

  5、固定電話費(fèi)由行政部指定專(zhuān)人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷(xiāo)流程辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù),若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因,特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。

  第六條交通費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度及流程

  (一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):為了兼顧效率與公平的原則,員工的交通費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)采用與崗位相關(guān)制,即依據(jù)不同崗位,根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn),特殊情況可以申請(qǐng)公務(wù)車(chē)或乘坐出租車(chē),乘坐出租車(chē)需要保存相應(yīng)車(chē)票,具體標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。

  (二)報(bào)銷(xiāo)流程

  1.員工整理交通車(chē)票(含公交或地鐵票據(jù)、出租車(chē)票據(jù)),在車(chē)票背面簽經(jīng)辦人名字,并由部門(mén)經(jīng)理簽字確認(rèn),按規(guī)定填好報(bào)銷(xiāo)單。

  2.審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

  3.員工持審批后的報(bào)銷(xiāo)單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。

  第七條辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷(xiāo)制度及流程

  (一)管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類(lèi)費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理,集中購(gòu)置,并指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。

 。ǘ﹫(bào)銷(xiāo)流程

  1.購(gòu)置申請(qǐng):首先由部門(mén)經(jīng)理提出季度大方面的辦公用品采購(gòu)需求,其它特殊少數(shù)辦公用品由需求人提出,部門(mén)經(jīng)理批準(zhǔn)。

  2.報(bào)銷(xiāo)程序:報(bào)銷(xiāo)人先填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單(附出入庫(kù)單),按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷(xiāo)單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部,按日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程付款。

  第四部分附則

  第一條本辦法中未做出規(guī)定的,按照公司的有關(guān)規(guī)定辦理。

  第二條本辦法由公司財(cái)務(wù)部制定并負(fù)責(zé)解釋。

  第三條本辦法自20xx年6月1日?qǐng)?zhí)行。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇5

  一、總則

  1、為加強(qiáng)公司差旅費(fèi)管理,規(guī)范差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)程序和標(biāo)準(zhǔn),提高工作效率,結(jié)合公司實(shí)際情況,特制訂《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度》。

  2、本制度規(guī)定的出差是指公司員工因公,保證出差人員工作與生活的需要。本制度適用公司所有員工。

  二、出差審批

  1、出差人員應(yīng)填寫(xiě)《出差審批單》,報(bào)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。出差超過(guò)核準(zhǔn)天數(shù)時(shí),應(yīng)請(qǐng)示批準(zhǔn)人核準(zhǔn),否則超期部分不予補(bǔ)貼。臨時(shí)出差不能及時(shí)填寫(xiě)《出差審批單》時(shí),可在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單粘貼單上注明“臨時(shí)出差”。

  2、出差審批權(quán)限:

 。╝)分管經(jīng)理出差由總經(jīng)理審批;

 。╞)部門(mén)負(fù)責(zé)人出差由分管經(jīng)理或總經(jīng)理審批;

  (c)其他員工出差,由所在部門(mén)負(fù)責(zé)人核準(zhǔn),分管經(jīng)理審批。

  三、差旅費(fèi)支出內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)

  (一)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容:公司員工出差報(bào)銷(xiāo)的差旅費(fèi)包括在途交通費(fèi)、住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助、通訊費(fèi)等。

 。ǘ┩党霾畹攸c(diǎn)交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

  1、乘坐交通工具:?jiǎn)T工往返出差地點(diǎn)一般乘坐火車(chē)、汽車(chē)、動(dòng)車(chē),需乘坐飛機(jī)時(shí),應(yīng)在出差審批表中注明,經(jīng)批準(zhǔn)后方可乘坐。未經(jīng)批準(zhǔn),乘坐者超出部分由自己負(fù)擔(dān)。

  2、在途交通費(fèi):出差人員乘坐火車(chē),從當(dāng)日晚8時(shí)至次日晨7時(shí)乘坐6小時(shí)以上的,或連續(xù)乘坐8小時(shí)以上的,應(yīng)乘臥鋪。

  3、出差人在當(dāng)?shù)厮俗墓弧⒋蜍?chē)費(fèi)用據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo),乘坐出租車(chē)時(shí)需在票據(jù)背面注明起止地點(diǎn)和情況說(shuō)明,核實(shí)后予以報(bào)銷(xiāo)。

 。ㄈ┳∷藜把a(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)

