績(jī)效評(píng)估報(bào)告17篇

　　隨著人們自身素質(zhì)提升，報(bào)告對(duì)我們來(lái)說(shuō)并不陌生，不同的報(bào)告內(nèi)容同樣也是不同的。那么什么樣的報(bào)告才是有效的呢？下面是小編為大家收集的績(jī)效評(píng)估報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 1

　　為進(jìn)一步管理和使用好財(cái)政資金，提高專項(xiàng)資金使用效益和項(xiàng)目管理水平，為鞏固脫貧成效，按照省、市、縣脫貧攻堅(jiān)工作總體要求，堅(jiān)持精準(zhǔn)扶貧基本方略，聚焦深度貧困對(duì)象和特殊貧困群體，把建檔立卡貧困戶擺在突出位置，全面確保建檔立卡貧困戶、低保戶、分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點(diǎn)對(duì)象通過實(shí)施危房改造實(shí)現(xiàn)住房安全有保障目標(biāo)，統(tǒng)籌實(shí)施經(jīng)濟(jì)相對(duì)困難的非4類重點(diǎn)對(duì)象危房改造，切實(shí)解決貧困戶住房安全保障，現(xiàn)對(duì)我單位危房改造專項(xiàng)資金項(xiàng)目開展自評(píng)，現(xiàn)將自評(píng)結(jié)果匯報(bào)如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┰O(shè)立依據(jù)

　　根據(jù)《湖南省20xx年農(nóng)村危房改造實(shí)施方案》和省、市脫貧攻堅(jiān)工作部署，縣財(cái)政安排危房改造專項(xiàng)資金1653.5萬(wàn)元、專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)22.8萬(wàn)元。

　　（二）設(shè)立目標(biāo)

　　20xx年，江華縣級(jí)危房改造專項(xiàng)資金設(shè)立以下目標(biāo)：

　　1、數(shù)量指標(biāo)：完成577戶四類重點(diǎn)對(duì)象農(nóng)村危房改造項(xiàng)目。

　　2、質(zhì)量指標(biāo)：改造后房屋滿足基本居住功能需要；改造后驗(yàn)收合格率達(dá)到100%；新建類建房面積控制標(biāo)準(zhǔn)為：1人戶20-55平方米；2人戶30-65平方米；3人戶40-90平方米；3人以上戶按人均13-18平方米每戶增加30平方米輔助性用房標(biāo)準(zhǔn)控制建房總面積，現(xiàn)有安全住房面積不能滿足基本住房保障的，建房面積按建房控制總面積核減原有安全住房面積計(jì)算。

　　3、時(shí)效指標(biāo)：當(dāng)年開工率、完成率均達(dá)到100%。

　　4、成本指標(biāo)：

　　危房改造補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：新建類：建檔立卡貧困戶補(bǔ)助4.5萬(wàn)元/戶，低保戶補(bǔ)助1.5萬(wàn)元/戶，貧困殘疾人家庭補(bǔ)助1.3萬(wàn)元/戶，貧困邊緣戶補(bǔ)助1.5萬(wàn)元/戶，一般貧困戶補(bǔ)助1萬(wàn)元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員集中統(tǒng)建老年公寓工程造價(jià)預(yù)算控制在每戶4萬(wàn)元以內(nèi)。

　　修繕加固類：建檔立卡貧困戶補(bǔ)助1.5萬(wàn)元/戶，農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、低保戶、貧困殘疾人家庭、貧困邊緣戶等補(bǔ)助0.8萬(wàn)元/戶，一般貧困戶補(bǔ)助0.5萬(wàn)元/戶。

　　5、社會(huì)效益指標(biāo)（群眾滿意度）：改造后房屋人畜分離、衛(wèi)生廁所等基本衛(wèi)生條件有基本保障，改造后房屋入住率、改造后房屋在相當(dāng)于本地區(qū)抗震設(shè)防烈度地震中無(wú)嚴(yán)重毀損的比例均達(dá)到100%。

　　6、可持續(xù)影響指標(biāo)：改造后房屋保證安全期限20年。

　　二、專項(xiàng)資金整體規(guī)劃實(shí)施績(jī)效情況

　　根據(jù)中央、省、市、縣相關(guān)文件要求，從項(xiàng)目立項(xiàng)、資金落實(shí)、業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益等方面進(jìn)行評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)抽查項(xiàng)目實(shí)施評(píng)分。

　　經(jīng)評(píng)定20xx年度危房改造專項(xiàng)資金績(jī)效評(píng)價(jià)得分為滿分100分。其中項(xiàng)目立項(xiàng)得分12分，資金落實(shí)得分8分，業(yè)務(wù)管理得分10分，財(cái)務(wù)管理得分20分，項(xiàng)目產(chǎn)出得分30分，項(xiàng)目效益得分20分，績(jī)效級(jí)別評(píng)定為“優(yōu)秀”。

　　三、專項(xiàng)資金使用績(jī)效

　　（一）資金落實(shí)及支出情況

　　本次實(shí)際評(píng)價(jià)危房改造項(xiàng)目，截止20xx年12月31日，專項(xiàng)補(bǔ)助資金到位1653.5萬(wàn)元，專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)到位22.8萬(wàn)元，通過惠農(nóng)一卡通支付到人到戶1653.5萬(wàn)元，支付專項(xiàng)差旅費(fèi)、辦公費(fèi)、整改經(jīng)費(fèi)及其他支出22.8萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)總體情況

　　1.專項(xiàng)資金的組織管理情況。

　　在住房保障核查鑒定中，經(jīng)鑒定唯一住房為C、D級(jí)危房且符合危房改造政策的納入年度改造計(jì)劃，按程序進(jìn)行村級(jí)評(píng)議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、部門聯(lián)審和三級(jí)公示，并簽訂危房改造協(xié)議及時(shí)組織實(shí)施。農(nóng)村危房改造嚴(yán)格執(zhí)行一戶一宅建房審批制度，拆除新建的要求先拆除危房再實(shí)施改造；實(shí)施修繕加固的，應(yīng)及時(shí)組織修繕，盡快消除安全隱患，根據(jù)危房改造工程進(jìn)度，分批組織竣工驗(yàn)收并及時(shí)撥付資金到戶，確保全面完成危房改造任務(wù)并搬遷入住。

　　2.取得的.實(shí)效：危房改造補(bǔ)助資金1653.5萬(wàn)元全部通過預(yù)付鄉(xiāng)財(cái)政所，發(fā)放到577戶農(nóng)村危房改造“一卡通”賬戶，資金全部發(fā)放到位。農(nóng)村危房改造工作經(jīng)費(fèi)22.8萬(wàn)元按實(shí)施情況核撥使用，專項(xiàng)用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)危房改造工作、存量危房核查和專項(xiàng)整治工作以及縣危改辦日常工作。

　　四、存在的問題

　　農(nóng)村危房改造工作繁雜，需要下村逐戶核查存量危房以及基本信息情況，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、系統(tǒng)錄入、檔案資料審核整理等均需要大量人力與時(shí)間，根據(jù)縣危改辦及鄉(xiāng)鎮(zhèn)危改辦現(xiàn)有人員配備情況，工作強(qiáng)度極大。

　　五、改進(jìn)措施和建議

　　建議編辦增加編制。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 2

　　根據(jù)《懷化市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度市級(jí)財(cái)政資金績(jī)效自評(píng)工作的通知》（懷財(cái)績(jī)〔xxxx〕41號(hào)）要求，現(xiàn)對(duì)20xx年度懷化市交通運(yùn)輸局整體支出情況開展績(jī)效自評(píng)，將情況匯報(bào)如下：

　　一、部門概括

　�。ㄒ唬┎块T職責(zé)

　　1、貫徹執(zhí)行國(guó)家有關(guān)交通運(yùn)輸?shù)恼�策、法律、法�?guī)，負(fù)責(zé)交通運(yùn)輸執(zhí)法檢查和監(jiān)督。

　　2、承擔(dān)涉及綜合運(yùn)輸體系的規(guī)劃協(xié)調(diào)工作，會(huì)同有關(guān)部門組織編制全市綜合運(yùn)輸體系規(guī)劃，指導(dǎo)交通運(yùn)輸樞紐規(guī)劃和管理。

　　3、組織擬定并監(jiān)督實(shí)施全市公路、水路等行業(yè)規(guī)劃、政策和標(biāo)準(zhǔn)，參與擬訂物流業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃，擬定有關(guān)政策并監(jiān)督實(shí)施。指導(dǎo)全市交通運(yùn)輸行業(yè)有關(guān)體制改革工作。

　　4、承擔(dān)道路、水運(yùn)運(yùn)輸市場(chǎng)監(jiān)管責(zé)任。指導(dǎo)全市城鄉(xiāng)客運(yùn)及有關(guān)設(shè)施規(guī)劃和管理工作，指導(dǎo)出租車行業(yè)管理工作。

　　5、負(fù)責(zé)公路路政、運(yùn)政管理、航政管理；負(fù)責(zé)道路運(yùn)輸、營(yíng)運(yùn)性客貨運(yùn)輸站（場(chǎng)）、汽車維修、汽車綜合性能檢測(cè)、搬運(yùn)裝卸、道路運(yùn)輸服務(wù)、汽車（含摩托車）駕駛學(xué)校和駕駛員培訓(xùn)的行業(yè)管理。

　　6、承擔(dān)水上交通安全監(jiān)管責(zé)任。負(fù)責(zé)水上交通管制、船舶及相關(guān)水上設(shè)施檢驗(yàn)、登記和防止污染、水上消防、救助打撈、通信導(dǎo)航、船舶與港口設(shè)施保安及危險(xiǎn)品運(yùn)輸監(jiān)督管理等工作。指導(dǎo)船員培訓(xùn)、船員管理等有關(guān)工作。負(fù)責(zé)市級(jí)管理水域水上交通安全事故、船舶及相關(guān)水上設(shè)施污染事故的應(yīng)急處置，依法組織或參與事故調(diào)查處理工作，指導(dǎo)全市水上交通安全監(jiān)管工作。

　　7、負(fù)責(zé)提出全市公路、水路固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、資金安排方案，按市政府規(guī)定權(quán)限審批、核準(zhǔn)全市規(guī)劃內(nèi)和年度計(jì)劃規(guī)模內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。負(fù)責(zé)公路、橋梁、渡口、隧道的行業(yè)管理。提出有關(guān)財(cái)政、土地、價(jià)格等政策建議。

　　8、承擔(dān)全市公路、水路建設(shè)市場(chǎng)監(jiān)管責(zé)任。監(jiān)督實(shí)施公路、水路工程建設(shè)相關(guān)政策、制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。組織實(shí)施公路、水路交通工程建設(shè)，負(fù)責(zé)公路、水路交通建設(shè)工程造價(jià)控制和工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)的監(jiān)督管理。指導(dǎo)交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施管理和維護(hù)，承擔(dān)有關(guān)重要設(shè)施的管理和維護(hù)。

　　9、指導(dǎo)全市公路、水路行業(yè)重要生產(chǎn)和應(yīng)急管理工作。按規(guī)定組織協(xié)調(diào)全市重要物資和緊急客貨運(yùn)輸，承擔(dān)市國(guó)防動(dòng)員有關(guān)工作。

　　10、制訂全市交通運(yùn)輸行業(yè)科技政策、規(guī)劃和規(guī)范并監(jiān)督實(shí)施。指導(dǎo)全市交通運(yùn)輸信息化建設(shè)，監(jiān)測(cè)分析運(yùn)行情況，開展相關(guān)統(tǒng)計(jì)工作，發(fā)布有關(guān)信息。指導(dǎo)公路、水路行業(yè)環(huán)境保護(hù)和節(jié)能減排工作。

　　11、指導(dǎo)交通運(yùn)輸行業(yè)開展對(duì)外交流工作和交通外經(jīng)外貿(mào)工作。

　　12、承辦市人民政府交辦的其他事項(xiàng)。

　　（二）部門組織機(jī)構(gòu)

　　懷化市交通運(yùn)輸局是主管全市公路和水路交通行業(yè)的市人民政府工作部門，屬于全額撥款的正處級(jí)行政單位。20xx年本部門局機(jī)關(guān)下設(shè)8個(gè)科室，管轄6個(gè)全額撥款二級(jí)預(yù)算單位，4個(gè)自收自支事業(yè)單位，2個(gè)歸口管理企業(yè)。

　　局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)8個(gè)：辦公室（加掛應(yīng)急辦公室）、人事科、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科（加掛審計(jì)科）、計(jì)劃基建科（加掛規(guī)劃科）、安全科、運(yùn)輸管理科（加掛科技信息科和港航管理科）、行政審批科、政策法規(guī)科（加掛路政管理科）。

　　納入此次財(cái)政資金績(jī)效考評(píng)的單位包括：市交通運(yùn)輸局本級(jí)（含市農(nóng)村公路管理辦公室）、市地方海事局、市交通建設(shè)質(zhì)量安全監(jiān)督管理處、市道路運(yùn)輸管理處、市道路運(yùn)輸管理處鶴城所、市交通建設(shè)工程試驗(yàn)檢測(cè)中心、市城市公共客運(yùn)辦公室7個(gè)全額撥款預(yù)算單位。

　　（三）人員概況

　　市直交通系統(tǒng)現(xiàn)有財(cái)政全額撥款編制325個(gè)，其中：行政編制39個(gè)，事業(yè)編制312個(gè)。20xx年12月實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)在職在編總數(shù)330人，其中:行政編制37人，事業(yè)編制293人。離休人員4人，提前退休人員3人（不含已移交市機(jī)關(guān)社保局的退休人員）。

　　二、部門整體支出管理及使用情況

　�。ㄒ唬┗�本支出

　　基本支出系保障市直交通系統(tǒng)機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項(xiàng)支出，包括用于在職和離退休人員基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)以及辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、差旅費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等日常公用經(jīng)費(fèi)。20xx年度一般公共財(cái)政撥款基本支出決算數(shù)5186.0萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)4363.3萬(wàn)元（工資福利支出3648.8萬(wàn)元，對(duì)家庭和個(gè)人的補(bǔ)助714.5萬(wàn)元）；公用經(jīng)費(fèi)822.7萬(wàn)元，其中：辦公費(fèi)85.9 萬(wàn)元、印刷費(fèi)22.1萬(wàn)元、郵電費(fèi)13.5萬(wàn)元、水電費(fèi)48.0 萬(wàn)元、物業(yè)費(fèi)15.6萬(wàn)元、勞務(wù)費(fèi)47.2萬(wàn)元、維修費(fèi)39.7萬(wàn)元、租賃費(fèi)27.9萬(wàn)元、差旅費(fèi)87.2萬(wàn)元、其他商品服務(wù)支出120.2萬(wàn)元。

　�。ǘ�）“三公經(jīng)費(fèi)”情況

　　市直交通系統(tǒng)20xx年認(rèn)真落實(shí)了中央八項(xiàng)規(guī)定、省委“九條規(guī)定”，做到了令行禁止。加強(qiáng)了班子作風(fēng)建設(shè)，精簡(jiǎn)了會(huì)議活動(dòng)。厲行勤儉節(jié)約，沒有新建樓堂館所，沒有違規(guī)豪華裝修辦公用房。規(guī)范了因公出國(guó)（境）活動(dòng)，沒有利用公款大肆吃喝的情況，“三公”經(jīng)費(fèi)使用比較合理。

　　20xx年預(yù)算批復(fù)下達(dá)市直交通系統(tǒng)“三公經(jīng)費(fèi)”控制指標(biāo)數(shù)：公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)控制數(shù)142.0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)控制數(shù)192.1萬(wàn)元。20xx年實(shí)際公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出111.3 萬(wàn)元，占控制數(shù)的78.4%；公務(wù)接待費(fèi)25.5萬(wàn)元，占控制數(shù)的13.3%；未發(fā)生公務(wù)出國(guó)(境)費(fèi)。

　�。ㄈ�）交通專項(xiàng)資金安排情況

　　省撥20xx年交通專項(xiàng)發(fā)展經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元，市財(cái)政局撥付20xx年交通專項(xiàng)資金669萬(wàn)元，大部分20xx年進(jìn)行開支。其中：交通項(xiàng)目前期費(fèi)用340萬(wàn)元，交通安全經(jīng)費(fèi)125 萬(wàn)元，道路運(yùn)輸專項(xiàng)整治活動(dòng) 80萬(wàn)元，海事局交通執(zhí)法服裝費(fèi)用31萬(wàn)元，水上視頻監(jiān)控及檢測(cè)費(fèi)用34萬(wàn)元，交通專項(xiàng)事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元，辦證工本費(fèi)及巡邏艇經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)。

　　專項(xiàng)資金支出主要用于：差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、租賃費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、服裝購(gòu)置費(fèi)、“十三五”規(guī)劃編制、智慧交通規(guī)劃、交通系統(tǒng)招考、其他商品服務(wù)支出等費(fèi)用。

　　三、專項(xiàng)資金管理及實(shí)施情況

　　各單位積極落實(shí)專項(xiàng)資金管理制度，嚴(yán)格按照《懷化市本級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法》進(jìn)行資金管理，并接受財(cái)政等部門的監(jiān)督，做到了�？顚Ｓ茫瑳]有滯留、截留、擠占和挪用的現(xiàn)象。財(cái)務(wù)管理制度健全，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度，賬務(wù)處理及時(shí)，會(huì)計(jì)核算規(guī)范。

　　四、資產(chǎn)管理情況

　　我局建立健全國(guó)有資產(chǎn)使用管理制度，規(guī)范國(guó)有資產(chǎn)使用行為。資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)從嚴(yán)控制，合理配備，所有固定資產(chǎn)歸口辦公室及財(cái)務(wù)科統(tǒng)一管理。財(cái)務(wù)科對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行建賬、建卡和核算，辦公室對(duì)建賬、建卡的固定資產(chǎn)進(jìn)行日常管理、養(yǎng)護(hù)和維修，將國(guó)有資產(chǎn)管理責(zé)任落實(shí)到人。固定資產(chǎn)的購(gòu)置都按《政府采購(gòu)法》的規(guī)定執(zhí)行，相關(guān)科室填寫簽呈，辦公室統(tǒng)一采購(gòu)。固定資產(chǎn)的處置都嚴(yán)格履行審批手續(xù)和程序，報(bào)市財(cái)政局資產(chǎn)管理科處置，20xx年我局聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我局機(jī)關(guān)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)核實(shí)，做到賬實(shí)相符。

　　五、部門整體支出績(jī)效情況

　�。ㄒ唬┬袠I(yè)監(jiān)管績(jī)效方面。一是圓滿完成“春運(yùn)”組織保障工作。全力以赴做好運(yùn)力、應(yīng)急等各類保障工作，切實(shí)保證運(yùn)輸安全。20xx年春運(yùn)期間，日均投放客運(yùn)運(yùn)力4000臺(tái)，完成客運(yùn)量484.157萬(wàn)人，轄區(qū)未出現(xiàn)較大及以上安全責(zé)任事故。二是農(nóng)村道路客運(yùn)穩(wěn)步發(fā)展。20xx年全市農(nóng)村客運(yùn)車輛公司化經(jīng)營(yíng)比率達(dá)80%以上，建制村通班車率達(dá)98.3%，農(nóng)村通班車率、農(nóng)村客運(yùn)站啟用率穩(wěn)步增長(zhǎng)。三是客運(yùn)站服務(wù)質(zhì)量穩(wěn)步提升。20xx年完成13個(gè)省級(jí)群眾滿意客運(yùn)站的復(fù)核工作，其中11個(gè)客運(yùn)站復(fù)核合格，2個(gè)不合格客運(yùn)站20xx年將搬遷至新站；完成100個(gè)農(nóng)村招呼站建設(shè)任務(wù)。實(shí)現(xiàn)全市二級(jí)以上客運(yùn)站聯(lián)網(wǎng)售票覆蓋率100%。在全市有省市際客運(yùn)班線的18個(gè)客運(yùn)站均實(shí)現(xiàn)了實(shí)名制購(gòu)票和身份查驗(yàn)。四是加強(qiáng)道路運(yùn)輸行業(yè)專項(xiàng)整治監(jiān)督工作。認(rèn)真開展安全“隱患清零”、“安全生產(chǎn)月”等專項(xiàng)活動(dòng)。全年共組織各類檢（督）查66次，檢查企業(yè)119個(gè)，抽查運(yùn)輸車輛298臺(tái)次，發(fā)放宣傳資料2000份，發(fā)現(xiàn)問題203個(gè)，下發(fā)整改通知5份，督查意見書55份，并對(duì)問題嚴(yán)格按照“一單四制”和閉環(huán)處理的原則嚴(yán)格督促整改落實(shí)。五是深入開展“打非治違”工作。在全市大力開展道路運(yùn)輸“兩客一�！�、城區(qū)客運(yùn)市場(chǎng)、駕培維修行業(yè)“打非治違”專項(xiàng)行動(dòng)。全年全市共組織專項(xiàng)整治行動(dòng)20次，出動(dòng)執(zhí)法車輛860臺(tái)次、執(zhí)法人員3450人次，查處各類違法違規(guī)行為431起，其中非法從事道路客、貨運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)車輛108臺(tái)次，有效維護(hù)了廣大道路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)者合法權(quán)益，規(guī)范了運(yùn)輸市場(chǎng)秩序。 六是強(qiáng)化水上交通監(jiān)管工作。先后開展“隱患清零”、“安全生產(chǎn)大檢查”、“船舶安全專項(xiàng)整治”、“水上交通運(yùn)輸涉恐隱患排查整治”等十余項(xiàng)專項(xiàng)整治活動(dòng)，出動(dòng)海巡艇20余次，執(zhí)法人員156人次，檢查渡口碼頭250道次，各類船舶1600余艘次，卸載超載砂石180余噸，依法取締“三無(wú)”船舶6艘，確保全市水上交通安全形勢(shì)持續(xù)穩(wěn)定。七是扎實(shí)推進(jìn)交通建設(shè)質(zhì)量安全監(jiān)管。堅(jiān)決遏制重特大質(zhì)量安全事故的發(fā)生，轄區(qū)內(nèi)無(wú)發(fā)生安全責(zé)任事故、無(wú)質(zhì)量事故。

