采購內(nèi)控管理制度范本
在現(xiàn)在的社會生活中，各種制度頻頻出現(xiàn)，制度一經(jīng)制定頒布，就對某一崗位上的或從事某一項工作的人員有約束作用，是他們行動的準則和依據(jù)。想學習擬定制度卻不知道該請教誰？下面是小編整理的采購內(nèi)控管理制度范本，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。
第一節(jié)總則
第一條為了加強對公司物資采購與付款環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，堵塞采購漏洞，防范采購與付款過程中的差錯和舞弊，減少采購風險，根據(jù)《中華人民共和國會計法》等相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實際情況，制定本制度。
第二條本制度所稱采購是指本公司購進的用于生產(chǎn)經(jīng)營或提供勞務消耗的各種物資（包括原材料、半成品、成品及低值易耗品等）的行為，付款是指支付與上述物資有關(guān)的款項的行為。
第三條采購與付款內(nèi)部控制制度的基本要求是采購與付款中的不相容職務應當分離，其中包括：
�。ㄒ唬└犊顚徟藛T和付款執(zhí)行人員不能同時辦理尋求供應商和洽談價格的業(yè)務；
�。ǘ┎少徍贤那⒄勅藛T、訂立人員和采購人員不能由一人同時擔任；
�。ㄈ┴浳锏牟少徣藛T不能同時擔任貨物的驗收和記賬工作。
第四條請購依據(jù)應當充分適當，請購事項應當明確，所有采購與付款事項應當嚴格按照本流程執(zhí)行。
第二節(jié)分工與授權(quán)
第六條公司采購與付款業(yè)務相關(guān)人員職責：
�。ㄒ唬┥a(chǎn)總監(jiān)，負責以下工作：
1、在公司總經(jīng)理直接領(lǐng)導下，與財務總監(jiān)共同制定公司年度采購預算。
2、在公司總經(jīng)理直接領(lǐng)導下，與財務總監(jiān)共同審批公司大宗商品的采購工作，包括確定供應商、洽談采購合同等。
3、對采購部提供的合格供應商名單進行審批，并報總經(jīng)理審批。
4、組織和管理公司物資采購及保管工作，確保物資采購正常進行。
5、制定并貫徹執(zhí)行本部門和下轄各崗位職責和規(guī)章制度，確保采購物資和原、輔材料的質(zhì)量符合公司標準。
�。ǘ┎少彶恐鞴�，負責以下工作：
1、按照采購計劃，與財務總監(jiān)共同審批各部門的采購申請單。
2、按各部門的采購申請單，按時、保質(zhì)、按量采購價格低、品質(zhì)好的商品。嚴格執(zhí)行公司對各種商品庫存量的規(guī)定，防止商品積壓造成不必要的損失。
3、監(jiān)督和做好物資的驗收工作。所有物資必須由使用部門、倉庫管理員、采購員、質(zhì)檢部進行驗收。不需要質(zhì)檢的'物資，質(zhì)檢部可不參與。嚴格把好品種、數(shù)量、質(zhì)量和價格關(guān)，督導及配合倉庫管理員做好簽收、進倉及保管工作。
4、經(jīng)常進行市場物資行情調(diào)查，搜集市場新資料，及時了解貨源供求和價格動向，對供應商的資質(zhì)、信譽、供貨的質(zhì)量保證能力進行調(diào)查和評審，并向生產(chǎn)總監(jiān)、總經(jīng)理提供合格供應商名單，所有采購應在經(jīng)總經(jīng)理批準的合格供應商中采購，在非合格供應商中采購需事先經(jīng)公司總經(jīng)理批準。
5、嚴格執(zhí)行財務制度，及時辦好結(jié)賬報銷工作，采購物資以及有關(guān)費用開支必須取得有效的報銷憑證，并在當月報銷入賬。
（三）倉庫管理員，負責以下工作：
1、負責與采購員、質(zhì)檢員、物資使用單位指定的負責人做好入庫商品的驗收工作，填寫驗收單。
2、所有庫存物資必須做好其收入、發(fā)出、盤存記錄手續(xù)，建立完備的物資薄記，收、發(fā)貨憑證、單據(jù)齊全。
3、隨時掌握庫存物資動態(tài)，對低于最低庫存量的物資及時提醒生產(chǎn)部主管等相關(guān)部門領(lǐng)導進行申購，并報知生產(chǎn)總監(jiān)。
4、必須具備一定的商品知識，正確處理物資的儲存保管方法，做好物資的防火、防潮、防腐、防鼠、防盜竊，以保證所保管物資的完整、完好及安全。
5、定期進行清倉盤點，按時完成月度倉庫盤點表及其他報表。
�。ㄋ模┎少弳T。按采購指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購作業(yè)，對供應商實施招投標或詢比價程序，跟蹤供應商備貨，記錄和回饋采購業(yè)務的基本情況和異常情況，負責收集、匯總和上報供應市場行業(yè)信息，提出供應商規(guī)劃建議，合理建議付款安排并及時催收貨物和增值稅專用發(fā)票。
（五）出納員。辦理按照經(jīng)審批后的付款申請單辦理貨幣資金支付業(yè)務。
�。⿻嫛Ｘ撠熁瞬少徤暾�、付款申請與驗收單等是否相符，審批手續(xù)是否齊全等。并依據(jù)驗收單、發(fā)票、付款申請單等原始單據(jù)填制記賬憑證�？筛鶕�(jù)需要參加物資驗收。
�。ㄆ撸┴攧湛偙O(jiān)。負責與生產(chǎn)總監(jiān)審批采購申請單、付款申請單。
第七條公司根據(jù)具體情況（一般不超過三年）對采購主管進行崗位輪換。采購人員應當具備良好的職業(yè)道德，忠于職守，廉潔奉公，遵紀守法。嚴禁收受商業(yè)賄賂行為。
第三節(jié)請購與審批流程控制
第九條公司采購部門應根據(jù)不同物資的具體消耗情況制定主要物資最低庫存量，對低于最低庫存量的物資應當及時提出采購申請單。無采購申請單的物資，倉庫不得驗收入庫，財務部不得給予報賬。
第十條公司物資采購權(quán)由采購部集中行使，未經(jīng)公司總經(jīng)理授權(quán)，其他部門一律不得自行采購。
第十一條公司物資采購原則上都要簽訂購銷合同（在所在地市場購買的零星物資除外），明確采購物資的名稱、規(guī)格、質(zhì)量執(zhí)行標準、數(shù)量、價格、交貨日期、運輸方式、付款方式、違約責任等要素，合同印章要由專人保管，發(fā)現(xiàn)有越權(quán)簽訂合同的行為，印章保管人有權(quán)拒絕蓋章并向合同簽訂人的上級授權(quán)部門報告。
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