  1、出差天數(shù)。出差天數(shù)以往返車(chē)、船票或飛機(jī)票時(shí)間為準(zhǔn),所乘交通工具晚點(diǎn)時(shí),以實(shí)際出發(fā)或往返時(shí)間為準(zhǔn)。出差天數(shù)以中午12:00為界限,以車(chē)、船票的時(shí)間為準(zhǔn)。出發(fā)時(shí)間在12:00以前的,出差天數(shù)為一天,反之為半天。出差返回時(shí)間在22:00前的'(以票面時(shí)間為準(zhǔn)),第二天照常上班;出差返回時(shí)間超過(guò)22:00而未超過(guò)次日6:00的,第二天休息半天。

  2、住宿費(fèi):住宿費(fèi)參照地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)給予報(bào)銷(xiāo),住宿費(fèi)按實(shí)際住宿天數(shù)平均計(jì)算,以車(chē)、船票時(shí)間為準(zhǔn)。

  3、出差補(bǔ)貼:餐費(fèi)及住宿費(fèi)160元/天,乘坐交通工具憑票報(bào)銷(xiāo);自己開(kāi)車(chē)憑公里數(shù)0.9元/公里。

  四、報(bào)銷(xiāo)程序

  1、報(bào)銷(xiāo)人把與差旅費(fèi)相關(guān)的所有票據(jù)全部粘貼在《差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單》的后面,所有票據(jù)應(yīng)整潔、無(wú)涂改、粘貼整齊,報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容填寫(xiě)正確。

  2、報(bào)銷(xiāo)人持《差旅報(bào)銷(xiāo)單》和粘貼、計(jì)算完整的報(bào)銷(xiāo)單據(jù)經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核后,到財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。

  3、持財(cái)務(wù)人員審核完畢后的有關(guān)單據(jù)交總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批;

  4、報(bào)銷(xiāo)人全部審核完畢后到出納人員進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇6

  1、目的

  為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理,強(qiáng)化費(fèi)用控制。

  2、適用范圍

  公司員工費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)管理。

  3、職責(zé)

  3.1客服部負(fù)責(zé)制度的制定;

  3.2各部門(mén)負(fù)責(zé)按照制度執(zhí)行。

  4、內(nèi)容

  4.1費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審批權(quán)限:

  4.1.1公司的費(fèi)用開(kāi)支均由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)審核,財(cái)務(wù)核實(shí),但最終批核權(quán)由總經(jīng)理審批。

  4.1.2如遇總經(jīng)理外出,又急需于支付時(shí),可按下列情況處理:

  費(fèi)用在300元以下的,經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審批后,財(cái)務(wù)可予以先行報(bào)銷(xiāo);

  費(fèi)用在300元以上的,先由部門(mén)經(jīng)理向總經(jīng)理報(bào)告,再由總經(jīng)理口頭(電話)或書(shū)面(傳真、E-mail)指示財(cái)務(wù)人員先行處理。

  以上兩種情況,財(cái)務(wù)部出納必須待總經(jīng)理回來(lái)時(shí),再將有關(guān)單據(jù)交給補(bǔ)簽。

  4.1.3具審批權(quán)限的人員,不得簽涉及自己的費(fèi)用,其費(fèi)用由其上級(jí)主管負(fù)責(zé)簽批。

  4.1.4所有的費(fèi)用開(kāi)支必須先獲享有審批權(quán)人同意,才能實(shí)施。不得“先斬后奏”。

  4.2費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程:

  4.2.1當(dāng)費(fèi)用發(fā)生后,受款人必須在三天內(nèi)填寫(xiě)有關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證,并辦妥本部門(mén)的審批手續(xù),再送往財(cái)務(wù)審核,超出三天的費(fèi)用不予報(bào)銷(xiāo),責(zé)任自負(fù)。

  4.2.2.財(cái)務(wù)部必須認(rèn)真、負(fù)責(zé)地審查有關(guān)的報(bào)銷(xiāo)憑證及原始單據(jù),重點(diǎn)要審查其內(nèi)容是否真實(shí)合理,計(jì)算是否正確無(wú)誤,手續(xù)是否完備無(wú)缺,有無(wú)違反公司規(guī)定和作弊嫌疑。如有異議時(shí),財(cái)務(wù)應(yīng)當(dāng)拒絕受理,并退回當(dāng)事人重新辦理。情節(jié)嚴(yán)重的,必須立即報(bào)至其部門(mén)經(jīng)理及總經(jīng)理。