　�。ǘ�）向上爭(zhēng)取政策方面。在全市25戶以及100人以上自然村通水泥路建設(shè)中，爭(zhēng)取到全省脫貧攻堅(jiān)自然村通水泥路建設(shè)的試點(diǎn)任務(wù)，在我市先行先試，并取得了階段性成果，成果在全省推廣。懷化承擔(dān)了全省進(jìn)行了脫貧攻堅(jiān)自然村通水泥路建設(shè)整體推進(jìn)試點(diǎn)任務(wù)，試點(diǎn)工作順利開展，取得了重大成效，達(dá)到了節(jié)約成本、簡(jiǎn)化程序、提高效率、確保質(zhì)量安全的預(yù)期實(shí)效，為全省全面實(shí)施整體推進(jìn)工作積累了有一定價(jià)值的經(jīng)驗(yàn)，并在全省推廣。試點(diǎn)過程中形成的《懷化市脫貧攻堅(jiān)自然村通水泥路建設(shè)整體推進(jìn)工作（試點(diǎn)）方案》，為《湖南省脫貧攻堅(jiān)自然村通水泥（瀝青）路建設(shè)實(shí)施方案》制定出臺(tái)提供了有力的實(shí)踐支撐。

　�。ㄈ�）爭(zhēng)取項(xiàng)目資金方面。20xx年向上爭(zhēng)取項(xiàng)目及額度為150052萬(wàn)元，20xx年度爭(zhēng)取項(xiàng)目及額度為151280萬(wàn)元，20xx年度爭(zhēng)取項(xiàng)目及額度為204692萬(wàn)元，前三年平均額度為：168675萬(wàn)元。20xx年度到位資金226298萬(wàn)元，較前三年平均值增加57623萬(wàn)元。對(duì)外招商引資服務(wù)方面，完成招商引資項(xiàng)目2個(gè)，分別為懷芷快速干道（芷江段）項(xiàng)目（30000萬(wàn)元）和懷化城區(qū)公交客運(yùn)站場(chǎng)改擴(kuò)建工程PPP項(xiàng)目（3145萬(wàn)元）,招商引資到賬金額33145萬(wàn)元。

　　六、存在的困難和問題

　　20xx年綜合績(jī)效考核工作，我們?nèi)〉昧艘欢ǖ某煽?jī)，但仍存在著一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是預(yù)算內(nèi)資金緊張，行政負(fù)擔(dān)重，日常公用經(jīng)費(fèi)不足，特別是必要的`開支（社會(huì)保障費(fèi)）、市交通系統(tǒng)存在辦公樓家屬區(qū)院內(nèi)水電損耗、庭院維修物業(yè)等資金缺口，影響日常工作順利推進(jìn)。二是20xx年交通專項(xiàng)資金20xx年初撥付到位，20xx年未安排交通專項(xiàng)資金，一定程度影響市直交通系統(tǒng)相關(guān)業(yè)務(wù)工作開展。

　　七、改進(jìn)措施和有關(guān)建議

　　嚴(yán)格審核預(yù)算方案，科學(xué)編制預(yù)算方案，認(rèn)真執(zhí)行，強(qiáng)化監(jiān)督。嚴(yán)格按制度辦事，防止經(jīng)費(fèi)支出中的“跑、冒、滴、漏”的行為，最大限度地發(fā)揮各項(xiàng)財(cái)政資金的功能，強(qiáng)化支出計(jì)劃，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)支出管理。在確保人員經(jīng)費(fèi)開支，必要的辦公經(jīng)費(fèi)需要的前提下制定切實(shí)可行的預(yù)算支出計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行，保證計(jì)劃的有效性。按照全口徑部門預(yù)算的相關(guān)規(guī)定，請(qǐng)市財(cái)政局將交通安全經(jīng)費(fèi)、道路運(yùn)輸專項(xiàng)整治活動(dòng)、船舶檢驗(yàn)及巡航費(fèi)、水上視頻監(jiān)控、交通前期費(fèi)用等專項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)納入20xx年交通部門預(yù)算，保障懷化市交通工作順利推進(jìn)。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 3

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)[20xx]34號(hào)）和九江市德安縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)的相關(guān)通知，我局對(duì)20xx年林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)、苗圃管理、森林防火、森林資源管理、林業(yè)有害生物防治5個(gè)項(xiàng)目支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，自評(píng)價(jià)平均98.6分。現(xiàn)將績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況。

　　根據(jù)20xx年預(yù)算安排德安縣林業(yè)局項(xiàng)目總工作經(jīng)費(fèi)299.56萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)施主體為德安縣林業(yè)局。分別為林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元、苗圃管理8萬(wàn)元、森林防火20萬(wàn)元、森林資源管理125萬(wàn)元、林業(yè)有害生物防治46.56萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金來(lái)源及使用情況

　　德安縣林業(yè)局局林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用90.32萬(wàn)元；苗圃管理8萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用8萬(wàn)元；森林防火20萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用3.77萬(wàn)元；森林資源管理125萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財(cái)政資金，實(shí)際使用125萬(wàn)元；林業(yè)有害生物防治46.56萬(wàn)元，資金來(lái)源主要為德安縣財(cái)政資金（上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余），實(shí)際使用46.56萬(wàn)元。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　總目標(biāo)：德安縣林業(yè)局在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)業(yè)務(wù)主管部門的精心指導(dǎo)下，以推深做實(shí)林長(zhǎng)制為總抓手，統(tǒng)籌推進(jìn)林業(yè)改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，著力建設(shè)好、保護(hù)好、盤活好、利用好綠水青山，全力推進(jìn)德安林業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

　　年度目標(biāo)：

　　1、認(rèn)真履行職責(zé)，發(fā)揮林業(yè)執(zhí)法在服務(wù)和林業(yè)發(fā)展中的職能作用，堅(jiān)持依法行政，廉政行事，全面提升執(zhí)法能力和效率，有力地打擊侵害林業(yè)的.違法行為，維護(hù)森林資源的安全，保護(hù)生態(tài)建設(shè)的成果。

　　2、保障苗圃場(chǎng)改制后機(jī)構(gòu)內(nèi)的在職、退休人員和遺屬生活，確保苗圃機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行。

　　3、履行森林防火主體責(zé)任與行業(yè)管理責(zé)任，多措并舉，嚴(yán)防森林山火，做到守土有責(zé)，守林盡責(zé)。

　　4、履行森林資源監(jiān)測(cè)主體責(zé)任與行業(yè)管理責(zé)任，完全縣森林資源日常監(jiān)測(cè)工作；完成更新全縣森林資源一張圖；進(jìn)一步加強(qiáng)林長(zhǎng)制工作。

　　5、完成我縣11個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、場(chǎng)）、2.98萬(wàn)畝松材線蟲病除治目標(biāo)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

　　通過實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，掌握20xx年德安縣林業(yè)局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金使用的經(jīng)濟(jì)性、效率性和效果性，明確資金使用中存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、依據(jù)、指標(biāo)體系和方法

　　在績(jī)效評(píng)價(jià)過程中遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級(jí)分類、績(jī)效相關(guān)原則，按照財(cái)政部印發(fā)《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)[20xx]10號(hào)）、德安縣林業(yè)局項(xiàng)目工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目相關(guān)文件的要求，結(jié)合本項(xiàng)目的具體情況，進(jìn)行項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)。評(píng)價(jià)指標(biāo)體系分為項(xiàng)目過程指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、滿意度指標(biāo)三個(gè)方面，具體見附件。

　　（三）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程。

　　1、成立績(jī)效自評(píng)組，掌握專項(xiàng)資金基本情況，提請(qǐng)相關(guān)股室準(zhǔn)備績(jī)效評(píng)價(jià)資料；

　　2、德安縣林業(yè)局自評(píng)報(bào)告。

　　三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　項(xiàng)目一：林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)，總分值100分 ，得分99分。

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分9分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算100萬(wàn)元，實(shí)際使用90.32萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率90.32%，得分9分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值61.9分，得分61.9分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分22.56分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分22.48分；

　　（3）時(shí)效指標(biāo)，得分11.24分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5.62分。

　　3、效益指標(biāo)，分值22.48分，得分22.48分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5.62分，得分5.62分。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局林政執(zhí)法工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績(jī)效自評(píng)分?jǐn)?shù)99分，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目二：苗圃管理項(xiàng)目，總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分10分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算8萬(wàn)元，實(shí)際使用8萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值60分，得分60分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分20分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分10分；

　　（4）成本指標(biāo)，得分10分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值10分，得分10分。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局苗圃工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，績(jī)效自評(píng)分?jǐn)?shù)100分，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目三：森林防火項(xiàng)目總分值100分 ，得分94分。

　　（一）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分4分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算20萬(wàn)元，實(shí)際使用3.77萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率18.85%，得分4分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值65分，得分65分，其中：

　　（1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分35分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分15分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分10分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分5分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局森林防火工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績(jī)效自評(píng)分?jǐn)?shù)94分，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目四：森林資源管理項(xiàng)目總分值100分 ，得分100分。

　�。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分4分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算125萬(wàn)元，實(shí)際使用125萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值65分，得分65分，其中：

　�。�1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分30分

　�。�2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分20分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分10分；

　　（4）成本指標(biāo)，得分5分。

　　3、效益指標(biāo)，分值20分，得分20分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值5分，得分5分。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局森林資源管理工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績(jī)效自評(píng)分?jǐn)?shù)100分，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　項(xiàng)目五：林業(yè)有害生物防治總分值100分 ，得分100分。

　　（一）評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　1、過程指標(biāo)，總分值10分，得分10分。其中：

　　預(yù)算執(zhí)行率，分值10分。年初預(yù)算46.56萬(wàn)元，實(shí)際使用46.56萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%，得分10分；

　　2、產(chǎn)出指標(biāo)，總分值48分，得分48分，其中：

　　（1）數(shù)量指標(biāo)，實(shí)際完成值100%，得分18分

　　（2）質(zhì)量指標(biāo)，合格率100%，得分18分；

　�。�3）時(shí)效指標(biāo)，得分6分；

　�。�4）成本指標(biāo)，得分6分。

　　3、效益指標(biāo)，分值36分，得分36分。

　　4、滿意度指標(biāo),分值6分，得分6分。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)價(jià)結(jié)論

　　德安縣林業(yè)局林業(yè)有害生物防治工作經(jīng)費(fèi)使用方向符合相關(guān)規(guī)定，取得一定的社會(huì)效益，績(jī)效自評(píng)分?jǐn)?shù)100分，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果為“優(yōu)”。

　　四、偏離績(jī)效目標(biāo)的原因和改進(jìn)措施

　　整體看來(lái)，我局所有項(xiàng)目未偏離績(jī)效目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)年初制定目標(biāo)。但部分項(xiàng)目資金執(zhí)行率未達(dá)到100%，以后嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，制定科學(xué)、有效的專項(xiàng)資金管理辦法，確保專項(xiàng)資金專款專用。嚴(yán)格按使用進(jìn)度使用，嚴(yán)格會(huì)計(jì)核算，確保資金使用安全及時(shí)。

　　五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　德安縣林業(yè)局20xx年預(yù)算項(xiàng)目自評(píng)表和自評(píng)報(bào)告，已在我局公開欄公示，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 4

　　縣民政局根據(jù)《關(guān)于做好20xx年度省級(jí)民生工程績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)工作的通知》文件要求，對(duì)養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老建設(shè)工作進(jìn)行自評(píng)�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　根據(jù)20xx年的民生工程運(yùn)行方案（蚌民生辦〔20xx〕3號(hào)）、民生工程資金辦法（蚌民生辦〔20xx〕4號(hào)）和五河縣民生工程目標(biāo)任務(wù)分解要求，縣民政局規(guī)范操作流程、明確工作內(nèi)容，通過項(xiàng)目實(shí)施，社會(huì)效益明顯，群眾獲得感較強(qiáng)。

　　二、績(jī)效綜合評(píng)價(jià)

　　（一）項(xiàng)目決策方面

　　1.規(guī)劃編制與審批。我縣已將養(yǎng)老體系建設(shè)納入國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十三五”規(guī)劃，為進(jìn)一步推進(jìn)社會(huì)養(yǎng)老體系建設(shè)，20xx年，市政府出臺(tái)了《蚌埠市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)蚌埠市構(gòu)建多層次養(yǎng)老服務(wù)體系（20xx－20xx年）行動(dòng)計(jì)劃的通知》、《蚌埠市人民政府辦公室關(guān)于全面放開養(yǎng)老服務(wù)市場(chǎng)提升養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量的實(shí)施意見》等貫徹落實(shí)文件。依據(jù)市20xx年此項(xiàng)民生工程實(shí)施辦法，我縣及時(shí)印發(fā)了《五河縣居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)改革試點(diǎn)實(shí)施方案》等文件，同時(shí)，市民政、財(cái)政等部門針對(duì)20xx年三級(jí)養(yǎng)老服務(wù)中心建設(shè)、規(guī)范高齡津貼審批發(fā)放、加強(qiáng)農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)、養(yǎng)老智慧化建設(shè)等工作專門制定工作方案；制定的相關(guān)文件均報(bào)各級(jí)政府、省民政廳批準(zhǔn)備案；相關(guān)文件均符合國(guó)家、省、市相關(guān)法律法規(guī)和政策文件的要求，我縣根據(jù)文件精神，切實(shí)落實(shí)到實(shí)處。

　　2.聯(lián)席會(huì)議機(jī)制建立與執(zhí)行。為進(jìn)一步推動(dòng)民生工程的實(shí)施效果，縣民政局專門建立了民生工程工作小組，召開民生工程協(xié)調(diào)推進(jìn)會(huì)議，并根據(jù)工作進(jìn)展情況適時(shí)組織召開工作調(diào)度推進(jìn)會(huì)，協(xié)調(diào)解決和部署推動(dòng)社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)。

　　3.績(jī)效目標(biāo)合理性。依據(jù)省民生工程實(shí)施辦法和績(jī)效評(píng)價(jià)辦法和市民生工程考核辦法，我縣及時(shí)設(shè)定社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化年度績(jī)效目標(biāo)，績(jī)效目標(biāo)設(shè)定貼近實(shí)際，符合相關(guān)要求，我縣認(rèn)真貫徹執(zhí)行文件精神。

　　4.績(jī)效目標(biāo)明確性。設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)設(shè)定了清晰的產(chǎn)出和效果績(jī)效指標(biāo)；并做到了細(xì)化、量化、可衡量。

　　5.預(yù)算編制科學(xué)性。預(yù)算編制經(jīng)過局內(nèi)部會(huì)議討論、縣財(cái)政審核，經(jīng)過科學(xué)論證，與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配，預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量與工作任務(wù)相匹配。

　　6.資金分配合理性。預(yù)算資金分配依據(jù)充分，分配額度合理，與地方實(shí)際相適應(yīng)。

　�。ǘ�）項(xiàng)目投入方面

　　7.資金到位率。對(duì)養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老建設(shè)下發(fā)的資金均能及時(shí)撥付給各鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老福利機(jī)構(gòu)及享受各種津貼的老人，資金到位率100%。

　　8.預(yù)算執(zhí)行率。能按照相關(guān)資金時(shí)限要求，將養(yǎng)老服務(wù)和智慧養(yǎng)老建設(shè)相關(guān)經(jīng)費(fèi)及時(shí)撥付至相關(guān)項(xiàng)目單位。

　　9.資金使用合規(guī)性。我縣社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目資金已實(shí)行了專賬核算，并做到�？顚Ｓ茫�并及時(shí)納入年初預(yù)算管理；高齡、居家養(yǎng)老津貼資金發(fā)放全部按月打卡發(fā)放；項(xiàng)目資金支出手續(xù)齊全、原始憑證合規(guī)，不存在弄虛作假，虛報(bào)冒領(lǐng)，截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金等違規(guī)現(xiàn)象。

　　10.公開公示制管理。我縣能及時(shí)對(duì)社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)資金籌集和使用情況，通過政府的'網(wǎng)站及時(shí)向社會(huì)公布。

　　11.實(shí)施管理合規(guī)性。我縣享受社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目的各類補(bǔ)助對(duì)象、申報(bào)材料和補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)100%符合標(biāo)準(zhǔn)。

　　12.信息平臺(tái)管理。我縣認(rèn)真填報(bào)市局建立的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施、機(jī)構(gòu)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)（全國(guó)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)、市養(yǎng)老綜合信息管理智慧化服務(wù)平臺(tái)、全市養(yǎng)老機(jī)構(gòu)臺(tái)賬三種形式）；對(duì)社會(huì)力量新增床位基本能及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。

　　13.服務(wù)市場(chǎng)監(jiān)管。我縣已建立健全養(yǎng)老服務(wù)準(zhǔn)入、退出、監(jiān)管制度，及時(shí)查處侵害老年人人身財(cái)產(chǎn)權(quán)益的違法行為和安全生產(chǎn)責(zé)任事故；對(duì)所有政府補(bǔ)助的服務(wù)項(xiàng)目和補(bǔ)助對(duì)象都能及時(shí)進(jìn)行服務(wù)質(zhì)量和養(yǎng)老需求評(píng)估，確保項(xiàng)目實(shí)施質(zhì)量符合要求。

　　14.政府購(gòu)買服務(wù)。在社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目組織實(shí)施過程中，存在通過政府購(gòu)買服務(wù)的方式為特殊困難老人提供實(shí)體援助服務(wù)，在養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)中發(fā)揮作用。

　　15.資料報(bào)送情況。我縣能按照市民政局和縣民生辦相關(guān)工作要求，能真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地報(bào)送社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)相關(guān)情況。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出方面

　　16.高齡津貼發(fā)放覆蓋率。20xx年共發(fā)放高齡津貼731.733萬(wàn)元、惠及18468名高齡老人，實(shí)現(xiàn)了80周歲以上老年人全覆蓋，達(dá)到100%覆蓋的目標(biāo)要求。

　　17.低收入老年人養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼覆蓋率。20xx年共發(fā)放低收入老年人養(yǎng)老服務(wù)補(bǔ)貼,639.82萬(wàn)元，惠及5578人。

　　18.城市社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施配建。我縣城市社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施配建面積共5400平方米，平均每百戶配建養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施面積15平方米，配建率100%。

　　19.三級(jí)養(yǎng)老服務(wù)中心（站）建設(shè)情況。截至20xx年7月份，我縣已建成14個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)養(yǎng)老服務(wù)中心（站）、18個(gè)社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)中心（站）、46個(gè)村級(jí)養(yǎng)老服務(wù)中心（站），建成縣-鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）-村三級(jí)養(yǎng)老服務(wù)中心，實(shí)現(xiàn)全覆蓋。

　　20.養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理型床位比。截至20xx年12月底，全縣養(yǎng)老機(jī)構(gòu)總床位數(shù)3347張，其中護(hù)理型床位1263張，占比37.73%。

　　21.社會(huì)辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)補(bǔ)貼兌現(xiàn)情況。20xx年，符合規(guī)定的三家民營(yíng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)日常運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼共計(jì)50.69萬(wàn)元，已撥付完成。