  4.2.3由部門(mén)經(jīng)理審批無(wú)誤后,經(jīng)財(cái)務(wù)審核無(wú)誤的單據(jù),應(yīng)由財(cái)務(wù)送給總經(jīng)理審批。

  4.2.4財(cái)務(wù)在收到經(jīng)獲總經(jīng)理批核的單據(jù)時(shí),應(yīng)在一天內(nèi),足額地支付有關(guān)款項(xiàng)給受款人,并在費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單上簽收。

  4.2.5受款人到財(cái)務(wù)處領(lǐng)取款項(xiàng),在收款時(shí),應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清款項(xiàng)。

  4.3借款:

  4.3.1當(dāng)事人因公辦理涉及到費(fèi)用需借款,必須填寫(xiě)借款申請(qǐng)單。

  4.3.2借款時(shí)寫(xiě)清借款的理由或用途,當(dāng)日借款金額在300元(含)以?xún)?nèi)的經(jīng)部門(mén)經(jīng)理審核。借款金額超過(guò)300元時(shí),除完成以上程序外,還須上報(bào)至總經(jīng)理報(bào)準(zhǔn)后方可支付。

  4.3.3借款人在辦妥相應(yīng)的事項(xiàng)后,應(yīng)及時(shí)辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù),盡快與財(cái)務(wù)結(jié)算清楚。

  4.3.4、借款人在財(cái)務(wù)處已有借款沒(méi)有還清時(shí),財(cái)務(wù)有權(quán)拒付二次借款。

  4.3.5當(dāng)借款人不及時(shí)結(jié)清借款之項(xiàng)目時(shí),財(cái)務(wù)有權(quán)從薪資中抵扣。

  4.4重點(diǎn)費(fèi)用有關(guān)規(guī)定:

  4.4.1工資:

  4.4.1.1每月15日為職員薪資發(fā)放日。

  4.4.1.2薪資計(jì)算周期,每月1日至最后一日為一個(gè)月周期,每月25日后入職當(dāng)月不發(fā)放薪資,計(jì)入下一個(gè)月薪資內(nèi)。

  4.4.1.3客服部在每月5日前,將上月各部門(mén)員工的'“考勤情況”、“門(mén)票領(lǐng)取情況“上報(bào)財(cái)務(wù)。

  4.4.1.4財(cái)務(wù)在每月13日前,將所有員工的工資計(jì)算完畢,并交總經(jīng)理簽批。

  4.4.2交際應(yīng)酬費(fèi):

  4.4.2.1一般人員不能以任何理由請(qǐng)客送禮,確因需請(qǐng)客送禮,應(yīng)當(dāng)掌握分寸,發(fā)生金額在100元以下,事先須經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意。如發(fā)生額在200元以上/餐次的,必須先獲總經(jīng)理的批準(zhǔn)。

  4.4.2.2一次的金額應(yīng)控制在人均50元以?xún)?nèi),如發(fā)生額在500元以上的,必須有證明人簽字。

  4.4.2.3一次發(fā)生的交際費(fèi),必須如實(shí)填寫(xiě)清楚所應(yīng)酬的項(xiàng)目方可報(bào)支。

  4.4.2.4市內(nèi)交通費(fèi):

 。1)因公事外出的車(chē)費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo);但必須注明起止地和事由。

 。2)交通工具均以公交車(chē)、專(zhuān)線、小巴、BRT為主;

  4.4.2.5出租車(chē)費(fèi)一般不予報(bào)銷(xiāo),但特殊原因需打出租車(chē)時(shí),應(yīng)事先經(jīng)部門(mén)經(jīng)理同意方可。

  4.5費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的有關(guān)規(guī)定:

  4.5.1每次報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用,必須在事項(xiàng)結(jié)束起3日內(nèi),特殊情況一周內(nèi)完成,過(guò)期財(cái)務(wù)可不予報(bào)銷(xiāo)。

  4.5.2有關(guān)費(fèi)用必須按相關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證”準(zhǔn)確、如實(shí)地填寫(xiě),具體要求如下:

  4.5.2.1報(bào)銷(xiāo)憑證一律使用鋼筆或水筆填寫(xiě):

  4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字書(shū)寫(xiě),字體要清楚。

  4.5.2.3所屬部門(mén)按受款人所在部門(mén)的名稱(chēng)填寫(xiě):

  4.5.2.4填報(bào)日期按填寫(xiě)當(dāng)日的日期填寫(xiě):

  4.5.2.5附件張數(shù)按所附單據(jù)數(shù)量填寫(xiě):

  4.5.2.6大、小寫(xiě)金額必須填寫(xiě)一致,不得涂改:

  4.5.2.7發(fā)票、收據(jù)必須分開(kāi)填寫(xiě)有關(guān)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)憑證”;

  4.5.2.8凡涉及購(gòu)物或非本人事項(xiàng)的報(bào)銷(xiāo),必須有本部門(mén)同事作驗(yàn)收或證明人的簽名;

  4.5.3如填報(bào)未符合上述要求,財(cái)務(wù)部有權(quán)要求經(jīng)辦人重新填報(bào)。

  4.5.4所有費(fèi)用報(bào)銷(xiāo),必須憑“發(fā)票”或“收據(jù)”為原始憑證,如確實(shí)無(wú)法取得原始票據(jù)的,須以“支付證明單”代替,并必須注明未能取得票據(jù)的原因。

  4.5.5如遇有票據(jù)丟失的,將視同沒(méi)有發(fā)生費(fèi)用,相關(guān)的損失由票據(jù)丟失人承擔(dān)。

  4.5.6所有票據(jù)必須真實(shí),如發(fā)現(xiàn)作弊時(shí),財(cái)務(wù)將按票面金額的兩倍處罰當(dāng)事人。

  4.6關(guān)于辦公用品的采購(gòu)及維修:

  4.6.1各部門(mén)所需辦公用品必須于每月3日前上報(bào)客服部文員,由客服部進(jìn)行審核匯總,上報(bào)總經(jīng)理審批。

  4.6.2客服部根據(jù)審批采購(gòu)計(jì)劃,填寫(xiě)“借款單”,到財(cái)務(wù)借備用金采購(gòu)。

  4.6.3所采購(gòu)的物品必須統(tǒng)一保管,領(lǐng)用物品時(shí)填寫(xiě)領(lǐng)用表。

  4.6.4辦公設(shè)備的維修,要求事先申請(qǐng)到客服部備案,由客服部負(fù)責(zé),請(qǐng)專(zhuān)人維修及購(gòu)置維修所需物件,各部門(mén)無(wú)權(quán)自行處理。

  5、其它

  5.1本規(guī)定由客服部制訂并歸口管理;

  5.2本規(guī)定將會(huì)根據(jù)公司實(shí)際情況隨時(shí)修訂;

  5.3本規(guī)定自簽發(fā)之日起實(shí)施。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇7

  1.總則:

  為了充分利用互聯(lián)網(wǎng)的信息化運(yùn)作優(yōu)勢(shì),提高信息傳遞、處理效率,確保安全;節(jié)約公司的快遞成本,規(guī)范快遞物品的收發(fā)管理,避免造成公司資料的丟失及浪費(fèi)。

  2.適用范圍:

  本公司所有員工均屬之

  3.定義:

  3.1快遞物品:指員工因工作需要,向外部寄送文件,資料,配件,樣品以及其他貨品等。(銷(xiāo)售儀器和銷(xiāo)售試劑的發(fā)貨除外)

  4.組織與職責(zé):

  4.1:值班門(mén)衛(wèi):負(fù)責(zé)公司郵件、零散快遞物品的收發(fā)管理。

  4.2:物流部:負(fù)責(zé)公司郵件、快遞物品的寄發(fā)管理。

  4.3:各部門(mén):遞。

  4.4:各部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的快遞費(fèi)進(jìn)行管控。

  5.流程圖:(略)

  6.執(zhí)行說(shuō)明:

  6.1快遞的簽收與發(fā)送寄件人必須按照本辦法規(guī)定的寄件要求寄發(fā)快

  6.1.1快遞的接收

  6.1.1.1值班門(mén)衛(wèi)收到文件,資料,貨物等快遞物品時(shí),要及時(shí)通知轉(zhuǎn)交給相關(guān)部門(mén)人員。