　　22.智慧養(yǎng)老試點(diǎn)建設(shè)情況。20xx年在龍河社區(qū)的淮畔明珠小區(qū)建成五河縣智慧醫(yī)療養(yǎng)老信息服務(wù)中心，已成功被評(píng)為省級(jí)第二批智慧養(yǎng)老示范項(xiàng)目（社區(qū)居家）。

　　23.特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)星級(jí)評(píng)定情況。20xx年9月份，縣民政局委托第三方機(jī)構(gòu)對(duì)全縣14家特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)開展評(píng)估工作，經(jīng)過最終復(fù)核，確認(rèn)朱頂鎮(zhèn)敬老院、城關(guān)鎮(zhèn)敬老院和五河縣特困人員養(yǎng)護(hù)院評(píng)為三星級(jí)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，已將結(jié)果公示并上報(bào)給市局。

　　24.農(nóng)村養(yǎng)老服務(wù)建設(shè)情況。大力推進(jìn)農(nóng)村幸福院建設(shè)，打造出大新鎮(zhèn)溝北村幸福院互助點(diǎn)；同時(shí)通過政府購(gòu)買服務(wù)，委托向陽(yáng)花社會(huì)服務(wù)工作社開展關(guān)愛農(nóng)村老人專項(xiàng)活動(dòng)，全面建立農(nóng)村老年人聯(lián)系人登記、農(nóng)村老年人贍養(yǎng)協(xié)議簽訂、農(nóng)村特殊困難老年人探視走訪三項(xiàng)制度。

　　25.其他效益。我縣通過實(shí)施社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)民生工程，明顯改善了貧困老年人生活狀況，生活質(zhì)量提到明顯提高；三級(jí)中心建成后均能正常運(yùn)營(yíng)，滿足了老年人的社區(qū)和居家養(yǎng)老服務(wù)需求；通過開展社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)活動(dòng)及相關(guān)民政民生工程宣傳活動(dòng)，有效弘揚(yáng)了敬老、養(yǎng)老、助老優(yōu)良傳統(tǒng)。

　　26.可持續(xù)影響。我縣社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施得到了社會(huì)和廣大老年人群的普遍認(rèn)可和贊同，且積極參與和支持；社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)管理制度健全，工作程序規(guī)范，工作積極性高，工作零失誤，服務(wù)對(duì)象普遍反映良好；市、縣兩級(jí)均將相關(guān)配套資金納入年度財(cái)政預(yù)算；年度內(nèi)未出現(xiàn)過影響?zhàn)B老事業(yè)發(fā)展的不良事件。

　�。ㄎ澹┛�(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論

　　五河縣20xx年社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系和養(yǎng)老智慧化建設(shè)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)為優(yōu)秀。

　　三、存在問題及改進(jìn)方案

　　社會(huì)力量運(yùn)營(yíng)的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)較少，養(yǎng)老機(jī)構(gòu)入住率較低。我們將進(jìn)一步從政策、土地、資金、宣傳等方面推動(dòng)公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)改革，以較高水平的服務(wù)質(zhì)量吸引更多老人入住養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。

　　四、下一步工作安排

　　1、持續(xù)不斷地抓好“養(yǎng)老院服務(wù)質(zhì)量建設(shè)”專項(xiàng)行動(dòng)。將養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量建設(shè)作為常態(tài)化工作對(duì)待，狠抓落實(shí)，扎實(shí)開展各項(xiàng)工作。強(qiáng)化管護(hù)人員服務(wù)意識(shí)，切實(shí)增強(qiáng)對(duì)五保老人感情，樹立牢固的為老服務(wù)理念，開展談心活動(dòng)，化解存在的矛盾，融洽管理人員和入住老人關(guān)系，建立和諧敬老院。

　　2、強(qiáng)化精品意識(shí)，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)敬老院。按照《安徽省特困人員供養(yǎng)機(jī)構(gòu)管理工作細(xì)則》和《安徽省特困人員供養(yǎng)機(jī)構(gòu)安全工作規(guī)范》（皖民辦字〔20xx〕189號(hào)）、《養(yǎng)老機(jī)構(gòu)管理辦法》等文件，規(guī)范運(yùn)營(yíng)管理，開展服務(wù)評(píng)估，改善居住環(huán)境，加強(qiáng)功能建設(shè)，加強(qiáng)精品意識(shí)，全縣所有敬老院都要按照標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化要求，提升一個(gè)層次，以便更好得服務(wù)轄區(qū)內(nèi)老人。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 5

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生治理相對(duì)困難，為美化城鎮(zhèn)環(huán)境，預(yù)測(cè)我鎮(zhèn)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治資金61.00萬(wàn)元。

　　主要內(nèi)容包括：對(duì)我鎮(zhèn)16個(gè)村、10個(gè)社區(qū)及多個(gè)城鄉(xiāng)結(jié)合部的城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生整治，聘用貧困戶打掃環(huán)境衛(wèi)生，解決部分貧困戶就業(yè)問題，安排專人清理轉(zhuǎn)運(yùn)、購(gòu)買相關(guān)的環(huán)衛(wèi)服務(wù)及環(huán)衛(wèi)設(shè)施、開展環(huán)保宣傳活動(dòng)等，實(shí)現(xiàn)村社區(qū)容村貌整潔，美化人居環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。

　　二、項(xiàng)目實(shí)施的相關(guān)性

　　根據(jù)宜縣財(cái)辦（20xx）59號(hào)文件要求，通過對(duì)我鎮(zhèn)城鎮(zhèn)環(huán)境的實(shí)地勘察，發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)存在垃圾處理不規(guī)范、群眾環(huán)保意識(shí)不高等情況，我鎮(zhèn)申報(bào)20xx年城鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治資金，主要是為了進(jìn)一步改善我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生，營(yíng)造良好的宜居環(huán)境，有利于創(chuàng)建文明城市，提升場(chǎng)鎮(zhèn)綜合形象，提高群眾滿意度。由于我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)落后，財(cái)政資金收入困難，所需資金均全部來(lái)自區(qū)財(cái)政局撥款。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　總績(jī)效目標(biāo)：對(duì)我鎮(zhèn)場(chǎng)鎮(zhèn)街道進(jìn)行維護(hù)，安排專人對(duì)場(chǎng)鎮(zhèn)路燈進(jìn)行檢修、場(chǎng)鎮(zhèn)綠化植被的日常管護(hù)、美化場(chǎng)鎮(zhèn)街道環(huán)境，改善場(chǎng)鎮(zhèn)居住環(huán)境，美化城鄉(xiāng)環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設(shè)綠色生態(tài)環(huán)境，營(yíng)造良好的宜居氛圍，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。

　　項(xiàng)目數(shù)量指標(biāo)：保障全鎮(zhèn)村社區(qū)的城鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生整治，營(yíng)造生態(tài)良好的宜居環(huán)境。

　　項(xiàng)目質(zhì)量指標(biāo)：通過綜合治理村社區(qū)的.環(huán)境衛(wèi)生，美化人居環(huán)境，提高居住環(huán)境質(zhì)量。

　　社會(huì)效益指標(biāo)：聘用貧困戶打掃環(huán)境衛(wèi)生，解決部分貧困戶就業(yè)問題，增加了貧困戶收入，維護(hù)了社會(huì)穩(wěn)定。

　　生態(tài)效益指標(biāo)：美化城鎮(zhèn)環(huán)境，將綠色發(fā)展要求貫穿管理、服務(wù)、建設(shè)綠色生態(tài)環(huán)境。

　　滿意度指標(biāo)：通過進(jìn)一步加大對(duì)環(huán)境衛(wèi)生整治的投入，力爭(zhēng)群眾滿意度達(dá)95%以上。

　　四、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性

　　1、項(xiàng)目政策依據(jù)：我鎮(zhèn)政府的職能就包括公共服務(wù)職能，為我鎮(zhèn)群眾提供良好的衛(wèi)生環(huán)境。我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生存在薄弱之處，維護(hù)困難較大，加大資金投入，既改善了群眾居住條件，美化了環(huán)境，又有利于維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定，減少不必要的上訪事件。

　　2、項(xiàng)目決策程序：對(duì)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治所需資金全部由區(qū)財(cái)政局通過財(cái)政授權(quán)支付撥付到對(duì)方單位和個(gè)人，用于加強(qiáng)對(duì)場(chǎng)鎮(zhèn)街道維護(hù)，并納入我鎮(zhèn)年度計(jì)劃目標(biāo)。

　　3、制度建設(shè)：為規(guī)范我鎮(zhèn)財(cái)務(wù)工作，加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算和內(nèi)部監(jiān)督，我鎮(zhèn)根據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)和區(qū)財(cái)政局的相關(guān)要求，結(jié)合我鎮(zhèn)的實(shí)際情況，制定完善相關(guān)的內(nèi)部財(cái)務(wù)控制、財(cái)務(wù)公開、項(xiàng)目支出管理、會(huì)計(jì)報(bào)銷及賬戶管理等財(cái)務(wù)制度。

　　4、過程控制：執(zhí)行項(xiàng)目前進(jìn)行預(yù)算評(píng)審，過程中進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)控、事后進(jìn)行結(jié)算評(píng)審。在項(xiàng)目實(shí)施上，嚴(yán)格相關(guān)程序，并安排專人對(duì)該項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)控，對(duì)突發(fā)事件，有應(yīng)對(duì)措施，并上報(bào)上級(jí)單位，妥善處理。

　　五、項(xiàng)目預(yù)期績(jī)效的可持續(xù)性

　　成立環(huán)境衛(wèi)生整治管理小組，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施的全過程進(jìn)行監(jiān)控，制定實(shí)施方案，嚴(yán)格按照方案流程進(jìn)行施工及資金的支付。項(xiàng)目實(shí)施完成后，將進(jìn)一步美化我鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生，既有利于改善群眾居住條件，又有利于維護(hù)社會(huì)和諧穩(wěn)定，提高群眾滿意度。

　　六、項(xiàng)目預(yù)算

　　預(yù)計(jì)我鎮(zhèn)20xx年環(huán)境衛(wèi)生整治資金全部通過區(qū)財(cái)政撥款，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，通過轉(zhuǎn)賬支付轉(zhuǎn)賬給對(duì)方單位或個(gè)人，禁止現(xiàn)金支付。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 6

　　一、項(xiàng)目概況

　�。ㄒ唬┱�府戰(zhàn)略規(guī)劃或目標(biāo)。

　　按照省財(cái)政廳、民政廳和市財(cái)政局、民政局要求，巨鹿縣民政局與財(cái)政局，分別對(duì)我縣20xx年養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)工作活動(dòng)聯(lián)合開展了績(jī)效評(píng)價(jià)，全面評(píng)價(jià)了我縣20xx年開展城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的情況，包括養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)完成目標(biāo)任務(wù)情況、補(bǔ)貼資金收入、支出和結(jié)余情況等。

　�。ǘ�）單位工作目標(biāo)。

　　依據(jù)《邢臺(tái)市“雙創(chuàng)雙服”活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于落實(shí)邢臺(tái)市20xx年20項(xiàng)民生工程的通知》要求新增養(yǎng)老機(jī)構(gòu)床位20xx張，改造康復(fù)護(hù)理型床位1500張，新建社區(qū)日間照料服務(wù)站（點(diǎn)）158個(gè)以上，增強(qiáng)養(yǎng)老服務(wù)能力。為了解決好經(jīng)濟(jì)困難高齡失能半失能老年人生活后顧之憂，讓經(jīng)濟(jì)困難高齡失能半失能老年人真正得到幫助，實(shí)現(xiàn)我縣老人老有所養(yǎng)，老有所依，老有所樂，老有所為的目標(biāo)。

　　（三）工作活動(dòng)(項(xiàng)目)基本情況。

　　1、工作活動(dòng)(項(xiàng)目)背景資料。簡(jiǎn)要說(shuō)明項(xiàng)目名稱、主要內(nèi)容、主要解決的問題、項(xiàng)目實(shí)施依據(jù)、資金分配及歷年安排情況；

　　為促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)，我們確定了養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)的崗位目標(biāo)，按要求設(shè)置了管理、會(huì)計(jì)、出納、審核、督查、信息分析、檔案管理、信訪咨詢、管理等崗位，崗位職責(zé)與績(jī)效目標(biāo)設(shè)置明確，特別最細(xì)化、量化了崗位職責(zé)與績(jī)效目標(biāo)，明確年度目標(biāo)與半年目標(biāo)，具體到每個(gè)月要干什么、做什么。增強(qiáng)了工作的操作性。在機(jī)制建設(shè)上，建立健全并嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)管理制度，落實(shí)項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)責(zé)任制，規(guī)定業(yè)務(wù)工作由社會(huì)福利事務(wù)股負(fù)責(zé)，建設(shè)補(bǔ)助資金的撥付與使用則由財(cái)務(wù)股負(fù)責(zé)，實(shí)行業(yè)務(wù)與財(cái)務(wù)兩條線制度，確保資金管理規(guī)范高效。

　　2、工作活動(dòng)(項(xiàng)目)的可行性、必要性、有效性及其論證過程。

　　1、扎實(shí)推進(jìn)民生實(shí)事項(xiàng)目。深入推進(jìn)關(guān)愛居家困難老年人的服務(wù)工作，巨鹿民政智慧中心養(yǎng)老服務(wù)拓展至全縣各鎮(zhèn)，讓更多的高齡老人享受政府購(gòu)買的助老服務(wù)，切實(shí)提升老 年人的幸福指數(shù)，每季度對(duì)服務(wù)工作進(jìn)行分析評(píng)估，確保財(cái)政 資金安全高效地運(yùn)用到老人服務(wù)上。

　　2、整合閑置資源，對(duì)適合養(yǎng)老的閑置場(chǎng)所，加大扶持和培育社會(huì)力量興辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)力度。

　　3、進(jìn)一步加大醫(yī)養(yǎng)結(jié)合型養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的建設(shè)及體制機(jī)制改 革。我們將和縣衛(wèi)健委聯(lián)合，對(duì)有能力的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)設(shè)立醫(yī)務(wù)室或診所，實(shí)行醫(yī)保定點(diǎn)和結(jié)算。創(chuàng)新“政府引導(dǎo)+市場(chǎng)服務(wù)”模式，加快推進(jìn)公建民營(yíng)改革，統(tǒng)一引進(jìn)和培育一批有理念、有能力、有實(shí)力的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)專業(yè)運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)，推進(jìn)全縣養(yǎng)老機(jī)構(gòu)連 鎖化、專業(yè)化、品牌化運(yùn)營(yíng)，拓展服務(wù)功能，提升服務(wù)品質(zhì)，讓老人享受有尊嚴(yán)、專業(yè)化的養(yǎng)老服務(wù)。

　　二、工作活動(dòng)(項(xiàng)目)績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)設(shè)定情況

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(dòng)(項(xiàng)目)總目標(biāo)、年度目標(biāo)設(shè)定情況。

　　年度績(jī)效目標(biāo)搞好養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)工作，解決好經(jīng)濟(jì)困難高齡失能半失能老年人生活后顧之憂。

　�。ǘ�）工作活動(dòng)(項(xiàng)目)績(jī)效指標(biāo)設(shè)定情況。

　　1．科學(xué)性：隨著我國(guó)老齡化程度日益加劇，養(yǎng)老問題受到日益關(guān)注，我國(guó)《中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展十二五規(guī)劃》明確提出，“建立以居家為基礎(chǔ)、社區(qū)為依托、機(jī)構(gòu)為支撐的養(yǎng)老服務(wù)體系”，而社區(qū)養(yǎng)老，目前主要依賴?yán)夏耆巳臻g照料中心作為載體。所以，老年人日間照料中心的建立，是國(guó)家政策鼓勵(lì)和資金大力支持的事業(yè)，充分體現(xiàn)了黨和政府對(duì)城鄉(xiāng)老年人的重視和關(guān)愛。

　　2．合理性：我國(guó)是目前世界上老年人口最多的國(guó)家，人口老齡化速度非常快，呈現(xiàn)出發(fā)展迅速、規(guī)模巨大、持續(xù)時(shí)間長(zhǎng)的特點(diǎn)，到20xx年，老年人口總量將超過4億，老齡化水平達(dá)到30%以上。人口預(yù)期壽命也將提高到79.3歲；20xx年后將進(jìn)入穩(wěn)定的重度老齡化階段，老齡化水平基本穩(wěn)定在31%左右。老齡化、高齡化的不斷加劇，勢(shì)必導(dǎo)致生活自理能力缺失的失能老人和生活自理能力部分缺損的半失能老人群體持續(xù)擴(kuò)大，日常專業(yè)照料的需求量大且功能要求越來(lái)越高。而由于家庭規(guī)模小型化和空巢老年家庭的增多，單純依靠家庭和子女解決這一問題的傳統(tǒng)養(yǎng)老模式已難以為繼。黨和政府高度重視養(yǎng)老服務(wù)體系的'建設(shè)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要明確提出了到20xx年每千名老人擁有30張養(yǎng)老床位的具體指標(biāo)。社區(qū)日間照料中心設(shè)施建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的出臺(tái)，將是完成這一重要任務(wù)的基礎(chǔ)依據(jù)和必要的技術(shù)保障。實(shí)現(xiàn)我縣老人老有所養(yǎng)，老有所依，老有所樂，老有所為的目標(biāo)。重度失能老人護(hù)理補(bǔ)貼制度建立普及率（%）≥90%，扶助資金到位率=100%，經(jīng)濟(jì)困難高齡失能半失能老年人保障率（%）=100%，接受補(bǔ)貼對(duì)象的滿意度（%）≥95%。日間照料服務(wù)站數(shù)量≥17個(gè)。

　　三、工作活動(dòng)(項(xiàng)目)實(shí)施績(jī)效管理情況及取得成績(jī)

　�。ㄒ唬┯�(jì)劃制定和落實(shí)情況。說(shuō)明是否制定詳細(xì)可行的工

　　作活動(dòng)(項(xiàng)目)實(shí)施計(jì)劃，是否按實(shí)施計(jì)劃具體落實(shí)。

　　從項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)性和效率性來(lái)看，項(xiàng)目建設(shè)支出都控制在預(yù)算內(nèi)。從項(xiàng)目的可持續(xù)發(fā)展性來(lái)看，為社區(qū)老年人提供休閑娛樂、康復(fù)保健、配餐送餐等日間照護(hù)服務(wù)，是開展居家養(yǎng)老服務(wù)的有益補(bǔ)充，也是實(shí)現(xiàn)老年人就近養(yǎng)老的重要支撐。巨鹿縣日間照料中心運(yùn)營(yíng)后，將居家養(yǎng)老和社區(qū)服務(wù)二者有效結(jié)合，使更多的老年人足不出戶在社區(qū)就能得到貼心周到的生活服務(wù)照料，深受社區(qū)的歡迎，社會(huì)效益明顯。

　�。ǘ�）執(zhí)行績(jī)效監(jiān)控情況。說(shuō)明工作活動(dòng)(項(xiàng)目)執(zhí)行中績(jī)效信息收集利用和執(zhí)行中績(jī)效管理情況。

　　為保障社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)體系工作開展，巨鹿縣堅(jiān)持“黨政主導(dǎo)、社會(huì)參與、全民關(guān)懷”的工作方針，以“適用實(shí)用，切合實(shí)際，穩(wěn)步推進(jìn)”為工作要求，大力推動(dòng)城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體現(xiàn)建設(shè)，初步形成了以居家養(yǎng)老為基礎(chǔ)、社區(qū)養(yǎng)老為依托、機(jī)構(gòu)養(yǎng)老為補(bǔ)充的城鄉(xiāng)養(yǎng)老服務(wù)體系。通過政策的制訂、落實(shí)、宣傳，為巨鹿縣貧困老年人生活狀況的改善、生活質(zhì)量的提高都起到了很大的作用，為全縣形成尊老、敬老、愛老良好氛圍提供了保障，社會(huì)效益明顯，社會(huì)反饋較好。

　�。ㄈ�）資金管理情況。說(shuō)明資金到位、自籌資金落實(shí)和實(shí)際支出等情況。

　　20xx年本年收入61.23萬(wàn)元，按照規(guī)定的時(shí)間全部撥付到位。支出資金61.23萬(wàn)元，完成資金實(shí)用率的100%，主要用于建設(shè)日間照料服務(wù)站建設(shè)及設(shè)備等。

　�。ㄋ模┛�(jī)效管理制度建設(shè)及執(zhí)行情況。說(shuō)明工作活動(dòng)(項(xiàng)目)績(jī)效管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況。