  6.1.1.2物品接收人要在《郵件快遞簽收登記表》上簽字接收,以備查驗(yàn)核對(duì)。

  6.1.1.3除特殊情況外,如貨物中指定的接收人不在,電話通知本人是否接受,同意的'可指定委托人代為簽收。原則上各部門(mén)人員應(yīng)代收。6.1.2快遞的寄發(fā)

  6.1.2.1因工作需要,需向外部寄送文件,資料,貨物及其他物品者必須到物流部填寫(xiě)《郵件快遞寄發(fā)登記表》進(jìn)行登記,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批后交物流部,由物流部聯(lián)系快遞公司統(tǒng)一發(fā)送。各(需求部門(mén)于每日16:30前送至物流部)

  6.1.2.2未經(jīng)登記或需快遞物品無(wú)部門(mén)負(fù)責(zé)人審批的,物流部可拒接受理,對(duì)于不合格的件退回發(fā)件人。

  6.1.2.3快遞公司的選擇:選擇的原則是合理、負(fù)責(zé)任、低成本;寄件人必須根據(jù)所寄物品的性質(zhì),合理、負(fù)責(zé)任的選擇性?xún)r(jià)比高的快遞公司,以低成本完成寄件。能以普通郵寄處理的不選擇快遞。

  6.1.2.4各需求人員必須在《郵件快遞寄發(fā)登記表》上詳細(xì)注明收件人姓名,地址,所寄物品名稱(chēng),以及快遞承運(yùn)單位及快遞單號(hào),以備查驗(yàn)核對(duì),如資料登記不清或不完整者,物流部有權(quán)要求當(dāng)事人將資料完善,對(duì)于無(wú)故拒不按要求填寫(xiě),且物流要求無(wú)效者,物流部有權(quán)拒發(fā)該物品,并將情況報(bào)備部門(mén)負(fù)責(zé)人處理。

  6.1.2.5填寫(xiě)快遞單:用正楷字清晰填寫(xiě)收件方和寄件方詳細(xì)資料(地址、收件人、聯(lián)系電話、郵編等)。

  7.寄件相關(guān)規(guī)定:

  7.1.1物件分類(lèi):A類(lèi):緊急件;B類(lèi):貴重件(如票據(jù)、證件、貴重配件或物品等)類(lèi):普通件(如資料、文件、普通配件等)類(lèi):;C;D普通信函、賀卡等。

  7.1.2快遞公司選擇參照表序號(hào)12寄件類(lèi)選擇快遞公司型AB發(fā)順豐快遞發(fā)EMS或順豐快遞34CD發(fā)一般的快遞公司郵政(發(fā)平信)

 。ㄎ锪鞑繉⑻峁└骺爝f公司的優(yōu)勢(shì)特點(diǎn)及價(jià)格,供參考選擇)

  7.1.3普通物品、公司樣本、普通資料類(lèi)原則上均選一般的快遞公司(非順豐快遞),若是特急件貴重配件或物品,方可選順豐快遞等郵寄方式。

  7.1.4嚴(yán)禁公費(fèi)寄私人物品,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按該單快遞費(fèi)的10倍處罰。

  7.1.5為便于寄回公司物品損壞時(shí)的索賠,外派人員必須選擇有資質(zhì)能出具發(fā)票的快遞物流公司。

  7.1.6寄回公司的物品,由寄件人直接付款,物流部自本通知發(fā)出之日起將不再支付快遞公司到付付款,公司任何人不得選擇到付付款方式,否則造成的耽誤損失由經(jīng)辦人承擔(dān)。

  7.1.7如發(fā)生物流部提貨寄回公司物品(含退換、返修儀器及試劑)產(chǎn)生的費(fèi)用,動(dòng)用到物流部備用金的,將歸各業(yè)務(wù)部門(mén)費(fèi)用核算。

  8.執(zhí)行時(shí)間:凡以往發(fā)文與本文不一致的,以本文為準(zhǔn)《郵件快遞收發(fā)管理制度》從下發(fā)之日起執(zhí)行。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇8

  為認(rèn)真執(zhí)行上級(jí)的財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定,合理使用經(jīng)費(fèi),特制定以下報(bào)銷(xiāo)制度:

  一、各科室的包干經(jīng)費(fèi)支出貫徹“一支筆”審批原則,由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo),借款或一次報(bào)銷(xiāo)達(dá)5000元以上者,須經(jīng)校長(zhǎng)審批簽字后,方可報(bào)銷(xiāo)。

  二、會(huì)計(jì)人員必須按照國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定,對(duì)原始憑證進(jìn)行審核,對(duì)不真實(shí)、不合法的'原始憑證有權(quán)不予接受,并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告,對(duì)記載不準(zhǔn)確,不完整的原始憑證予以退回,并按國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

  三、報(bào)銷(xiāo)的原始憑證,必須真實(shí)可靠?jī)?nèi)容完整,金額清楚,大小寫(xiě)相符,并注明用途,經(jīng)辦人,否則會(huì)計(jì)人員有權(quán)拒報(bào)。

  四、報(bào)銷(xiāo)、借款單據(jù)經(jīng)會(huì)計(jì)人員審核后,出納員方可付款。收回借款時(shí),應(yīng)當(dāng)另開(kāi)收據(jù),不得退回原借款單。

  五、個(gè)人一律不得私自借用公款,否則要追究會(huì)計(jì)及出納人員的責(zé)任,情節(jié)嚴(yán)重的,將依法追究責(zé)任。

  六、因公需要借款的,必須填開(kāi)借款憑據(jù),注明用途,差旅費(fèi)借款后在回校后一周內(nèi)必須報(bào)帳,購(gòu)物的應(yīng)在借款后30日內(nèi)報(bào)帳,否則從本人工資中扣回。

  七、科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格控制支出計(jì)劃,各項(xiàng)目金額應(yīng)在計(jì)劃內(nèi)使用,對(duì)各項(xiàng)物資、辦公用品、各種紀(jì)念品、獎(jiǎng)品的購(gòu)買(mǎi),由總務(wù)倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)后才能報(bào)銷(xiāo)。

  八、凡學(xué)校職工出差,不報(bào)出租車(chē)費(fèi),住宿費(fèi)按實(shí)際住宿票所開(kāi)天數(shù)在限額內(nèi)報(bào)銷(xiāo),無(wú)填制住宿天數(shù)的按一天計(jì)算,超出部分自理,各種標(biāo)準(zhǔn)參照豫財(cái)行[1996]第2號(hào)文件。

  九、各科室不得私設(shè)小金庫(kù),亂收費(fèi),收入及時(shí)上繳財(cái)務(wù),支出憑據(jù)報(bào)銷(xiāo),不得坐支現(xiàn)金。

  十、招待費(fèi)必須經(jīng)辦公室辦理,校長(zhǎng)審批后方可報(bào)銷(xiāo)。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇9

  第一條:為了嚴(yán)格公司管理制度,合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用,根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn),特制訂制度。

  第二條:費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的控制原則:計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門(mén)經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門(mén)人員費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查;由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的合法性進(jìn)行二級(jí)審查;由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。

  第三條:費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理,由需要支付費(fèi)用的部門(mén)或個(gè)人先行填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”,列明:費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的`用途、費(fèi)用的預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素,先報(bào)部門(mén)經(jīng)理審批同意后,報(bào)總經(jīng)理審批,待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請(qǐng)單”后方能執(zhí)行。

  第四條:費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中,原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行,并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。

  第五條:費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中,當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的相關(guān)單據(jù),如:合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等,如因未能取得合法(被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可)的票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出,公司原則上不予以承擔(dān),由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

  第六條:費(fèi)用發(fā)生完畢后,當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類(lèi),采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”規(guī)范粘貼,粘貼過(guò)程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)(如:交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等)分類(lèi)粘貼,便于歸類(lèi)計(jì)算和整理。

  第七條:當(dāng)事人在填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”時(shí),應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤”的原則,將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫(xiě)齊全,并簽署自己的名字,交共同參與的人員復(fù)查,并請(qǐng)其在證明人一欄上簽署其姓名。“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”的填寫(xiě)一律不允許涂改,尤其是費(fèi)用金額,并要保證費(fèi)用金額的大、小寫(xiě)必須一致,否則無(wú)效。

  第八條:當(dāng)事人應(yīng)將填寫(xiě)完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”和已經(jīng)審批過(guò)的“用款申請(qǐng)單”一起送交本部門(mén)經(jīng)理進(jìn)行審批,部門(mén)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查,部門(mén)經(jīng)理審查無(wú)異議后,應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”部門(mén)經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署部門(mén)經(jīng)理的名字。