　　召開提高養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量專項(xiàng)行動(dòng)部署會(huì)，開展養(yǎng)老機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量專項(xiàng)行動(dòng)大檢查，重點(diǎn)檢查安全生產(chǎn)等五大方面，下發(fā)整改通知書，各養(yǎng)老機(jī)構(gòu)都開展了自查和檢查，建立養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督、信用體系，形成長(zhǎng)效機(jī)制。

　　（五）風(fēng)險(xiǎn)管理情況。如果工作活動(dòng)(項(xiàng)目)實(shí)施中存在影響績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素，說(shuō)明處置預(yù)案和處置情況。

　　通過細(xì)化醫(yī)養(yǎng)結(jié)合具體措施，健全醫(yī)療保險(xiǎn)機(jī)制，對(duì)符合條件的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)，優(yōu)先納入醫(yī)保定點(diǎn)。完善老年護(hù)理保障制度。統(tǒng)籌配置養(yǎng)老和醫(yī)療設(shè)施，大力發(fā)展養(yǎng)醫(yī)結(jié)合型養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)，緩解老年護(hù)理供需矛盾。

　　四、工作活動(dòng)(項(xiàng)目)績(jī)效自評(píng)情況

　　（一）工作活動(dòng)(項(xiàng)目)自評(píng)組織情況。

　　為促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)制度化、規(guī)范化，我們制定了《巨鹿縣養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)實(shí)施意見》、《巨鹿縣實(shí)施“醫(yī)養(yǎng)一體、兩院融合”養(yǎng)老模式的實(shí)施辦法》《巨鹿縣養(yǎng)老機(jī)構(gòu)質(zhì)量建設(shè)實(shí)施方案》等文件與制度，嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)項(xiàng)目管理制度。在項(xiàng)目信息化管理系統(tǒng)上，我們依托民政部養(yǎng)老系統(tǒng)，安全、方便、有效的報(bào)送相關(guān)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)信息，做到了信息報(bào)送及時(shí)準(zhǔn)確。在項(xiàng)目的資金投向和結(jié)構(gòu)，項(xiàng)目申報(bào)等工作上，堅(jiān)持財(cái)務(wù)規(guī)劃一體謀劃，分步實(shí)行了原則，即項(xiàng)目申報(bào)與資金管理堅(jiān)持財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)，業(yè)務(wù)歸口辦理。確保項(xiàng)目申報(bào)符合資金管理辦法等規(guī)定。

　　（二）工作活動(dòng)(項(xiàng)目)評(píng)價(jià)結(jié)果。

　　本項(xiàng)目資金補(bǔ)助的17個(gè)社區(qū)老年人日間照料中心，在專項(xiàng)資金的分配、使用和管理等方面都嚴(yán)格實(shí)行專款專用，專賬專戶。省民政廳下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)全省城鄉(xiāng)社區(qū)老年人日間照料中心項(xiàng)目建設(shè)和管理工作的通知》，加強(qiáng)日間照料中心項(xiàng)目規(guī)范化管理，保障項(xiàng)目的有效實(shí)施。項(xiàng)目落實(shí)情況良好，基本能完成項(xiàng)目指標(biāo)，綜合評(píng)價(jià)得分85分�？�(jī)效評(píng)價(jià)等次為良好。

　　五、工作活動(dòng)(項(xiàng)目)存在的問題、改進(jìn)工作的意見及建議

　�。ㄒ唬┕ぷ骰顒�(dòng)(項(xiàng)目)實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)過程中存在的問題。

　　服務(wù)內(nèi)容單一，專業(yè)化程度沒有，根據(jù)抽查情況看，已開始運(yùn)作的也只是提供娛樂休閑方面服務(wù)，尚不具備提供醫(yī)療、護(hù)理、康復(fù)、心理慰藉等專業(yè)化服務(wù)能力。服務(wù)人員服務(wù)水平也較低。

　�。ǘ�）工作活動(dòng)(項(xiàng)目)實(shí)施中改進(jìn)意見及措施。

　　1、建議制定一個(gè)完整的日間照料中心建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，落實(shí)日間照料中心建設(shè)用地等問題，加大財(cái)政資金投入力度，同時(shí)監(jiān)督資金使用效率；

　　2、引入社會(huì)資源和社會(huì)資本，提高專業(yè)化服務(wù)能力和運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)保障能力，適當(dāng)考慮市場(chǎng)化運(yùn)作模式，使其可持續(xù)發(fā)展。

　　（三）建議。

　　20xx年預(yù)算時(shí)仍需繼續(xù)保留的專項(xiàng)資金，為社會(huì)化社區(qū)日間照料中心的運(yùn)營(yíng)提供部分資金保障，支持居家和社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 7

　　一、項(xiàng)目名稱：

　　浙江.甘孜雙向推介交流宣傳

　　二、項(xiàng)目單位：

　　甘孜州商務(wù)和經(jīng)濟(jì)合作局

　　三、主管部門：

　　浙江省赴四川省甘孜州幫扶工作隊(duì)

　　四、項(xiàng)目屬性（新增/延續(xù)）：

　　新增

　　五、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)：

　　推動(dòng)甘孜州20xx年重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊(duì)招商、項(xiàng)目跟蹤服務(wù)、市場(chǎng)拓展和商貿(mào)促進(jìn)、基層隊(duì)伍培訓(xùn)等工作，擴(kuò)大甘孜州對(duì)外開放成效，加強(qiáng)招商引資工作，拓展特色農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道，最終促進(jìn)全州農(nóng)牧民群眾脫貧奔康。

　　六、申請(qǐng)資金總額：

　　浙江省20xx年對(duì)口支援甘孜雙向推介交流宣傳項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)480萬(wàn)元，資金來(lái)源：浙江省對(duì)口支援甘孜州目投資計(jì)劃。

　　七、項(xiàng)目概況：

　　20xx年浙江省對(duì)口支援甘孜州項(xiàng)目投資計(jì)劃安排480萬(wàn)元用于浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項(xiàng)目工作，要求甘孜州嚴(yán)格按照方案內(nèi)容組織實(shí)施，依法依規(guī)旅行項(xiàng)目實(shí)施程序及《浙江省對(duì)口支援四川省甘孜藏族自治州經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展規(guī)劃“十四五”》要求，及國(guó)家相關(guān)規(guī)定以及《四川省對(duì)口支援項(xiàng)目項(xiàng)目資金管理實(shí)施辦法》使用援助資金。浙江省20xx年浙江對(duì)口支援浙江.甘孜雙向推介交流宣傳項(xiàng)目專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)主要用于為各縣（市）特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺(tái)搭建、市場(chǎng)拓展和商貿(mào)促進(jìn)等，80%以上資金用于各縣（市）。

　　八、評(píng)估方式和方法：

　　（一）評(píng)估程序：

　　1.對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行前期調(diào)研、評(píng)估。

　　2.擬定工作方案。

　　3.開展評(píng)估。

　　4.撰寫評(píng)估結(jié)論。

　�。ǘ�）論證思路及方法

　　1.采取多種方案、多方獲取信息。

　　2.修改完善，形成評(píng)估結(jié)論。

　�。ㄈ�）評(píng)估方式

　　本次事前績(jī)效評(píng)估，遵循全面考慮，突出重點(diǎn)的原則，主要采取專家咨詢的方式，同步以資料分析、集中座談、網(wǎng)絡(luò)查詢等方式，對(duì)項(xiàng)目的相關(guān)性、可行性、持續(xù)性等方面進(jìn)行全面評(píng)估。

　　九、評(píng)估內(nèi)容與結(jié)論：

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目的相關(guān)性：

　　1.符合中央、浙江省、四川省相關(guān)援助資金使用政策。

　　根據(jù)國(guó)家相關(guān)規(guī)定，《甘孜州發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于下達(dá)浙江省20xx年對(duì)口支援甘孜州項(xiàng)目投資計(jì)劃的通知》等系列文件，切實(shí)增強(qiáng)全州“招商引資、宣傳推介”市場(chǎng)拓展和商貿(mào)促進(jìn)專項(xiàng)工作。

　　2.項(xiàng)目與部門職能及規(guī)劃相關(guān)。

　　20xx年6月，甘孜州東西部扶貧協(xié)作和對(duì)口支援工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室關(guān)于印發(fā)《20xx年浙江省對(duì)口支援甘孜州項(xiàng)目推介序時(shí)進(jìn)度計(jì)劃表》，要求對(duì)照序時(shí)要求，倒排工期、掛圖作戰(zhàn)，狠抓落實(shí)，并每月報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)度，并將此項(xiàng)工作納入平時(shí)考核與年終考核。

　�。ǘ�）預(yù)期績(jī)效的可實(shí)現(xiàn)性

　　1.項(xiàng)目績(jī)效明確，設(shè)置合理。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)明確，基本覆蓋了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、效益指標(biāo)和滿意度指標(biāo)。

　　2.績(jī)效目標(biāo)與預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)需求相匹配�？�(jī)效目標(biāo)的設(shè)置主要圍繞各縣（市）特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)招商引資、宣傳推介、平臺(tái)搭建等工作。

　　3.項(xiàng)目綜合效益顯著，預(yù)期實(shí)現(xiàn)效益可實(shí)現(xiàn)性強(qiáng)�；�本實(shí)現(xiàn)推動(dòng)全州重大投資促進(jìn)活動(dòng)、小分隊(duì)招商、項(xiàng)目跟蹤服務(wù)、基層隊(duì)伍培訓(xùn)等工作，對(duì)擴(kuò)大甘孜州對(duì)外開放成效，加強(qiáng)招商引資工作，拓展特色農(nóng)產(chǎn)品銷售渠道有所提升，最終促進(jìn)全州農(nóng)牧民群眾脫貧奔康。

　　（三）實(shí)施方案的有效性

　　1.項(xiàng)目?jī)?nèi)容明確，申報(bào)程序基本規(guī)范，方案基本完整。

　　2.項(xiàng)目預(yù)算編制有文件依據(jù)，且績(jī)效目標(biāo)與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配。

　　3.項(xiàng)目單位具有項(xiàng)目實(shí)施基礎(chǔ)性保障。

　�。ㄋ模╊A(yù)期績(jī)效的'可持續(xù)性

　　1.項(xiàng)目所依據(jù)的宏觀政策具有可持續(xù)性。

　　2.項(xiàng)目產(chǎn)出的社會(huì)效益具有可持續(xù)性。

　　（五）預(yù)算資金的匹配性

　　已向浙江省援川前方工作組，甘孜州財(cái)政部門提交資金請(qǐng)示，項(xiàng)目資金有保障。

　　十、總體結(jié)論：

　　項(xiàng)目相關(guān)性顯著，績(jī)效可實(shí)現(xiàn)性強(qiáng)，實(shí)施方案基本有效，預(yù)期績(jī)效可持續(xù)性強(qiáng)。

　　十一、相關(guān)建議：

　　無(wú)

　　十二、其他需要說(shuō)明的問題：

　　無(wú)

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 8

　　一、項(xiàng)目情況

　　（一）項(xiàng)目概況。

　　項(xiàng)目名稱：仙河苑二期安置房綜合改造提升工程。

　　項(xiàng)目預(yù)計(jì)時(shí)間：20xx年11月-20xx年8月。

　　項(xiàng)目建設(shè)單位：無(wú)錫雪浪科教產(chǎn)業(yè)投資發(fā)展有限公司。

　　項(xiàng)目?jī)?nèi)容簡(jiǎn)介：仙河苑二期位于五湖大道與清源路東北角交叉口，項(xiàng)目占地面積約34.5萬(wàn)㎡，設(shè)計(jì)建筑面積為573117㎡，81棟建筑，203個(gè)單元。通過整治環(huán)境補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)短板，完善小區(qū)功能，提高公共服務(wù)水平，提升小區(qū)運(yùn)行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區(qū)。項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容為機(jī)動(dòng)車、非機(jī)動(dòng)車停車位改造，小區(qū)建筑污水管網(wǎng)改造及建筑立面出新等。

　　項(xiàng)目資金投入及使用情況：本項(xiàng)目總投資為0.68億元。資金來(lái)源為建設(shè)單位自籌及申請(qǐng)地方政府專項(xiàng)債資金支持解決，其中申請(qǐng)專項(xiàng)債券資金為0.4億元，占比約58.82%，財(cái)政預(yù)算和自籌資金0.28億元，占比約41.18%。20xx年申請(qǐng)專項(xiàng)債券資金0.2億元，自籌0.28億元均已到位。

　�。ǘ�）績(jī)效目標(biāo)。

　　總體目標(biāo)：

　　1、進(jìn)一步完善了小區(qū)使用功能，大大提升了項(xiàng)目區(qū)域土地的使用價(jià)值。改善了該區(qū)域居民的交通出行環(huán)境、生產(chǎn)和生活環(huán)境，有利于改善當(dāng)?shù)氐娜宋沫h(huán)境，使當(dāng)?shù)鼐用裰苯邮芤妗?/p>

　　2、新項(xiàng)目的實(shí)施，帶來(lái)的是整個(gè)小區(qū)的景觀提升，完善區(qū)域配套設(shè)施，從而使得小區(qū)環(huán)境美化，市民增加了一個(gè)休閑活動(dòng)場(chǎng)所，豐富了市民業(yè)余生活，激發(fā)了社區(qū)活力，提高了城市精神文明建設(shè)。

　　年度目標(biāo)：

　　1、完成項(xiàng)目立項(xiàng)、審批、設(shè)計(jì)、招標(biāo)等前期工作。

　　2、各子項(xiàng)目順利開工，按照進(jìn)度及時(shí)施工。

　　二、評(píng)價(jià)情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目特點(diǎn)分析。

　　江蘇確立了“重點(diǎn)支持20xx年前的老舊小區(qū)、鼓勵(lì)20xx年后的既有居住區(qū)、引導(dǎo)新建居住區(qū)建成宜居示范住區(qū)”的總體思路，明確了老舊小區(qū)整治改造主要針對(duì)居民居住生活中“急難愁盼”的問題，按照現(xiàn)行要求及居民意見推進(jìn)居住區(qū)環(huán)境全面整治和功能完善。

　　通過小區(qū)綜合改造，提升居民的幸福指數(shù)，提升區(qū)域整體環(huán)境。提升居民生活環(huán)境，激發(fā)居民活力，提高公共服務(wù)水平，提升小區(qū)運(yùn)行水平，提升小區(qū)運(yùn)行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿意度，將仙河苑二期提升為宜居、健康富有活力的小區(qū)。

　　根據(jù)本項(xiàng)目以上主要特點(diǎn)，績(jī)效評(píng)價(jià)的要點(diǎn)，主要集中在工程的過程管理；投入產(chǎn)出效益方面的評(píng)估；以及惠民、提升居民滿意度幾個(gè)主要方面展開。

　　（二）評(píng)價(jià)思路方法

　　工程項(xiàng)目重點(diǎn)關(guān)注完工或進(jìn)度與計(jì)劃的比較，評(píng)價(jià)原則上有數(shù)據(jù)指標(biāo)的.，盡量用數(shù)據(jù)比較，無(wú)數(shù)據(jù)的定性指標(biāo)，主要考慮社會(huì)效益以及居民的滿意度，做到定性定量相結(jié)合。主要績(jī)效指標(biāo)分析如下：

　　1. 資金到位率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金到位率=20xx年債券實(shí)際到位金額/20xx年度申請(qǐng)專項(xiàng)債券金額/x100%=100%，該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分5分。

　　2.資金執(zhí)行率：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項(xiàng)目專項(xiàng)債券資金執(zhí)行率=20xx年債券支付金額/20xx年債券實(shí)際到位金額x100%=100%。該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分5分。

　　3.資金使用合規(guī)性：資金使用符合規(guī)范，該項(xiàng)債券資金專用于20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項(xiàng)目，專項(xiàng)資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)，�？顚Ｓ茫�符合監(jiān)管要求。該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分5分。

　　4.管理制度健全性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項(xiàng)目有適用的合法、合規(guī)、適用的項(xiàng)目管理制度。該指標(biāo)權(quán)重分10分，實(shí)際得分10分。

　　5.制度執(zhí)行有效性：20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程項(xiàng)目的專項(xiàng)債券資金按照相關(guān)法律法規(guī)和業(yè)務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行，有建設(shè)方案及相關(guān)工作資料，資料保存齊全。合同管理嚴(yán)謹(jǐn)，財(cái)務(wù)管理制度按相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，制度執(zhí)行有效。該指標(biāo)權(quán)重分10分，實(shí)際得分10分。

　　6.20xx年項(xiàng)目工作完成率：完成項(xiàng)目立項(xiàng)、審批、設(shè)計(jì)、招標(biāo)等前期工作。該指標(biāo)權(quán)重分10分，實(shí)際得分10分。

　　7. 工程質(zhì)量達(dá)標(biāo)率：工程屬于前期準(zhǔn)備階段，部分工程尚未竣工，無(wú)法判定全部合格。該指標(biāo)權(quán)重分10分，實(shí)際得分9分。

　　8. 工程及時(shí)施工：工程按計(jì)劃及時(shí)施工，但按照專項(xiàng)海綿城市建設(shè)，室外市政，綠化目前暫緩施工。該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分4分。

　　9. 平均融資利率：項(xiàng)目融資利率控制在5%以內(nèi)。發(fā)行專項(xiàng)債券年化率為3.37%，未超過5%，為工程節(jié)省較多籌資費(fèi)用。該指標(biāo)權(quán)重分10分，實(shí)際得分10分。

　　10.社會(huì)效益：該項(xiàng)目實(shí)施期間，施工時(shí)間合理安排，對(duì)居民正常生活影響較小。該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分4分。

　　11.生態(tài)效益：該項(xiàng)目綠化目前暫緩施工，衛(wèi)生環(huán)境提升尚未取得良好效果。該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分4分。

　　12.可持續(xù)發(fā)展：該項(xiàng)目制定長(zhǎng)效管理實(shí)施方案剛開始執(zhí)行，尚未取得明顯效果。該指標(biāo)權(quán)重分5分，實(shí)際得分4分。

　　13.服務(wù)對(duì)象滿意度：該項(xiàng)目實(shí)施后，根據(jù)問卷調(diào)查統(tǒng)計(jì)，居民的滿意度為85 %。該指標(biāo)權(quán)重分15分，實(shí)際得分15分。

　�。ㄈ�）評(píng)價(jià)工作情況。

　　仙河苑二期安置房綜合改造提升工程實(shí)際情況：總投資6500萬(wàn)，工期180天，20xx年10月25日完成招標(biāo)，計(jì)劃開始時(shí)間20xx年11月份，計(jì)劃20xx年5月底完成，目前已進(jìn)場(chǎng)施工，（1）外墻涂料：正在對(duì)高層建筑外立面翻新，南區(qū)外墻涂料到年底（高層：多層）基本結(jié)束，北區(qū)高層到年底結(jié)束，多層目前完成30%，到20xx年1月15日全部結(jié)束，（2）樓道一樓門廳、門戶升級(jí)改造，到年底入戶門廳改造年底完成240#一242#（11層一幢），257#（24層一幢），243#一245#，250#一252#（6層二幢）共計(jì)十個(gè)單元，（3）頂樓屋面防水改造，已啟動(dòng)維修，目前完成10%。（4）智能化改造正在專業(yè)設(shè)計(jì)深化中，20xx年2月份后啟動(dòng)；（4）為了按照專項(xiàng)海綿城市建設(shè)，室外市政，綠化目前暫緩施工。

　�。ㄋ模┛�(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。

　　經(jīng)自我評(píng)價(jià)，20xx年度仙河苑二期安置房綜合改造提升工程專項(xiàng)債券資金評(píng)分為95分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)秀。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效。

　　隨著城鎮(zhèn)化的發(fā)展、經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、社會(huì)的進(jìn)步，人們的溫飽問題解決之后，精神需求被提上了人們的生活日程，如何使城市更有利于人的生存和生活，最大限度的滿足人們的精神需求這個(gè)問題擺在了人們面前。提升居住環(huán)境以及激發(fā)社區(qū)活力是人在完成社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)時(shí)間后,為不斷滿足人的多方面需要而處于的一種文化創(chuàng)造、文化欣賞、文化建構(gòu)的生命狀態(tài)和行為方式，它是一種文化形態(tài)。高質(zhì)量的發(fā)展要求以及對(duì)美好生活的需求是打造“共建共享共治”的“宜居示范居住區(qū)”的基本訴求。基本環(huán)境得到整治，宜居品質(zhì)的提升，社區(qū)活化的培育，長(zhǎng)效機(jī)制的建立是我們老舊小區(qū)改造的最終目標(biāo)。通過整治環(huán)境補(bǔ)齊基礎(chǔ)設(shè)施和服務(wù)短板，落實(shí)物業(yè)管理服務(wù)全覆蓋，完善小區(qū)功能，提高公共服務(wù)水平，提升小區(qū)運(yùn)行水平、居住環(huán)境品質(zhì)和居民滿意度， 將老舊小區(qū)改造提升為宜居示范居住區(qū)。