  第九條:當(dāng)事人將取得經(jīng)過(guò)本部門(mén)經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”送交財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批,財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查,對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。財(cái)務(wù)經(jīng)理審查無(wú)異議后,應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”財(cái)務(wù)部門(mén)一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署財(cái)務(wù)經(jīng)理的名字。

  第十條:當(dāng)事人將取得本部門(mén)經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門(mén)經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”一起,通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處,由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批?偨(jīng)理一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”的形式要素上進(jìn)行審查,看報(bào)銷(xiāo)審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)?偨(jīng)理審查無(wú)異議后,在“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽名。

  第十一條:當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”以及“用款申請(qǐng)單”后,應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門(mén)的出納員手上領(lǐng)取資金,出納人員應(yīng)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單”進(jìn)行審核,重點(diǎn)看報(bào)銷(xiāo)單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法,審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款。

  第十二條:本管理制度的制訂、修改和解釋權(quán)屬于公司董事會(huì)。

  第十三條:本制度經(jīng)公司董事長(zhǎng)審批簽署實(shí)施,修改時(shí)亦同。

  公司報(bào)銷(xiāo)制度 篇10

  第一部分 總則

  第一條為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理,規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想,合理控制費(fèi)用支出,特制定本制度。

  第二條 本制度適用公司全體員工。

  第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程

  (一) 出差借款:出差人員憑審批后的《借款申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款,出差返回10個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)還款手續(xù)。

  (二) 其他臨時(shí)借款,如業(yè)務(wù)費(fèi)、備用金等,事情辦結(jié)后應(yīng)及時(shí)報(bào)帳。

  (三) 借款未還者原則上不得再次借款,年底未還且不能說(shuō)明原因的,將從工資中扣回。

  第三部分 日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度及流程

  第一條 日常費(fèi)用主要包括:差旅費(fèi)、電話費(fèi)、交通費(fèi)、辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、維修費(fèi)、水電費(fèi)、低值易耗品及備品備件、資料費(fèi)等。

  第二條費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)制度

 。ㄒ唬﹫(bào)銷(xiāo)人根據(jù)原始發(fā)票、出差申請(qǐng)等有關(guān)手續(xù)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單,簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由,按單據(jù)要求項(xiàng)目填寫(xiě)完整,財(cái)務(wù)依據(jù)審批完整的報(bào)銷(xiāo)憑單支付現(xiàn)金,如在財(cái)務(wù)有借款會(huì)計(jì)辦理銷(xiāo)賬手續(xù)。

  (二) 報(bào)銷(xiāo)人原則上必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)(國(guó)家稅務(wù)局印制的發(fā)票),如有特殊情況需說(shuō)明原因,對(duì)于無(wú)法取得發(fā)票的單據(jù)必須由對(duì)方單位蓋章或簽字,報(bào)銷(xiāo)單上注明附件張數(shù)。

  (三) 審批流程:

  主管部門(mén)經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門(mén)支付現(xiàn)金

  第三條 各費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

 。ㄒ唬 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn):

  職務(wù) 交通工具 住宿標(biāo)準(zhǔn) 伙食標(biāo)準(zhǔn) 外埠市內(nèi)交通費(fèi)用

  一般員工 火車(chē)硬臥(長(zhǎng)途汽車(chē)) 元/天 元/天 元/天

  項(xiàng)目經(jīng)理 火車(chē)硬臥(長(zhǎng)途汽車(chē)) 元/天 元/天 元/天

  總經(jīng)理及以上 火車(chē)、飛機(jī) 實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo) 實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo) 實(shí)報(bào)實(shí)銷(xiāo)

  差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明:

 。1) 住宿費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供住宿發(fā)票,實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額,不予補(bǔ)償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。

 。3) 伙食標(biāo)準(zhǔn)、交通費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)實(shí)行包干制,依據(jù)實(shí)際出差天數(shù)結(jié)算,原則上采用額度內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)形式,特殊情況無(wú)相關(guān)票據(jù)時(shí)可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。

  (4)出差到公司施工現(xiàn)場(chǎng)或公司駐點(diǎn)(辦事處)的.,公司不再補(bǔ)發(fā)住宿、伙食補(bǔ)助。

 。ǘ╇娫捹M(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)

  公司級(jí)領(lǐng)導(dǎo) 每月每人 元

  工程項(xiàng)目主管 每月 元

  電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說(shuō)明:

  電話費(fèi)報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須提供發(fā)票

  (三)辦公用品、低值易耗品等報(bào)銷(xiāo)制度

  管理規(guī)定: 為有效利用辦公資源、倡導(dǎo)節(jié)約、合理控制辦公費(fèi)用,由各部門(mén)按需申請(qǐng),公司辦公室負(fù)責(zé)統(tǒng)一購(gòu)買(mǎi)、領(lǐng)用、保管,此工作指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。物品購(gòu)回后執(zhí)行登記、領(lǐng)用制度。

  (四) 招待費(fèi)報(bào)銷(xiāo)制度

  如因公司業(yè)務(wù)需要宴請(qǐng)客戶,經(jīng)辦人或部門(mén)主管必須事前爭(zhēng)得公司領(lǐng)導(dǎo)同意(或電話申請(qǐng)),取得同意后方可進(jìn)行。一般工作招待用餐原則上不超過(guò)每人50元的標(biāo)準(zhǔn)(含煙酒)。公司遇特殊業(yè)務(wù)、大額招待費(fèi)必須由公司領(lǐng)導(dǎo)出席(或授權(quán)他人),此類(lèi)招待費(fèi)可據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。

  第四部分工地人材機(jī)支出及固定資產(chǎn)購(gòu)置報(bào)銷(xiāo)財(cái)務(wù)制度

 。ㄒ唬┎牧腺M(fèi):材料費(fèi)是指在施工過(guò)程中直接發(fā)生的以及有助于構(gòu)成工程實(shí)體的材料,包括主材、預(yù)制構(gòu)件、施工設(shè)備、耗材等,2000元以上的材料需上報(bào)總經(jīng)理審批,月底根據(jù)實(shí)際消耗的材料據(jù)實(shí)支付。(二)人工費(fèi):人工費(fèi)是指直接施工人員(不包括機(jī)械操作人員)的工資、獎(jiǎng)金。人工費(fèi)工資部分按施工人員的實(shí)際發(fā)生數(shù)支付。

  (三)機(jī)械費(fèi):每月底根據(jù)取得的機(jī)械修理費(fèi)、材料配件費(fèi)、燃料費(fèi)、機(jī)械臺(tái)班的使用費(fèi)等情況據(jù)實(shí)支付。外部施工機(jī)械,由項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)施工班組簽字的清單,編制“機(jī)械臺(tái)班單”轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)部入賬。

  (四)公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備,動(dòng)力設(shè)備,工具儀器等由工程部歸口管理

  固定資產(chǎn):?jiǎn)挝粌r(jià)值在2000元以上,使用期限一年以上的設(shè)施、設(shè)備、機(jī)械、車(chē)輛、不動(dòng)產(chǎn)等。

  (1)購(gòu)置固定資產(chǎn),經(jīng)辦人或部門(mén)主管必須事前爭(zhēng)得公司領(lǐng)導(dǎo)同意(或電話申請(qǐng)),取得同意后方可進(jìn)行。

  (2) 資產(chǎn)購(gòu)回后,財(cái)務(wù)部憑購(gòu)物發(fā)票或財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù),工程部門(mén)登記臺(tái)帳。

 。3) 資產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù),移交手續(xù)由工程部門(mén)辦理,送財(cái)務(wù)部備案。

 。4)財(cái)產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)。 公司工程部門(mén)應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作,年終必須進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)清查, 財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清查后發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈,盤(pán)虧和毀損的,均應(yīng)書(shū)面說(shuō)明虧損原因,對(duì)因個(gè)人失職造成財(cái)產(chǎn)損失的,必須追究主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任。

 。5) 凡已達(dá)到自然報(bào)廢條件或不能正常使用的固定資產(chǎn),工程部門(mén)應(yīng)上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo),由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定處理意見(jiàn)。

 。ㄎ澹┘訌(qiáng)對(duì)費(fèi)用的總額控制,嚴(yán)格制定各項(xiàng)費(fèi)用的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和審批權(quán)限,財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核有關(guān)支出憑證,未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字或?qū)徟掷m(xù)不全的,不予報(bào)銷(xiāo),對(duì)違反有關(guān)制度規(guī)定的行為應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。

  第五部分 附則

  第一條本制度解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。

  第二條本制度自發(fā)布之日起生效。未盡事宜由公司另行文補(bǔ)充規(guī)定。

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