　　項(xiàng)目的建設(shè)有利于片區(qū)經(jīng)濟(jì)，取得較大的社會(huì)效益。項(xiàng)目建成后，將加速區(qū)域的建設(shè)，帶動(dòng)商業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、文化娛樂等的迅速發(fā)展，從而促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的繁榮。

　　仙河苑二期安置房綜合改造提升工程是一項(xiàng)惠民工程，是一項(xiàng)為老百姓辦實(shí)事工程，更是政府推進(jìn)和諧社會(huì)建設(shè)的一項(xiàng)重要舉措。此項(xiàng)目完工后整個(gè)自然村的公用配套設(shè)施明顯改善，居民賴以生存的生態(tài)環(huán)境和人文環(huán)境有了質(zhì)的飛躍，臟亂差的現(xiàn)象得到整治，環(huán)境面貌煥然一新，村民的獲得感和幸福感大幅提高。

　　四、存在問題。

　　該項(xiàng)目綠化部分目前暫緩施工，衛(wèi)生環(huán)境提升尚未取得明顯效果。

　　五、有關(guān)建議。

　　建議嚴(yán)格按照工程進(jìn)度安排施工，確保時(shí)效和工程質(zhì)量，注重生態(tài)效益提升。

　　六、相關(guān)信息。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 9

　　為加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào)）、《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)<湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法>的通知》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）等文件，受西湖管理區(qū)財(cái)政局委托，湖南駿德會(huì)計(jì)師事務(wù)所（普通合伙）對(duì)20xx年度常德市西湖管理區(qū)教育局校舍維修改造資金進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1.項(xiàng)目背景

　　為滿足西湖管理區(qū)義務(wù)教育發(fā)展需要，合理配置教育資源，改善學(xué)校辦學(xué)條件，保障校舍安全，促進(jìn)全區(qū)教育均衡發(fā)展。根據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（國(guó)發(fā)〔20xx〕43號(hào)）、《財(cái)政部、教育部關(guān)于印發(fā)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革中央專項(xiàng)資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號(hào)）等文件精神設(shè)立本專項(xiàng)。項(xiàng)目主管部門為常德市西湖管理區(qū)教育局（以下簡(jiǎn)稱區(qū)教育局）。

　　2.主要內(nèi)容和實(shí)施情況

　�。�1）項(xiàng)目主要內(nèi)容

　　本項(xiàng)目安排財(cái)政資金100萬(wàn)元，主要用于西湖管理區(qū)內(nèi)8所義務(wù)教育階段公辦學(xué)校的教學(xué)及輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造，重點(diǎn)用于D級(jí)危房維修改造。并按照西湖管理區(qū)第一中學(xué)3萬(wàn)元以上，西湖管理區(qū)中心小學(xué)2萬(wàn)元以上，西湖管理區(qū)裕民小學(xué)、西洲小學(xué)、下窖小學(xué)、新港小學(xué)、鼎港小學(xué)、東洲小學(xué)1萬(wàn)元以上的改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)分配項(xiàng)目資金。保障8所學(xué)校的維修改造需求。

　　20xx年共對(duì)8所學(xué)校進(jìn)行了維修改造或設(shè)施設(shè)備更新，其中西湖管理區(qū)中心小學(xué)停車坪實(shí)施白改黑項(xiàng)目支出6.52萬(wàn)元；西湖管理區(qū)第一中學(xué)購(gòu)買設(shè)施設(shè)備支出25.22萬(wàn)元；西湖管理區(qū)裕民小學(xué)采購(gòu)護(hù)眼燈支出17.42萬(wàn)元；西湖管理區(qū)鼎港小學(xué)食堂吊頂及學(xué)校電路改造支出12.93萬(wàn)元；其他4所學(xué)校均采購(gòu)了一體機(jī)等設(shè)施設(shè)備。

　�。�2）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　制定計(jì)劃：區(qū)教育局會(huì)同財(cái)政、建設(shè)等有關(guān)部門，定期對(duì)轄區(qū)內(nèi)農(nóng)村中小學(xué)校舍進(jìn)行全面徹底的排查、核實(shí)，并根據(jù)房屋安全鑒定部門出具的《農(nóng)村中小學(xué)校舍安全鑒定報(bào)告》，結(jié)合整體實(shí)際情況，編制年度維修改造計(jì)劃。

　　組織實(shí)施：區(qū)教育局遵循因地制宜、安全、經(jīng)濟(jì)、實(shí)用的原則，編制項(xiàng)目預(yù)算并實(shí)施公示。再通過政府采購(gòu)選取具有相關(guān)資質(zhì)的施工方，按照從勘察、設(shè)計(jì)到施工的步驟實(shí)施，并對(duì)工程施工進(jìn)行全過程、全方位質(zhì)量監(jiān)督，確保質(zhì)量達(dá)標(biāo)。項(xiàng)目實(shí)施完成后由區(qū)教育局、學(xué)校、施工單位等共同驗(yàn)收，并出具竣工決算審計(jì)報(bào)告、公示項(xiàng)目決算信息。

　　3.資金投入和使用情況

　　20xx年項(xiàng)目年初預(yù)算100萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元。上年結(jié)轉(zhuǎn)32.28萬(wàn)元。20xx年實(shí)際支出99.89萬(wàn)元（詳見附件1），年末結(jié)轉(zhuǎn)32.39萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1.總體目標(biāo)

　　優(yōu)化西湖管理區(qū)教育布局，合理配置教育資源，改善辦學(xué)條件，保障校舍安全；促進(jìn)教育公平、提高教育質(zhì)量；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展。

　　2.年度具體目標(biāo)

　�。�1）產(chǎn)出指標(biāo)

　�、贁�(shù)量指標(biāo)：保障西湖區(qū)中小學(xué)校數(shù)量共8所，校舍維修面積2366平方米，修繕改造任務(wù)完成率100%。

　�、谫|(zhì)量指標(biāo)：工程審核程序到位率100%；維修改造項(xiàng)目及時(shí)驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%；房屋損壞修復(fù)率100%；施工期間做好安全防護(hù)措施，施工安全保障率100%。

　�、蹠r(shí)效指標(biāo)：維修改造工程開工完工及時(shí)率100%。

　　④成本指標(biāo)：項(xiàng)目總成本控制額≤100萬(wàn)元。西湖管理區(qū)第一中學(xué)改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)≥3萬(wàn)元；西湖管理區(qū)中心小學(xué)改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)≥2萬(wàn)元；其余六所學(xué)校改造起點(diǎn)標(biāo)準(zhǔn)≥1萬(wàn)元。

　�。�2）效益指標(biāo)

　　通過校舍維修改造項(xiàng)目，保障校舍安全，保證學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善廣大師生員工的生活設(shè)施條件，改善學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮作用期限≥10年；促進(jìn)基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)全區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展，使得受益師生人數(shù)≥20xx人。

　�。�3）滿意度

　　社會(huì)公眾及服務(wù)對(duì)象滿意度達(dá)90%以上。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

　　我們接到西湖管理區(qū)財(cái)政局（以下簡(jiǎn)稱區(qū)財(cái)政局）委托后，成立了績(jī)效評(píng)價(jià)小組，結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況制定了績(jī)效評(píng)價(jià)方案，于20xx年10月21日至10月26日進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)。執(zhí)行的'主要工作步驟為：聽取項(xiàng)目情況介紹；收集查閱相關(guān)資料；審核項(xiàng)目資金收支情況；通過現(xiàn)場(chǎng)詢問、微信調(diào)查和電話調(diào)查等方式，對(duì)65位學(xué)校師生進(jìn)行了問卷調(diào)查。與區(qū)財(cái)政局、區(qū)教育局溝通交流后，綜合分析形成本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。根據(jù)項(xiàng)目特性，將虛列項(xiàng)目套取財(cái)政資金和存在重大違紀(jì)違規(guī)情況列為項(xiàng)目否決性指標(biāo)。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　評(píng)價(jià)結(jié)果：該項(xiàng)目得分83.7分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。得分明細(xì)如下：

　�。ㄒ唬�決策總分15分，得分12分，扣3分。扣分明細(xì)：

　　績(jī)效目標(biāo)：缺少核心指標(biāo)，如未對(duì)維修面積等設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)；指標(biāo)內(nèi)容描述不準(zhǔn)確，“提高市民交通出行滿意度”，與該項(xiàng)目?jī)?nèi)容不匹配；指標(biāo)值設(shè)置較低，“項(xiàng)目建成后受益師生達(dá)20xx人以上”，實(shí)際8所學(xué)校學(xué)生5713人，扣3分。

　�。ǘ�）過程總分25分，得分20分，扣5分�？鄯置骷�(xì)：

　　1.預(yù)算執(zhí)行率：預(yù)算執(zhí)行率=99.89/132.28=75.51%，扣1分。

　　2.資金使用合規(guī)性：未將項(xiàng)目資金分類記賬，扣1分。

　　3.管理制度健全性：未建立項(xiàng)目管理制度，扣1分。

　　4.制度執(zhí)行有效性：制度不健全，支出內(nèi)容與資金管理辦法規(guī)定的資金用途不符；附件資料不齊全，部分項(xiàng)目支出附件在各學(xué)校賬本中，扣2分。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出總分30分，得分23.7分，扣6.3分。扣分明細(xì)：

　　1.產(chǎn)出數(shù)量：據(jù)憑證資料顯示，鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車坪白改黑面積789平方米，合計(jì)僅1017平方米，未達(dá)績(jī)效目標(biāo)2366平方米，扣2.3分。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量：多結(jié)算稅金2.07萬(wàn)元，工程審核程序到位率未達(dá)100%，扣2分。

　　3.產(chǎn)出成本：西湖管理區(qū)第一中學(xué)20xx年僅購(gòu)買設(shè)備，未進(jìn)行維修改造，扣2分。

　�。ㄋ模┬б婵偡�30分，得分28分，扣2分。扣分明細(xì)：

　　實(shí)施效益：部分學(xué)校僅購(gòu)買設(shè)備，未進(jìn)行維修改造，未有效保障校舍安全，扣2分。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況

　　1.項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)

　　項(xiàng)目依據(jù)《國(guó)務(wù)院關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（國(guó)發(fā)〔20xx〕43號(hào)）《財(cái)政部 教育部關(guān)于印發(fā)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革中央專項(xiàng)資金支付管理暫行辦法的通知》《湖南省人民政府關(guān)于深化農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革的通知》（湘政發(fā)〔20xx〕9號(hào)）等文件立項(xiàng)，立項(xiàng)依據(jù)充分，立項(xiàng)程序規(guī)范。

　　2.績(jī)效目標(biāo)

　　區(qū)教育局自行申報(bào)的績(jī)效目標(biāo)設(shè)置籠統(tǒng)、未細(xì)化分解為具體的工作任務(wù)，如年初績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表中僅設(shè)置“保障學(xué)校數(shù)量8所”一項(xiàng)數(shù)量指標(biāo)。本次評(píng)價(jià)的績(jī)效目標(biāo)由評(píng)價(jià)小組根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案等資料補(bǔ)充完善。

　　3.資金投入

　　該項(xiàng)目預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容基本一致，資金投入合理。

　　（二）項(xiàng)目過程管理情況

　　1.資金管理情況

　�。�1）資金到位率

　　20xx年預(yù)算安排項(xiàng)目資金100萬(wàn)元，實(shí)際到位100萬(wàn)元，資金到位率100%。

　　（2）預(yù)算執(zhí)行率

　　20xx年資金到位100萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32.28萬(wàn)元，實(shí)際可執(zhí)行資金132.28萬(wàn)元。20xx年實(shí)際支出99.89萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為75.51%。

　�。�3）資金使用合規(guī)性

　　資金使用及審批依照項(xiàng)目單位財(cái)務(wù)管理制定執(zhí)行，支出均采用國(guó)庫(kù)集中支付。但存在多結(jié)算稅款等現(xiàn)象，資金使用不合規(guī)。

　　2.項(xiàng)目組織實(shí)施情況

　�。�1）管理制度健全性

　　區(qū)教育局建立了《西湖管理區(qū)教育局校舍維修改造專項(xiàng)資金管理暫行辦法》。但未建立項(xiàng)目管理制度，管理制度不健全。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性

　　項(xiàng)目實(shí)施按照《西湖管理區(qū)教育局校舍維修改造專項(xiàng)資金管理暫行辦法》執(zhí)行，但存在部分資金超范圍支出的現(xiàn)象，制度執(zhí)行欠有效。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　1.產(chǎn)出數(shù)量

　　完成對(duì)西湖區(qū)8所中小學(xué)的改造維護(hù)，修繕改造任務(wù)完成率100%，目標(biāo)完成。

　　但20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米、鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米、中心小學(xué)停車坪白改黑面積789平方米，合計(jì)1017平方米。未達(dá)2366平方米，目標(biāo)未完成。

　　2.產(chǎn)出質(zhì)量

　　維修改造項(xiàng)目及時(shí)進(jìn)行驗(yàn)收，質(zhì)量驗(yàn)收合格率100%；房屋損壞修復(fù)率100%；施工期間做好安全防護(hù)措施，施工安全保障率100%，目標(biāo)完成。

　　項(xiàng)目采購(gòu)程序規(guī)范，但多結(jié)算部分稅金，工程審核程序到位率未達(dá)100%，目標(biāo)未完成。

　　3.產(chǎn)出時(shí)效

　　維修改造工程開工完工及時(shí)率100%，目標(biāo)完成。

　　4.產(chǎn)出成本

　　20xx年項(xiàng)目共支出99.89萬(wàn)元。西湖管理區(qū)中心小學(xué)改造支出為6.52萬(wàn)元，其余六所學(xué)校改造支出均≥1萬(wàn)元。目標(biāo)完成。

　　但西湖管理區(qū)第一中學(xué)20xx年僅購(gòu)買設(shè)備，未進(jìn)行維修改造，目標(biāo)未完成。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益

　　1.通過校舍維修改造項(xiàng)目，保障了校舍的整體安全，全年學(xué)校安全事故發(fā)生率為零；改善了廣大師生員工的生活設(shè)施條件及學(xué)校的教學(xué)、科研條件，房屋修繕類項(xiàng)目持續(xù)發(fā)揮作用期限可達(dá)10年以上；促進(jìn)了基本公共服務(wù)均等化，促進(jìn)了全區(qū)義務(wù)教育均衡發(fā)展，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生5713人均有受益，目標(biāo)完成。

　　2.滿意度：經(jīng)統(tǒng)計(jì)收回的65份調(diào)查問卷，服務(wù)對(duì)象滿意度為92.92%，目標(biāo)完成。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　　1.堅(jiān)持精準(zhǔn)排查。區(qū)教育局加強(qiáng)整改力度，全面消除學(xué)校內(nèi)校舍安全隱患，及早發(fā)現(xiàn)、及早查處，從根源上消除安全隱患，切實(shí)維護(hù)好學(xué)校師生的生命財(cái)產(chǎn)安全。

　　2.督促項(xiàng)目學(xué)校依規(guī)辦理。區(qū)教育局在項(xiàng)目報(bào)建、項(xiàng)目招投標(biāo)等程序上依規(guī)辦理，對(duì)各義務(wù)教育校舍維修改造、設(shè)備設(shè)施購(gòu)置等項(xiàng)目進(jìn)行督查，保證建設(shè)質(zhì)量。

　�。ǘ�）存在的問題及原因

　　1.績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不規(guī)范

　　（1）缺少核心指標(biāo)。如20xx年績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表中僅設(shè)置一個(gè)數(shù)量指標(biāo)“保障學(xué)校數(shù)量8個(gè)”，未對(duì)維修面積等設(shè)置相應(yīng)的指標(biāo)。

　�。�2）指標(biāo)內(nèi)容描述不準(zhǔn)確。如服務(wù)對(duì)象滿意度的指標(biāo)內(nèi)容為“提高市民交通出行滿意度”，與該項(xiàng)目?jī)?nèi)容不匹配，且未填寫滿意度的具體指標(biāo)值。

　�。�3）指標(biāo)值設(shè)置較低。如年度績(jī)效目標(biāo)中設(shè)置“項(xiàng)目建成后受益師生達(dá)20xx人以上”。但根據(jù)單位提供的績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告顯示，西湖8所中小學(xué)在校學(xué)生已達(dá)5713人，遠(yuǎn)高于受益人數(shù)20xx人。

　　原因分析：未能根據(jù)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)要求、單位實(shí)際情況、下年度具體工作內(nèi)容等，準(zhǔn)確設(shè)置績(jī)效指標(biāo)。

　　2.制度不健全且執(zhí)行不到位

　�。�1）制度不健全。區(qū)教育局僅建立了資金管理制度，未建立項(xiàng)目管理制度，無(wú)法對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行監(jiān)管。

　�。�2）制度執(zhí)行不到位。項(xiàng)目資金管理制度中規(guī)定：項(xiàng)目資金主要用于農(nóng)村義務(wù)教育階段公辦中小學(xué)的教學(xué)及教學(xué)輔助用房、行政辦公用房、生活服務(wù)用房等校舍的維修改造（重點(diǎn)用于D級(jí)危房），不得用于償還債務(wù)或挪作他用。但根據(jù)支出明細(xì)顯示，20xx年購(gòu)置一體機(jī)、護(hù)眼燈等設(shè)施設(shè)備支出63.02萬(wàn)元，占全年總支出的63.09%，與資金管理辦法規(guī)定的資金用途不符。

　　原因分析：管理意識(shí)有待加強(qiáng)；基于西湖中小學(xué)校的校舍經(jīng)過校舍安全工程、教育三年攻堅(jiān)、農(nóng)村薄弱學(xué)校改造的大力重建與改造，中小學(xué)校舍已整體安全達(dá)標(biāo)。區(qū)教育局遂將20xx年度的校舍維修資金用于解決設(shè)備購(gòu)置問題等。

　　3.財(cái)務(wù)管理不規(guī)范

　　（1）多結(jié)算稅金2.07萬(wàn)元。如9月支付鼎港小學(xué)電路改造款，根據(jù)單位工程竣工結(jié)算匯總表顯示，單位工程建安造價(jià)合計(jì)11.13萬(wàn)元，其中稅前造價(jià)10.21萬(wàn)元、銷項(xiàng)稅額0.92萬(wàn)元。但經(jīng)統(tǒng)計(jì)，發(fā)票注明稅額合計(jì)為0.11萬(wàn)元，多結(jié)算稅額0.81萬(wàn)元。20xx年度共多結(jié)算稅金2.07萬(wàn)元。詳見附件4。

　　（2）未將項(xiàng)目資金分類記賬。如12月支付智慧用電設(shè)備采購(gòu)金額22.86萬(wàn)元，區(qū)教育局將其分為三個(gè)借方科目記賬，分別為“其他費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-其他-智慧用電”科目20萬(wàn)元、“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-大型修繕-智慧用電”科目1.8萬(wàn)元、“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用-項(xiàng)目費(fèi)用-其他資本性支出-智慧用電”科目1.06萬(wàn)元。未設(shè)立專賬，且未明確區(qū)分不同的項(xiàng)目資金。

　　（3）附件資料不齊全。如11月購(gòu)置消防器材0.39萬(wàn)元，除資金轉(zhuǎn)入西湖財(cái)政局的轉(zhuǎn)賬憑證外，無(wú)其他附件；12月解決中心小學(xué)停車坪白改黑項(xiàng)目6.52萬(wàn)元，僅附中心小學(xué)的報(bào)告及預(yù)算審定表，無(wú)發(fā)票等支出明細(xì)附件。

　　原因分析：財(cái)務(wù)人員報(bào)銷審核不嚴(yán)謹(jǐn)；同一筆智慧用電計(jì)入到多個(gè)專項(xiàng)中；未嚴(yán)格按照審批流程執(zhí)行，所有項(xiàng)目資料在對(duì)應(yīng)學(xué)校的賬簿中。

　　4.部分績(jī)效目標(biāo)未完成。如據(jù)憑證資料顯示，20xx年鼎港小學(xué)電路改造面積120平方米，鼎港小學(xué)食堂吊頂維修面積108平方米，中心小學(xué)停車坪白改黑面積789平方米，合計(jì)僅1017平方米，未完成年初績(jī)效目標(biāo)設(shè)定的2366平方米。

　　原因分析：項(xiàng)目推進(jìn)不力，監(jiān)管不到位，未及時(shí)督促相關(guān)責(zé)任人在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成年初績(jī)效目標(biāo)。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┖侠硪�(guī)范設(shè)置績(jī)效目標(biāo)

　　一是及時(shí)根據(jù)年初預(yù)算合理設(shè)置績(jī)效目標(biāo)，將工作任務(wù)細(xì)化分解為多項(xiàng)具體的目標(biāo)，全面反映項(xiàng)目主要實(shí)施內(nèi)容、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等，避免缺少對(duì)重要工作任務(wù)的規(guī)范與監(jiān)督；二是財(cái)務(wù)人員及項(xiàng)目負(fù)責(zé)人員應(yīng)加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)要求的學(xué)習(xí)，提高績(jī)效管理意識(shí)；三是應(yīng)根據(jù)單位實(shí)際情況等合理設(shè)置各項(xiàng)指標(biāo)值。

　　（二）建立健全相關(guān)制度，提高制度執(zhí)行力

　　1.建立項(xiàng)目管理制度，完善項(xiàng)目管理要求與流程，及時(shí)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)行監(jiān)管。

　　2.查明資金超范圍支出是否有經(jīng)過申請(qǐng)批復(fù)。因西湖區(qū)中小學(xué)校的校舍已整體安全達(dá)標(biāo)，后續(xù)應(yīng)減少該項(xiàng)目的預(yù)算金額，提高其他項(xiàng)目資金比例，支持校內(nèi)設(shè)施設(shè)備的添置與更新，促進(jìn)學(xué)校軟實(shí)力的發(fā)展�；蚨ㄆ谏暾�(qǐng)?jiān)擁?xiàng)目，定期檢查與維修，保持較高的安全系數(shù)，減少安全事故發(fā)生。

　�。ㄈ�）規(guī)范財(cái)務(wù)管理

　　1.退回多結(jié)算稅款2.07萬(wàn)元。后續(xù)加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核流程的監(jiān)督管理，經(jīng)辦人、證明人、審核人與審批人應(yīng)各負(fù)其責(zé)，切實(shí)履行各自崗位責(zé)任。對(duì)錯(cuò)報(bào)多報(bào)的單據(jù)及時(shí)退回，把關(guān)嚴(yán)謹(jǐn)，將單位制定的財(cái)務(wù)管理制度落到實(shí)處。

　　2.后續(xù)明確區(qū)分各項(xiàng)目資金，準(zhǔn)確區(qū)分，分類記賬，便于管理與統(tǒng)計(jì)。

　　3.補(bǔ)齊相關(guān)附件資料。后續(xù)應(yīng)復(fù)印重要部分附件在區(qū)教育局的賬務(wù)資料中，便于查閱。

　�。ㄋ模┨岣弋a(chǎn)出效益

　　詳細(xì)設(shè)置年初績(jī)效目標(biāo)，后續(xù)根據(jù)年初績(jī)效目標(biāo)設(shè)立具體的工作計(jì)劃與任務(wù)。及時(shí)確認(rèn)維修改造等各項(xiàng)工程進(jìn)度，了解工程實(shí)施情況，督促工程質(zhì)量，并在學(xué)校做好問卷調(diào)查，了解師生們的真實(shí)需求，做到發(fā)揮資金效益最大化。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 10

　　一、部門（單位）概況

　�。ㄒ唬�機(jī)構(gòu)組成

　　南江縣道路運(yùn)輸管理局為縣交通運(yùn)輸局管理的參公管理事業(yè)單位，下設(shè)行政辦公室、財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)股、行政審批股、車管維管股、法規(guī)股、安全稽查股、站點(diǎn)建設(shè)股、駕培管理股、城市客運(yùn)管理辦公室、貨運(yùn)股，駐站管理辦公室2個(gè)，片區(qū)稽查隊(duì)4個(gè)。

　�。ǘ�）機(jī)構(gòu)職能

　　1.負(fù)責(zé)本行政區(qū)域內(nèi)實(shí)施道路運(yùn)輸管理工作的法規(guī)授權(quán)道路運(yùn)輸管理機(jī)構(gòu)。

　　2.負(fù)責(zé)維護(hù)道路運(yùn)輸市場(chǎng)秩序、保障道路運(yùn)輸安全、保護(hù)道路運(yùn)輸有關(guān)各方面當(dāng)事人的合法權(quán)益。

　　3.促進(jìn)道路運(yùn)輸事業(yè)的健康發(fā)展，對(duì)從事道路旅客運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)、道路貨物運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)、道路運(yùn)輸相關(guān)業(yè)務(wù)包括站（場(chǎng)）經(jīng)營(yíng)、機(jī)動(dòng)車維修經(jīng)營(yíng)、機(jī)動(dòng)車駕駛員培訓(xùn)等工作進(jìn)行行業(yè)管理。

　�。ㄈ�）人員概況

　　南江縣道路運(yùn)輸管理局共核定編制55名，年末實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人員在職44人。

　　二、部門財(cái)政資金收支情況

　�。ㄒ唬┎块T財(cái)政資金收入情況

　　20xx年本年收入合計(jì)1102.89萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1102.89萬(wàn)元，占100%。

　�。ǘ�）部門財(cái)政資金支出情況

　　20xx年本年支出合計(jì)1102.89萬(wàn)元，其中：基本支出760.14萬(wàn)元，占69%；項(xiàng)目支出342.75萬(wàn)元，占31%。

　　三、部門財(cái)政支出管理情況

　　我單位20xx年部門預(yù)算項(xiàng)目3個(gè)，其中：執(zhí)法辦案經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目在1-12月份執(zhí)行數(shù)為66萬(wàn)元，占年度項(xiàng)目預(yù)算100%；駐村工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目在1-12月份執(zhí)行數(shù)為1.9萬(wàn)元，占年度項(xiàng)目預(yù)算100%；公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目在1-12月份執(zhí)行數(shù)為4萬(wàn)元，占年度項(xiàng)目預(yù)算100%。全年的績(jī)效目標(biāo)任務(wù)都能夠按照年初制定的計(jì)劃和指標(biāo)全部完成，項(xiàng)目支出績(jī)效能夠按照年初制訂的目標(biāo)任務(wù)完成。相關(guān)指標(biāo)正常合理，與預(yù)期目標(biāo)相契合。

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO(shè)情況

　　單位按相關(guān)法律、法規(guī)要求，針對(duì)制度建設(shè)方面存在的問題建立了預(yù)算管理、收支業(yè)務(wù)管理、建設(shè)項(xiàng)目管理、資產(chǎn)管理、合同管理、政府采購(gòu)業(yè)務(wù)管理等相關(guān)內(nèi)控管理制度，并按照紀(jì)律制度、財(cái)務(wù)制度、內(nèi)控制度等嚴(yán)格執(zhí)行。

　�。ǘ�）績(jī)效目標(biāo)管理情況

　　本單位20xx年按規(guī)定準(zhǔn)確編制預(yù)算、制定績(jī)效目標(biāo)。本單位自評(píng)質(zhì)量合格、績(jī)效目標(biāo)及自評(píng)公開、年內(nèi)嚴(yán)格控制支出，根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行預(yù)算動(dòng)態(tài)調(diào)整，按績(jī)效目標(biāo)執(zhí)行進(jìn)度，年內(nèi)100%執(zhí)行預(yù)算，完成了目標(biāo)，無(wú)違規(guī)記錄。

　�。ㄈ�）綜合管理情況

　　本單位20xx年預(yù)、決算、“三公經(jīng)費(fèi)”、資產(chǎn)管理、政務(wù)信息等均按要求依法公開，并接受相關(guān)單位對(duì)單位的審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督。按照預(yù)算績(jī)效管理辦法要求,認(rèn)真組織開展績(jī)效監(jiān)控工作,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度、預(yù)算執(zhí)行、各項(xiàng)效益的'階段完成情況進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤監(jiān)控,進(jìn)一步明確項(xiàng)目完成目標(biāo)可能性及時(shí)間。

　�。ㄋ模┚C合績(jī)效情況

　　1.本部門按要求對(duì)20xx年部門整體支出開展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看整體支出績(jī)效目標(biāo)基本完成，確保了各項(xiàng)資金的安全、有效性，實(shí)現(xiàn)了收支基本平衡。

　　2.根據(jù)財(cái)政相關(guān)文件要求，本單位部門預(yù)算、決算、部門整體支出評(píng)價(jià)報(bào)告及績(jī)效自評(píng)情況均按要求進(jìn)行了公開公示，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。

　　四、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

　　本單位在20xx年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自查自評(píng)結(jié)果良好,全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展,項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開展,達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 11

　　為提高財(cái)政資金的使用效益，根據(jù)市人民政府對(duì)《常德市財(cái)政局關(guān)于20xx年度財(cái)政監(jiān)督檢查單位（項(xiàng)目）的請(qǐng)示》的相關(guān)批復(fù)，常德市財(cái)政局委托市恒信弘正事務(wù)所對(duì)20xx年常德市本級(jí)園林綠化工程資金項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效監(jiān)督和績(jī)效評(píng)價(jià)，現(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　（一）項(xiàng)目概況

　　20xx年常德市本級(jí)園林綠化工程資金項(xiàng)目包括江北城區(qū)花化、園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置和城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造三方面內(nèi)容，其核心為江北城區(qū)花化建設(shè)。本項(xiàng)目實(shí)施是常德城市提質(zhì)、市區(qū)景觀由純綠色綠化向增色增花改變的現(xiàn)實(shí)需要，是建設(shè)自然、生態(tài)、宜居常德的重要組成部分。

　　20xx年部門預(yù)算安排市本級(jí)園林綠化工程資金800萬(wàn)元。其中：江北城區(qū)花化經(jīng)費(fèi)600萬(wàn)元，園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)144萬(wàn)元，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造經(jīng)費(fèi)56萬(wàn)元。項(xiàng)目實(shí)施單位為常德市風(fēng)景園林綠化管理局(以下簡(jiǎn)稱市園林局）。

　　（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1、項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)

　　本項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)為：滿足城市美化、城市品質(zhì)的提升及市民對(duì)城市宜居的需求；在同類城市中率先成為自然、生態(tài)、宜居城市。

　　2、20xx年項(xiàng)目分項(xiàng)具體績(jī)效目標(biāo)

　�。�1）江北城區(qū)花化項(xiàng)目：臨街?jǐn)[放各類盆景及地栽草花，美化城市，生態(tài)城市，給市民創(chuàng)造良好的生活工作環(huán)境；重大節(jié)日、重大活動(dòng)在重要節(jié)點(diǎn)位置進(jìn)行花卉造景布置，營(yíng)造喜慶氣氛，提高城市整體美化水平。

　�。�2）園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置：通過專用設(shè)備對(duì)綠化廢棄物科學(xué)合理的處置和利用，使其變廢為寶，提高園林廢棄物使用效益，創(chuàng)造生態(tài)園林城市。

　�。�3）城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目：完善城市綠化建設(shè)水平，創(chuàng)造城市綠化亮點(diǎn)，鞏固“國(guó)際花園城市”、“國(guó)家園林城市”地位。

　　二、項(xiàng)目單位績(jī)效報(bào)告情況

　　常德市風(fēng)景園林綠化管理局對(duì)20xx年常德市本級(jí)園林綠化工程資金項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行了自我評(píng)價(jià)，對(duì)項(xiàng)目基本情況、績(jī)效目標(biāo)、實(shí)施情況、資金管理情況、績(jī)效情況、存在問題及建議等進(jìn)行了分析說(shuō)明，但沒有自行評(píng)價(jià)打分。

　　三、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金情況

　　1、項(xiàng)目資金到位情況

　　20xx年常德市本級(jí)園林綠化工程資金項(xiàng)目累計(jì)到位資金738.60萬(wàn)元,其中：江北城區(qū)花化項(xiàng)目資金到位600萬(wàn)元，園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置資金到位138.60萬(wàn)元，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目因未實(shí)施未撥付資金。

　　2、項(xiàng)目資金使用情況

　　20xx年常德市本級(jí)園林綠化工程資金項(xiàng)目實(shí)際完成投資額676.04萬(wàn)元，占預(yù)算的84.51%。項(xiàng)目累計(jì)已支付517.04萬(wàn)元，未付工程款159萬(wàn)元，另以本年項(xiàng)目資金支付以前年度工程尾款44.40萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)際結(jié)余18.16萬(wàn)元，分項(xiàng)資金明細(xì)為：

　�。�1）20xx年江北城區(qū)花化項(xiàng)目實(shí)際投資額537.44萬(wàn)元，占預(yù)算的89.57%。累計(jì)支付449.54萬(wàn)元,其中20xx年支付219.90萬(wàn)元、20xx年支付229.64萬(wàn)元，未付花化工程款87.90萬(wàn)元。另以本年項(xiàng)目資金支付以前年度花化工程尾款44.40萬(wàn)元，花化項(xiàng)目資金支付總額493.94萬(wàn)元。

　　（2）園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目實(shí)際投資額138.60萬(wàn)元，占預(yù)算96.25%。累計(jì)支付67.50萬(wàn)元，其中20xx年支付13萬(wàn)元、20xx年支付54.50萬(wàn)元，未付設(shè)備款71.10萬(wàn)元。

　�。�3）城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目因未實(shí)施無(wú)資金使用發(fā)生額。

　　3、項(xiàng)目資金管理情況

　　市園林局對(duì)項(xiàng)目資金設(shè)置了專帳進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，制定了《常德市園林局關(guān)于預(yù)算執(zhí)行財(cái)務(wù)管理規(guī)定》和《園林局花化經(jīng)費(fèi)撥付制度》，對(duì)局下屬單位花化工作年初下達(dá)生產(chǎn)任務(wù)和資金預(yù)算，實(shí)行生產(chǎn)與驗(yàn)收、考核掛鉤制度。項(xiàng)目資金做到了專帳核算，�？顚Ｓ�。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施情況

　　為充分發(fā)揮園林綠化資金的使用效益，市園林局科學(xué)制定年度花化預(yù)算，對(duì)局下屬單位下達(dá)全年的花卉生產(chǎn)任務(wù)，將600萬(wàn)元花化預(yù)算按期分配到各下屬單位。為加強(qiáng)日常督導(dǎo)檢查工作，市園林局制定了《花卉種植、景點(diǎn)布置及驗(yàn)收規(guī)范》，規(guī)范草花質(zhì)量、栽種技術(shù)和驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)。各生產(chǎn)單位按計(jì)劃生產(chǎn)、景點(diǎn)制作，經(jīng)市園林綠化局指導(dǎo)科和財(cái)務(wù)科聯(lián)合驗(yàn)收后，按實(shí)際工作量結(jié)算。

　　園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目已根據(jù)政府采購(gòu)合同，完成設(shè)備購(gòu)置，待完成安裝調(diào)試后正式投入使用。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目績(jī)效情況

　　1、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性

　　項(xiàng)目預(yù)算800萬(wàn)元，項(xiàng)目實(shí)際投資676.04萬(wàn)元，剔除未實(shí)施的公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目，江北城區(qū)花化和園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目實(shí)際投資較預(yù)算節(jié)約67.96萬(wàn)元。

　　2、項(xiàng)目效益性

　�。�1）項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成程度

　　①花化項(xiàng)目根據(jù)年初計(jì)劃和實(shí)際情況按期進(jìn)行花卉的日常擺放、城鎮(zhèn)化會(huì)議布置和春節(jié)特別栽擺工作，因三改四化部分道路封閉施工減少栽種面積，花卉栽擺和景點(diǎn)布置數(shù)量較計(jì)劃減少，但從整體效果來(lái)講還是基本完成了項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。

　�、趫@林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目于20xx年6月簽訂粉碎機(jī)、翻拋機(jī)等9臺(tái)（套）設(shè)備采購(gòu)合同，截止績(jī)效評(píng)估現(xiàn)場(chǎng)察看日該批設(shè)備尚處于安裝調(diào)試之中，未正式投入使用。

　�、垡蛟�規(guī)劃為公共綠地的土地改變使用用途和擬改造項(xiàng)目拆遷未完成，城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目未實(shí)施。

　�。�2）項(xiàng)目實(shí)施對(duì)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的影響

　�、俪５率械幕ɑ�工作得到了各單位及廣大市民的高度認(rèn)可，為常德市“全國(guó)文明城市”、“國(guó)際花園城市”、“海綿城市”復(fù)檢和創(chuàng)牌工作增光添彩做出了一定的貢獻(xiàn)。

　�、诨ɑ�項(xiàng)目美化了常德市市容市貌，優(yōu)化了城市環(huán)境，提高了人民生活質(zhì)量，提升了市民幸福指數(shù)。

　�、垡颦h(huán)境改善、景觀美化，吸引了更多的投資者、旅游者，促進(jìn)了常德經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

　�、軋@林植物廢棄物處理是循環(huán)經(jīng)濟(jì)的有益嘗試既能減少城市垃圾的污染源，又能保護(hù)生態(tài)合理利用，項(xiàng)目實(shí)施后將促進(jìn)園林生產(chǎn)的發(fā)展，促進(jìn)本地生態(tài)效益、社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的有機(jī)結(jié)合。

　　四、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　經(jīng)綜合評(píng)價(jià)，該項(xiàng)目得分90.5分，評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)。得分明細(xì)：

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策扣1分，其中：

　　1、部分項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未細(xì)化，扣0.5分；

　　2、部分項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未量化，扣0.5分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目管理扣5.5分，其中：

　　1、跨年支付時(shí)間跨度長(zhǎng)、比重大，扣1分；

　　2、跨年度開支（支付以前年度項(xiàng)目款44.4萬(wàn)元），扣1分；

　　3、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行不嚴(yán)格（購(gòu)買苗木花卉無(wú)采購(gòu)合同，無(wú)驗(yàn)收記錄），扣0.5分；

　　4、項(xiàng)目未按進(jìn)度開展扣0.5分，未按計(jì)劃完成扣0.5分；

　　5、管理制度不健全（項(xiàng)目結(jié)算未引進(jìn)第三方審核）扣1分；

　　6、項(xiàng)目管理制度執(zhí)行不嚴(yán)格，扣1分。

　　（三）項(xiàng)目績(jī)效扣3分，其中：

　　1、項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量不達(dá)預(yù)期目標(biāo)，扣1分；

　　2、產(chǎn)出時(shí)效延期，扣1分；

　　3、根據(jù)隨機(jī)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查結(jié)果，服務(wù)對(duì)象滿意度扣1分。

　　五、存在的問題和建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}

　　1、項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)欠完善，個(gè)別項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)未細(xì)化和量化。

　　園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目、公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目目標(biāo)未細(xì)化量化到具體項(xiàng)目，只有總金額。

　　2、資金使用效率有待提高

　　跨年支付時(shí)間跨度長(zhǎng)、金額比重大。因本項(xiàng)目歷年預(yù)算均以4月份為起點(diǎn)（即項(xiàng)目實(shí)際執(zhí)行期為前一年度4月至當(dāng)年3月），同時(shí)部分結(jié)算不及時(shí)，導(dǎo)致20xx年1-8月支付的20xx年花化資金為229.64萬(wàn)元，占該項(xiàng)資金總支付額449.54萬(wàn)元的51.08% 。

　　超預(yù)算范圍開支。以20xx年花化項(xiàng)目資金支付以前年度項(xiàng)目尾款44.40萬(wàn)元，各年度綠化專項(xiàng)資金未進(jìn)行年度決算，前后年度資金混用。

　　3、未按計(jì)劃和進(jìn)度組織項(xiàng)目實(shí)施

　　個(gè)別項(xiàng)目未按計(jì)劃開展。城區(qū)部分公共綠地提質(zhì)改造項(xiàng)目未實(shí)施。

　　個(gè)別項(xiàng)目未按計(jì)劃進(jìn)度完成。園林植物廢棄物處理設(shè)備購(gòu)置項(xiàng)目于20xx年6月簽訂設(shè)備采購(gòu)合同后，設(shè)備目前尚處于安裝調(diào)試之中，未正式投入使用。

　　4、項(xiàng)目管理制度不健全，制度執(zhí)行不嚴(yán)格

　　財(cái)務(wù)制度執(zhí)行欠嚴(yán)謹(jǐn),個(gè)別苗木花卉的購(gòu)買無(wú)采購(gòu)合同、無(wú)實(shí)物驗(yàn)收記錄。20xx年2月60號(hào)憑證外購(gòu)花草24700元無(wú)采購(gòu)合同、無(wú)驗(yàn)收記錄；20xx年6月1號(hào)憑證購(gòu)花草67,980元無(wú)采購(gòu)合同。

　　花化項(xiàng)目結(jié)算制度欠完善，項(xiàng)目結(jié)算評(píng)審未引進(jìn)第三方制約機(jī)制；項(xiàng)目驗(yàn)收不及時(shí)，城東綠化處和屈原公園管理處各有一花化項(xiàng)目截止績(jī)效評(píng)估現(xiàn)場(chǎng)察看日仍未辦理驗(yàn)收手續(xù)。

　�。ǘ�）建議

　　1、完整編制項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。經(jīng)過實(shí)際調(diào)查和科學(xué)論證后，市園林局要將績(jī)效目標(biāo)的'數(shù)量、質(zhì)量、成本細(xì)化量化到單個(gè)具體項(xiàng)目，作為今后項(xiàng)目績(jī)效考核的依據(jù)。

　　2、規(guī)范項(xiàng)目核算，合理使用項(xiàng)目資金。市園林局項(xiàng)目目標(biāo)申報(bào)的執(zhí)行期間、項(xiàng)目核算期間要與預(yù)算年度一致，每期工作量完成后要及時(shí)結(jié)算，按期支付；各年度專項(xiàng)資金按年決算，全面掌握每個(gè)年度專項(xiàng)資金的使用和結(jié)余情況。

　　3、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度。物資采購(gòu)時(shí)需取得采購(gòu)合同并確認(rèn)驗(yàn)收后方可入帳。

　　4、完善項(xiàng)目管理制度并嚴(yán)格執(zhí)行，按預(yù)算計(jì)劃和進(jìn)度組織項(xiàng)目實(shí)施，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效果。花化項(xiàng)目資金額度較大，并隨著常德市城市化建設(shè)水平提高呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，建議較大的花化項(xiàng)目結(jié)算引進(jìn)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)審核；當(dāng)年完成的工作量及時(shí)驗(yàn)收入帳核算；園林植物廢棄物處理設(shè)備盡快完成安裝調(diào)試后正式投入使用。

　　5、鑒于本項(xiàng)目績(jī)效優(yōu)秀，且城區(qū)綠化花化呈逐年增長(zhǎng)趨勢(shì)，理應(yīng)增加投入力度，同時(shí)考慮到本項(xiàng)目資金在未經(jīng)相關(guān)資質(zhì)中介審核的情況下仍有較大的結(jié)轉(zhuǎn)，建議20xx年預(yù)算結(jié)合其結(jié)轉(zhuǎn)資金狀況統(tǒng)籌安排。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 12

　　為加強(qiáng)財(cái)政支出績(jī)效管理，建立科學(xué)、規(guī)范的財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高資金配置效率和使用效益，根據(jù)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）、《中共湖南省委辦公廳、湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號(hào)）、《衡陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（蒸財(cái)績(jī)〔2022〕2號(hào)）精神，受衡陽(yáng)縣財(cái)政局委托，湖南天翼有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所組織人員成立績(jī)效評(píng)價(jià)組，對(duì)衡陽(yáng)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（以下簡(jiǎn)稱“縣住建局”）實(shí)施的20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目支出進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1、項(xiàng)目背景

　　全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，踐行以人民為中心的發(fā)展理念，以提升居民生活品質(zhì)為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，按照“先基礎(chǔ)后完善、先功能后提升、先地下后地上”的原則，把老舊小區(qū)綜合改造提升作為城市有機(jī)更新的重要組成部分，結(jié)合未來(lái)社區(qū)建設(shè)和基層社會(huì)治理，積極推動(dòng)老舊小區(qū)改造，努力把老舊小區(qū)打造成居住舒適、生活便利、整潔有序、環(huán)境優(yōu)美、鄰里和睦守望相助的美麗家園，讓人民住的更舒適，生活更幸福。

　　2、項(xiàng)目管理單位基本情況

　　項(xiàng)目主管單位為衡陽(yáng)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局（人民防空辦公室）是衡陽(yáng)縣人民政府工作部門，為正科級(jí)，人民防空辦公室與住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局合署辦公，實(shí)行一套工作機(jī)構(gòu)、兩個(gè)機(jī)關(guān)名稱。

　　項(xiàng)目實(shí)施單位為衡陽(yáng)縣住房保障中心，為衡陽(yáng)縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局所屬副科級(jí)公益一類全額撥款事業(yè)單位，主要負(fù)責(zé)全縣保障性住房建設(shè)、棚戶區(qū)改造、老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危舊房改造、人居生態(tài)環(huán)境建設(shè)和村鎮(zhèn)建設(shè)管理工作。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目?jī)?nèi)容及范圍

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目?jī)?nèi)容

　�。�1）20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目政策情況。包括設(shè)立項(xiàng)目資金的政策依據(jù)是否充分、績(jī)效目標(biāo)是否設(shè)置準(zhǔn)確、科學(xué)；政策實(shí)施的環(huán)境和條件是否發(fā)生了變化；是否出現(xiàn)了適用范圍相似或相近的政策、可否歸并或整合。

　�。�2）20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目管理情況。包括項(xiàng)目資金管理辦法制定情況；項(xiàng)目資金主管部門內(nèi)部是否實(shí)現(xiàn)了統(tǒng)一管理。

　�。�3）20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目資金使用情況。包括資金使用單位財(cái)務(wù)制度是否健全、會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范、資金管理是否嚴(yán)格，是否按計(jì)劃使用資金，是否按時(shí)、按質(zhì)、按量完成項(xiàng)目覆蓋率，有無(wú)資金缺口或結(jié)余，有無(wú)超比例撥付行為，有無(wú)擠占挪用或套取資金等現(xiàn)象。

　�。�4）20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目績(jī)效情況。根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)取得的資料，圍繞績(jī)效目標(biāo)，通過橫向比較、縱向分析、問卷調(diào)查等方式，對(duì)項(xiàng)目資金使用的經(jīng)濟(jì)性、公平性、效率性、效益性和實(shí)施效果的可持續(xù)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，實(shí)事求是，全面準(zhǔn)確反映項(xiàng)目資金使用的績(jī)效水平和預(yù)期目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度，并針對(duì)存在的問題提出改進(jìn)措施和政策性建議。

　　2、項(xiàng)目對(duì)象和范圍。

　　（1）績(jī)效評(píng)價(jià)的對(duì)象：20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目。

　　根據(jù)項(xiàng)目合同，項(xiàng)目主要改造內(nèi)容為：樓道改造、消防通道改造、道路提質(zhì)改造、小區(qū)停車位規(guī)劃給排水設(shè)施改造、電力線路、照明設(shè)施改造、燃?xì)庠O(shè)施等。

　�。�2）項(xiàng)目范圍：20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目的完成情況、項(xiàng)目資金投入后的運(yùn)行情況、項(xiàng)目實(shí)施后產(chǎn)生的績(jī)效情況。

　　（三）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目包含在《中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助資金用于城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造》績(jī)效目標(biāo)中，總體績(jī)效目標(biāo)為完成52、6076萬(wàn)平方米老舊小區(qū)改造計(jì)劃，改造老舊住宅4，645戶，改造221棟，改造小區(qū)79個(gè)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　1、通過對(duì)20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，了解和掌握項(xiàng)目實(shí)施的具體情況，評(píng)價(jià)其項(xiàng)目資金安排的科學(xué)性、合理性、規(guī)范性和資金使用成效，及時(shí)總結(jié)項(xiàng)目管理經(jīng)驗(yàn)，完善項(xiàng)目管理辦法，提高項(xiàng)目管理水平和資金的使用效益。

　　2、促使項(xiàng)目承擔(dān)單位根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真加以整改，及時(shí)調(diào)整和完善單位的工作計(jì)劃和績(jī)效目標(biāo)并加強(qiáng)項(xiàng)目管理，提高管理水平，同時(shí)為項(xiàng)目后續(xù)資金投入、分配和管理提供決策依據(jù)。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則

　　作為第三方機(jī)構(gòu)，本著客觀公正、科學(xué)規(guī)范、績(jī)效相關(guān)、公開透明的原則，采用全面評(píng)價(jià)和重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合，現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相補(bǔ)充的方法，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。在評(píng)價(jià)過程中，結(jié)合被評(píng)價(jià)單位的實(shí)際情況，實(shí)施了包括聽取情況介紹、收集和核實(shí)相關(guān)材料、檢查財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)賬簿及憑證、綜合分析等一系列工作程序，在全面了解單位項(xiàng)目的情況的基礎(chǔ)上，形成項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)論。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)依據(jù)

　　《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號(hào)）

　　《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)〈項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法〉的通知》（財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào)）

　　《中共湖南省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》（湘辦發(fā)〔20xx〕10號(hào)）

　　《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理辦法〉的通知》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕6號(hào)）

　　《湖南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法〉的通知》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）

　　《衡陽(yáng)縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<衡陽(yáng)縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實(shí)施方案>的通知》（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號(hào)）

　　《衡陽(yáng)縣財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度績(jī)效評(píng)價(jià)工作的通知》（蒸財(cái)績(jī)〔2022〕2號(hào)）

　　衡陽(yáng)縣住建局編報(bào)的項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)所涉及的項(xiàng)目審批文件、項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃等相關(guān)資料。

　　（四）評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置及劃分標(biāo)準(zhǔn)

　　1、評(píng)價(jià)指標(biāo)。本次績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系主要參照《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）文中《預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》進(jìn)行設(shè)置。（評(píng)價(jià)指標(biāo)體系詳見附件1）。

　　2、評(píng)價(jià)等級(jí)。本次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果采取評(píng)分和評(píng)級(jí)相結(jié)合的方式，依據(jù)湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)相關(guān)規(guī)定，總分設(shè)置為100分，等級(jí)劃分為四檔，其分別為：90分（含）—100分為“優(yōu)”；80分（含）—90分為“良”；60分（含）—80分為“較差”；60分以下為“差”。

　�。ㄎ澹┛�(jī)效評(píng)價(jià)方法

　　1、評(píng)價(jià)方式。本次評(píng)價(jià)工作包括案卷研究、資料收集、座談交流、實(shí)地核查、問卷調(diào)查等績(jī)效評(píng)價(jià)工作方法。主要采取全面評(píng)價(jià)與重點(diǎn)評(píng)價(jià)相結(jié)合、現(xiàn)場(chǎng)勘查與非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)相結(jié)合、調(diào)查問卷與實(shí)地訪談相結(jié)合的方式。

　　2、評(píng)價(jià)方法。為了保證評(píng)估工作的科學(xué)性，評(píng)價(jià)小組在開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作時(shí)，主要采用的方法如下：

　�。�1）成本效益分析法。是指將投入與產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析的方法。

　�。�2）公眾評(píng)判法。是指通過專家評(píng)估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等方式進(jìn)行評(píng)判的方法。

　　（六）評(píng)價(jià)工作流程

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作主要分為前期準(zhǔn)備、評(píng)價(jià)實(shí)施和形成報(bào)告三個(gè)階段。具體情況如下：

　　1、前期準(zhǔn)備階段。衡陽(yáng)縣財(cái)政局與湖南天翼有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所組建20xx年老舊小區(qū)改造績(jī)效評(píng)價(jià)組。收集本次績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)資料，2022年5月26日赴衡陽(yáng)縣住建局調(diào)研，了解項(xiàng)目預(yù)算資金及使用情況，制定績(jī)效評(píng)價(jià)工作方案。

　　2、評(píng)價(jià)實(shí)施階段。2022年8月9日，評(píng)價(jià)組前往衡陽(yáng)縣住建局，開展實(shí)地調(diào)查，通過聽取情況介紹、現(xiàn)場(chǎng)訪談、查證復(fù)核、問卷調(diào)查等方式，全面了解項(xiàng)目支出情況；并對(duì)現(xiàn)場(chǎng)掌握的有關(guān)信息資料進(jìn)行分類、整理和初步分析。

　　3、形成報(bào)告階段。2022年8月，評(píng)價(jià)組對(duì)評(píng)價(jià)對(duì)象的績(jī)效情況進(jìn)行全面的定量、定性分析和綜合評(píng)價(jià)，按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，經(jīng)事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量審核后，形成評(píng)價(jià)報(bào)告初稿，提交縣住建局和縣財(cái)政局征求意見，根據(jù)反饋的意見對(duì)初報(bào)告進(jìn)行修改完善，形成績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告終稿。

　　三、項(xiàng)目資金管理及使用情況

　　（一）項(xiàng)目資金籌措

　　20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目資金來(lái)源于中央補(bǔ)助資金2，096萬(wàn)元，省級(jí)資金185萬(wàn)元，合計(jì)2，281萬(wàn)元。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金分配

　　20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目實(shí)際分配2，281萬(wàn)元。

　　（三）資金收支情況

　　衡陽(yáng)縣根據(jù)《關(guān)于提前下達(dá)20xx年部分中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕317號(hào)）、《下達(dá)20xx年中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕72號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)20xx年省級(jí)財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕213號(hào)）獲得20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級(jí)資金185萬(wàn)元，由省財(cái)政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財(cái)政局。

　　截止2022年7月縣財(cái)政局的指標(biāo)單金額為1，570萬(wàn)元，縣住建局根據(jù)指標(biāo)單共支付建設(shè)項(xiàng)目資金1，252萬(wàn)元，配套資金140萬(wàn)元，剩余178萬(wàn)元指標(biāo)縣財(cái)政局未支付。

　�。ㄋ模┈F(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)抽取情況

　　評(píng)價(jià)組隨機(jī)抽查了咸水、保安、江口三個(gè)片區(qū)進(jìn)行實(shí)地走訪核查。從抽查情況看，實(shí)地核查與改造內(nèi)容一致。但也發(fā)現(xiàn)，咸水村片老舊小區(qū)項(xiàng)目尚未完工。

　　四、資金主要績(jī)效

　　20xx年老舊小區(qū)項(xiàng)目，共改造79個(gè)小區(qū)，改造面積52、6076萬(wàn)平方米，惠及221棟4，645戶居民，對(duì)老舊小區(qū)進(jìn)行樓道改造、消防通道改造、道路提質(zhì)改造、小區(qū)停車位規(guī)劃給排水設(shè)施改造、電力線路、照明設(shè)施改造、燃?xì)庠O(shè)施等改造，解決了多年的損毀失修，配套功能嚴(yán)重滯后等問題，老舊小區(qū)改造從設(shè)計(jì)、施工方面提升綠化水平，有助于提升群眾生態(tài)、環(huán)保意識(shí)。在老舊小區(qū)改造過程中通過基礎(chǔ)設(shè)施再完善，設(shè)施功能再提升，安全管理再加強(qiáng)，較好的改善了居住環(huán)境，提高了所在小區(qū)的房屋價(jià)值，改善了居民的居住環(huán)境，改造后群眾滿意度較高，使群眾深切感受到政府通過老舊小區(qū)改造整治所帶來(lái)的紅利和關(guān)懷，切實(shí)為人民群眾提供了一個(gè)舒心美好的家園。

　　五、評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　　根據(jù)《衡陽(yáng)縣住建局20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表》（附件1），從投入、過程、產(chǎn)出和效益三個(gè)維度對(duì)指標(biāo)體系中各個(gè)指標(biāo)進(jìn)行分析說(shuō)明。

　�。ㄒ唬�決策情況分析（滿分15分，得分13分）

　　1、項(xiàng)目立項(xiàng)決策（滿分6分，得分6分）

　　（1）立項(xiàng)依據(jù)充分性（滿分3分，得分3分）

　　項(xiàng)目立項(xiàng)均符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、符合《衡陽(yáng)縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造規(guī)劃（20xx—2035）》發(fā)展規(guī)劃，且有相關(guān)的文件依據(jù)，立項(xiàng)依據(jù)充分，貼合老舊小區(qū)改造需要。

　　（2）決策程序規(guī)范性（滿分3分，得分3分）

　　項(xiàng)目主管部門與項(xiàng)目實(shí)施單位做到了按照《湖南省20xx年度重點(diǎn)民生實(shí)事城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實(shí)施方案》和《衡陽(yáng)縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實(shí)施方案》來(lái)進(jìn)行項(xiàng)目決策，經(jīng)過可行性研究并通過了衡陽(yáng)縣發(fā)展和改革局批復(fù)，制定了單個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施方案，完成了每個(gè)項(xiàng)目的初步設(shè)計(jì)，并于項(xiàng)目開工前，對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)狀進(jìn)行了入戶調(diào)查，確定了財(cái)評(píng)評(píng)審?fù)顿Y上限值。項(xiàng)目決策程序規(guī)范。

　　2、績(jī)效目標(biāo)（滿分5分，得分5分）

　　（1）績(jī)效目標(biāo)合理性（滿分2分，得分2分）

　　項(xiàng)目設(shè)有績(jī)效目標(biāo)且與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性并與投資額或資金量相匹配。

　�。�2）績(jī)效指標(biāo)明確性（滿分3分，得分3分）

　　項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，指標(biāo)值清晰、可衡量且年度任務(wù)數(shù)與計(jì)劃數(shù)對(duì)應(yīng)。

　　3、資金分配（滿分4分，得分2分）

　�。�1）預(yù)算編制科學(xué)性（滿分2分，得分0分）

　　項(xiàng)目未進(jìn)行預(yù)算編制。

　　（2）資金分配合理性（滿分2分，得分2分）

　　20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目79個(gè)項(xiàng)目分為8個(gè)包分別由對(duì)應(yīng)的施工單位進(jìn)行實(shí)施，資金根據(jù)對(duì)應(yīng)工程量進(jìn)行分配，資金分配額度相對(duì)公平合理，與實(shí)際相適應(yīng)。

　�。ǘ�）過程情況分析（滿分25分，得分17分）

　　1、資金管理（滿分15分，得分8分）

　　（1）資金到位率（滿分4分，得分0分）

　　根據(jù)《關(guān)于提前下達(dá)20xx年部分中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕317號(hào)）、《下達(dá)20xx年中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕72號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)20xx年省級(jí)財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕213號(hào)）獲得20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級(jí)資金185萬(wàn)元，由省財(cái)政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財(cái)政局。財(cái)政局對(duì)住建局實(shí)際支出情況進(jìn)行指標(biāo)支付，截止2022年7月份，指標(biāo)金額為1，570萬(wàn)元，資金執(zhí)行率為68、82%。

　　（2）預(yù)算執(zhí)行率（滿分4分，得分1分）

　　截止2022年7月份，衡陽(yáng)縣住建局指標(biāo)數(shù)為1，570萬(wàn)元，支出數(shù)為1，392萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為88、66 %。

　�。�3）資金使用合規(guī)性（滿分7分，得分7分）

　　從抽查項(xiàng)目看，20xx年老舊小區(qū)改造全部用于小區(qū)改造。

　　2、組織實(shí)施（滿分6分，得分6分）

　　（1）管理制度健全性（滿分2分，得分2分）

　　20xx年6月16日，衡陽(yáng)縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)《衡陽(yáng)縣城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造實(shí)施方案》的通知（蒸政辦發(fā)〔20xx〕20號(hào)），該辦法對(duì)工作目標(biāo)、改造范圍、改造內(nèi)容、改造計(jì)劃申報(bào)等進(jìn)行了解釋。

　　項(xiàng)目單位制定了《衡陽(yáng)縣安居工程改造專項(xiàng)資金管理辦法》、《衡陽(yáng)縣老舊小區(qū)改造施工管理制度》，具有相應(yīng)的業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)管理制度，相關(guān)制度合法合規(guī)完整。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性（滿分4分，得分4分）

　　項(xiàng)目單位各項(xiàng)制度執(zhí)行情況較好。

　　3、績(jī)效信息（滿分4分，得分3分）

　�。�1）信息報(bào)送（滿分3分，得分3分）

　　項(xiàng)目單位按質(zhì)報(bào)送老舊小區(qū)改造項(xiàng)目相關(guān)信息包括績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效自評(píng)等預(yù)算績(jī)效信息。

　�。�2）公開公示（滿分1分，得分0分）

　　項(xiàng)目單位未按時(shí)按質(zhì)將績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效自評(píng)等信息公開公示。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出和效益分析（滿分60分，得分57分）

　　1、項(xiàng)目產(chǎn)出（滿分30分，得分30分）

　　（1）實(shí)際完成率（滿分12分，得分12分）

　　20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目拆分為8個(gè)項(xiàng)目，其中7個(gè)項(xiàng)目于2022年3月份完工驗(yàn)收，衡陽(yáng)縣咸水村老舊小區(qū)及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目（一期）未完工，合同簽訂完工時(shí)間為2022年12月22日。

　　（2）完成及時(shí)率（滿分10分，得分10分）

　　20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目分為8個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)施，其中2個(gè)項(xiàng)目合同簽訂完工時(shí)間為2022年1月份，5個(gè)項(xiàng)目合同簽訂完工時(shí)間為2022年2月份，1個(gè)項(xiàng)目合同簽訂完工時(shí)間為2022年12月份。項(xiàng)目按照合同約定時(shí)間完成，因春節(jié)期間和疫情原因，目前已完成工的7個(gè)項(xiàng)目均在2022年3月份完成驗(yàn)收。

　�。�3）質(zhì)量達(dá)標(biāo)率（滿分8分，得分8分）

　　已完成項(xiàng)目經(jīng)縣住建局驗(yàn)收合格。

　　2、項(xiàng)目效益（滿分30分，得分27分）

　　（1）經(jīng)濟(jì)效益（滿分6分，得分5分）

　　通過老舊小區(qū)改造整體提升了小區(qū)內(nèi)建筑物的居住價(jià)值和商業(yè)價(jià)值，對(duì)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展起了積極作用；項(xiàng)目實(shí)施期間將需要大量的建筑、物流、建材、咨詢?cè)O(shè)計(jì)等服務(wù)，提供了當(dāng)?shù)啬酥镣鈦?lái)務(wù)工人員的'就業(yè)機(jī)會(huì)，有利于居民獲取更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，增加收入，也實(shí)質(zhì)上帶動(dòng)區(qū)域價(jià)值上升。通過外部環(huán)境和基礎(chǔ)設(shè)施改造，拉動(dòng)居民改善家居條件，有利于拓展內(nèi)需、促進(jìn)消費(fèi)。

　�。�2）社會(huì)效益（滿分8分，得分7分）

　　對(duì)居民、社會(huì)、政府、投資企業(yè)都將產(chǎn)生較好的社會(huì)效益。項(xiàng)目的建設(shè)直接社會(huì)效益是居住環(huán)境的改善，提高小區(qū)居民的生產(chǎn)、生活質(zhì)量。通過對(duì)小區(qū)改造，改善了小區(qū)的居住環(huán)境和公共服務(wù)設(shè)施，提升了小區(qū)的公共服務(wù)均衡性，并且有利于節(jié)約資源消耗和構(gòu)建和諧社會(huì)，增強(qiáng)城市文化，提升城市形象。

　�。�3）可持續(xù)影響（滿分6分，得分5分）

　　老舊小區(qū)改造通過改造小區(qū)房屋屋面、外立面，同時(shí)改造小區(qū)內(nèi)管道及線路，樓梯口墻面清除墻面廣告重新粉刷，樓梯扶手重新刷漆等，為居民日常生活提供了一個(gè)干凈、整潔、舒適的環(huán)境，并充分尊重居民的生活習(xí)慣、行為特點(diǎn)以及環(huán)境心理的需求，從居民的行為習(xí)慣來(lái)規(guī)劃合適的空間環(huán)境，為項(xiàng)目區(qū)以及整個(gè)衡陽(yáng)縣的居民提供了一個(gè)親切舒適的休閑、交往、居住的場(chǎng)所。老舊小區(qū)改造后可充分利用其建筑使用功能以使其在可用年限內(nèi)最大程度發(fā)揮作用，符合新時(shí)代可持續(xù)發(fā)展要求，順應(yīng)時(shí)代趨勢(shì)。

　　（4）社會(huì)公眾或服務(wù)對(duì)象滿意度（滿分10分，得分10分）

　　滿意度方面，共向服務(wù)對(duì)象和社會(huì)公眾發(fā)放30份問卷調(diào)查，總滿意度99、99%。滿意度高，達(dá)到了預(yù)期效果。

　　六、評(píng)價(jià)結(jié)論

　　通過書面評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)與現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)環(huán)節(jié)，綜合縣住建局提供的佐證材料和現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，對(duì)照《衡陽(yáng)縣20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及評(píng)分表》，衡陽(yáng)縣住建局20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目總體良好，綜合評(píng)價(jià)得分為87分。其中，投入13分，過程17分，產(chǎn)出及效果57分。

　　按照《湖南省預(yù)算支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》（湘財(cái)績(jī)〔20xx〕7號(hào)）規(guī)定，綜合評(píng)定等級(jí)為“良”。

　　七、存在的主要問題

　�。ㄒ唬┛铐�(xiàng)結(jié)算不及時(shí)

　　根據(jù)《關(guān)于提前下達(dá)20xx年部分中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕317號(hào)）、《下達(dá)20xx年中央財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕72號(hào)）、《關(guān)于下達(dá)20xx年省級(jí)財(cái)政城鎮(zhèn)保障性安居工程專項(xiàng)資金的通知》（湘財(cái)預(yù)〔20xx〕213號(hào)）獲得20xx年城鎮(zhèn)保障性安居工程改造資金2，281萬(wàn)元，其中：中央資金2，096萬(wàn)元，省級(jí)資金185萬(wàn)元，由省財(cái)政將資金直接撥付至衡陽(yáng)縣財(cái)政局。財(cái)政局對(duì)住建局實(shí)際支出情況進(jìn)行指標(biāo)支付，截止2022年7月份，指標(biāo)金額為1，570萬(wàn)元，資金執(zhí)行率為68、82%。

　�。ǘ�）績(jī)效管理待加強(qiáng)

　　績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效自評(píng)等績(jī)效信息未能及時(shí)進(jìn)行公開公示。

　�。ㄈ�）可研報(bào)告投資估算與實(shí)際投入金額差額較大

　　可行性研究報(bào)告中八個(gè)項(xiàng)目投資估算為6，425、68萬(wàn)元，實(shí)際投入金額為2，281.00萬(wàn)元，投資估算與實(shí)際投入差異較大的主要原因?yàn)閷?duì)老舊小區(qū)改造內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整，導(dǎo)致投資金額也進(jìn)行了調(diào)整。

　　八、有關(guān)建議

　　（一）加強(qiáng)資金管理

　　加強(qiáng)20xx年老舊小區(qū)改造項(xiàng)目資金管理，及時(shí)跟進(jìn)資金到位及撥付情況。

　�。ǘ�）加強(qiáng)績(jī)效管理

　　衡陽(yáng)縣住建局要進(jìn)一步筑牢績(jī)效理念，切實(shí)把預(yù)算績(jī)效管理貫穿部門全部資金，對(duì)標(biāo)補(bǔ)缺，相關(guān)績(jī)效信息按規(guī)定予以公開公示。

　　（三）嚴(yán)謹(jǐn)項(xiàng)目投資估算

　　加強(qiáng)項(xiàng)目前期調(diào)研工作，做好工程投資估算工作。嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的前期調(diào)研工作是做好項(xiàng)目建設(shè)的前提，可研報(bào)告要科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)。投資估算要貼合實(shí)際，具有可操作性。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 13

　　一、項(xiàng)目基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目立項(xiàng)背景

　　隨著文水縣城的不斷發(fā)展以及新的城區(qū)規(guī)劃，目前城區(qū)的自來(lái)水狀況已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足文水縣城的生產(chǎn)和居民生活需要。為了穩(wěn)定城鎮(zhèn)工作，構(gòu)建和諧的社會(huì)環(huán)境，造福百姓，強(qiáng)化城區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，解決縣城生產(chǎn)和生活需要，提升城市的整體形象，根據(jù)縣委縣政府要求，將新增供水能力1.5萬(wàn)噸，以緩解縣城居民安全飲水問題，同步加快供水主、支管網(wǎng)工程建設(shè)，早日實(shí)現(xiàn)城區(qū)自來(lái)水?dāng)U容增量，滿足群眾安全飲水。

　　按照縣委、縣政府要求，以“聚焦民生、服務(wù)群眾”開展主題實(shí)踐活動(dòng)，縣直有關(guān)單位認(rèn)真落實(shí)“保障基本生活、落實(shí)基本政策、維護(hù)基本權(quán)益、改進(jìn)基本服務(wù)和解決基本問題”，圍繞水、暖、電、氣、網(wǎng)、吃、住、行、醫(yī)、學(xué)、保、安等十二個(gè)方面的民生問題開展為群眾辦實(shí)事活動(dòng)。

　　為提高城區(qū)管網(wǎng)的用水安全和輸配水能力，文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局決定實(shí)施城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程。

　　（二）項(xiàng)目主要內(nèi)容

　　1．項(xiàng)目計(jì)劃建設(shè)內(nèi)容

　　呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程主要對(duì)城區(qū)狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時(shí)對(duì)土堂村片區(qū)、新建街片區(qū)、北街槐抱區(qū)、西河灘、北關(guān)村片區(qū)、東五區(qū)、私評(píng)村片區(qū)、韓村片區(qū)、冀周村片區(qū)、南關(guān)村片區(qū)、新南街片區(qū)、岳村片區(qū)、朝陽(yáng)路北延、國(guó)稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級(jí)改造，共計(jì)93.457km。

　　2．項(xiàng)目實(shí)施情況

　�。�1）報(bào)建手續(xù)：項(xiàng)目實(shí)施主體為行政機(jī)關(guān)，適用審批制。20xx年4月22日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報(bào)告（代項(xiàng)目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔20xx〕71號(hào)）（項(xiàng)目代碼：20xx－141121－46－01－007403）；20xx年4月22日，取得《文水縣國(guó)土資源局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程用地的初步審查意見》（文自然資初步審查函〔20xx〕13號(hào)）；20xx年8月17日，取得《呂梁市生態(tài)環(huán)境局文水分局關(guān)于辦理文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程環(huán)評(píng)的申請(qǐng)的復(fù)函》（文環(huán)函〔20xx〕40號(hào)）；20xx年3月18日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程不占用土地的說(shuō)明》（文自然資函〔20xx〕22號(hào)）；20xx年3月29日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔20xx〕17號(hào)）；20xx年4月29日，取得《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》（建字第141121202200005號(hào)）。

　�。�2）項(xiàng)目進(jìn)展：目前已經(jīng)完成施工招標(biāo)，預(yù)計(jì)于20xx年6月開工建設(shè)，20xx年底前完成城區(qū)5個(gè)片區(qū)的供水管網(wǎng)全覆蓋和改造，新增供水用戶10000戶，解決4萬(wàn)余人的用水問題，工程預(yù)計(jì)于20xx年6月全部完工。

　　（三）立項(xiàng)政策依據(jù)

　　略

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目資金構(gòu)成

　　根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔20xx〕17號(hào)），項(xiàng)目估算總投資為7，717.82萬(wàn)元，對(duì)其進(jìn)行修正后（預(yù)計(jì)建設(shè)期專項(xiàng)債券利息費(fèi)用363.00萬(wàn)元），確定總投資概算金額為8，080.82萬(wàn)元。其中：建筑工程6，918.12萬(wàn)元、其他費(fèi)用432.18萬(wàn)元，基本預(yù)備費(fèi)367.52萬(wàn)元，建設(shè)期利息363.00萬(wàn)元。

　　資金來(lái)源為：通過申請(qǐng)財(cái)政資金3，080.82萬(wàn)元，在項(xiàng)目建設(shè)過程中逐步到位；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過申請(qǐng)發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券來(lái)解決。

　�。ㄎ澹╉�(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1．項(xiàng)目總體績(jī)效目標(biāo)

　　工程建設(shè)完成后，可進(jìn)一步提高城區(qū)市政供水能力、改善水質(zhì)，滿足群眾安全飲水，對(duì)實(shí)現(xiàn)市政供水可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能降耗、對(duì)推動(dòng)與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴(kuò)容強(qiáng)縣”戰(zhàn)略實(shí)施、對(duì)保障民生具有十分重要的意義。

　　2．項(xiàng)目具體績(jī)效目標(biāo)

　�。�略）

　　二、評(píng)估工作開展情況

　　（一）評(píng)估對(duì)象及目的

　　本次事前績(jī)效評(píng)估對(duì)象為呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目，通過評(píng)估該項(xiàng)目的實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性等內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)該項(xiàng)目在策劃實(shí)施階段的不足，分析其產(chǎn)生的原因，以提出可行性建議，增強(qiáng)項(xiàng)目的科學(xué)性，同時(shí)也為合理安排債券發(fā)行提供重要的參考依據(jù)。

　�。ǘ�）評(píng)估思路及方法

　　1．評(píng)估思路

　　本次事前績(jī)效評(píng)估以擬發(fā)行項(xiàng)目是否符合發(fā)行條件及要求為目標(biāo)，主要對(duì)實(shí)施必要性、實(shí)施可行性、籌資合規(guī)性、投資經(jīng)濟(jì)性、績(jī)效目標(biāo)合理性五方面進(jìn)行綜合評(píng)估、分析與論證，并提出相關(guān)建議。

　　實(shí)施必要性主要評(píng)估項(xiàng)目設(shè)立是否符合相關(guān)宏觀政策要求，是否與部門職能、規(guī)劃及年度重點(diǎn)工作相關(guān)，是否有迫切的現(xiàn)實(shí)需求和明確的服務(wù)對(duì)象，并重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目是否符合專項(xiàng)債券政策要求。

　　實(shí)施可行性主要評(píng)估項(xiàng)目是否已經(jīng)明確項(xiàng)目主體及具體建設(shè)內(nèi)容，人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備，不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)是否可控，項(xiàng)目是否采取有效的過程控制措施，項(xiàng)目設(shè)立、清理和退出是否有明確的時(shí)限和步驟，是否有保證項(xiàng)目績(jī)效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制等，并重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目前期手續(xù)的完備情況等。

　　籌資合規(guī)性重點(diǎn)關(guān)注專項(xiàng)債券投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道；在滿足此條件的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步對(duì)資金來(lái)源渠道、籌措程序是否合規(guī)，申請(qǐng)額度是否合理，投資計(jì)劃是否科學(xué)等方面進(jìn)行評(píng)估。

　　投資的經(jīng)濟(jì)性主要評(píng)估項(xiàng)目投資計(jì)劃是否科學(xué)合理，與項(xiàng)目建設(shè)需求是否匹配，同時(shí)重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目收入、成本、收益是否按相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)測(cè)算、是否滿足償債需求，以及后續(xù)的償債計(jì)劃是否科學(xué)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控措施是否有效。

　　績(jī)效目標(biāo)合理性，主要評(píng)估項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否明確，績(jī)效目標(biāo)與預(yù)定工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，績(jī)效目標(biāo)和績(jī)效指標(biāo)與現(xiàn)實(shí)需求是否匹配，績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)是否細(xì)化、量化、可衡量等。

　　2．評(píng)估方法

　　本次事前績(jī)效評(píng)估主要采用成本效益分析法、比較法、因素分析法、公眾評(píng)判法等方法進(jìn)行論證。具體內(nèi)容如下：

　�。�1）成本效益分析法。本次事前績(jī)效評(píng)估過程中將預(yù)期的投入與預(yù)期產(chǎn)出、效益進(jìn)行關(guān)聯(lián)性分析，從而論證項(xiàng)目開展的必要性。

　�。�2）比較法。將計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)與預(yù)期實(shí)施效果等情況進(jìn)行比較，評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施的必要性、可行性。

　�。�3）因素分析法。本次事前績(jī)效評(píng)估過程中對(duì)影響項(xiàng)目實(shí)施目標(biāo)實(shí)現(xiàn)和實(shí)施效果的內(nèi)外部因素進(jìn)行梳理，綜合分析各種因素對(duì)績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響程度進(jìn)行評(píng)估。

　�。�4）公眾評(píng)判法。本次事前績(jī)效評(píng)估過程中通過采取專家評(píng)估等方式，對(duì)項(xiàng)目的籌資合理性及投資經(jīng)濟(jì)性等方面提供咨詢意見和支撐。

　�。ㄈ�）評(píng)估工作程序

　　本次事前績(jī)效評(píng)估遵循全面考慮、重點(diǎn)突出的原則，通過成立評(píng)估工作組、資料收集與審核、擬定評(píng)估方案、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、綜合評(píng)估、提交報(bào)告等工作程序，同時(shí)在整個(gè)評(píng)估過程中采用專家咨詢的方式，對(duì)20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估。主要評(píng)估程序如下：

　　1．成立評(píng)估工作組。抽調(diào)相關(guān)部門業(yè)務(wù)骨干及工程專家，組成評(píng)估工作組，以單位分管領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)，專門負(fù)責(zé)此次事前績(jī)效評(píng)估工作，明確評(píng)估對(duì)象及評(píng)估范圍。

　　2．資料收集與審核。評(píng)估工作組根據(jù)評(píng)估對(duì)象和評(píng)估需要，全面收集20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目有關(guān)的數(shù)據(jù)和資料，并進(jìn)行審核、整理與分析，申報(bào)單位應(yīng)按要求提供相關(guān)資料，并對(duì)資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

　　3．?dāng)M定事前績(jī)效評(píng)估工作方案。評(píng)估工作組結(jié)合事前績(jī)效評(píng)估工作要求，擬定工作方案，包括評(píng)估對(duì)象、內(nèi)容、方法、時(shí)間安排等。

　　4．現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研。評(píng)估工作組現(xiàn)場(chǎng)聽取項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及技術(shù)負(fù)責(zé)人員匯報(bào)和介紹，對(duì)所提供的有關(guān)資料進(jìn)行分類、整理和分析，同時(shí)組織專家進(jìn)行論證并提出專業(yè)意見，評(píng)估工作組結(jié)合、匯總專家的評(píng)估結(jié)果提出評(píng)估意見。

　　5．綜合評(píng)估。評(píng)估工作組在現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研的基礎(chǔ)上，選擇適當(dāng)?shù)脑u(píng)估方法，對(duì)照評(píng)估方案中的內(nèi)容，對(duì)20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目立項(xiàng)進(jìn)行綜合評(píng)判。

　　6．提交報(bào)告。評(píng)估工作組按照規(guī)定的報(bào)告格式，撰寫事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告，評(píng)估報(bào)告應(yīng)當(dāng)依據(jù)充分、真實(shí)完整、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹、邏輯清晰、客觀公正，報(bào)告內(nèi)容應(yīng)當(dāng)涵蓋評(píng)估對(duì)象概況、評(píng)估所采用的方式和方法、評(píng)估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)等。

　　三、綜合評(píng)估情況與評(píng)估結(jié)論

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目實(shí)施必要性

　　項(xiàng)目實(shí)施必要性指標(biāo)從政策相關(guān)性、職能相關(guān)性、需求相關(guān)性、項(xiàng)目合規(guī)性四個(gè)方面進(jìn)行評(píng)估。分值共計(jì)30分，本項(xiàng)目實(shí)際得分30分，得分率100.00％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－1：

　　表3－1項(xiàng)目實(shí)施必要性指標(biāo)得分情況

　�。�略）

　　1．A1政策相關(guān)性：分值5分，得分5分。

　　政策相關(guān)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目是否符合相關(guān)宏觀政策；項(xiàng)目是否已進(jìn)入發(fā)改部門國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目庫(kù)；是否屬于專項(xiàng)債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

　　該項(xiàng)目立項(xiàng)符合《中華人民共和國(guó)水法》（20xx年）、《中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法》（20xx年）、《中華人民共和國(guó)水污染防治法》（20xx年）、《飲用水水源保護(hù)區(qū)污染防治管理規(guī)定》等法律法規(guī)，按照文水縣總體規(guī)劃和文水縣人民政府重要指示，把保障城市居民供水作為最基本的民生工程，以增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感為目標(biāo)，確保把縣委、縣政府要求落實(shí)到位，政策匹配度高。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目已被發(fā)改委納入國(guó)家重大建設(shè)項(xiàng)目庫(kù)。

　　根據(jù)《山西省發(fā)展和改革委員會(huì)　山西省財(cái)政廳關(guān)于申報(bào)20xx年新增專項(xiàng)債券項(xiàng)目和資金需求的通知》（晉發(fā)改投資發(fā)〔20xx〕411號(hào)）文件內(nèi)容，專項(xiàng)債券資金投向領(lǐng)域包括交通基礎(chǔ)設(shè)施、能源、農(nóng)林水利、生態(tài)環(huán)保、社會(huì)事業(yè)、城鄉(xiāng)冷鏈、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、保障性安居工程、國(guó)家重點(diǎn)戰(zhàn)略項(xiàng)目九大領(lǐng)域，20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目為市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施類，屬于專項(xiàng)債券重點(diǎn)投向行業(yè)領(lǐng)域。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分5分。

　　2．A2職能相關(guān)性：分值4分，得分4分。

　　職能相關(guān)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目與相關(guān)部門職責(zé)范圍是否相符；是否符合當(dāng)年度發(fā)展規(guī)劃和政策要求。

　　為加快推進(jìn)文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程建設(shè)，文水縣人民政府授權(quán)文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局作為建設(shè)主體。該項(xiàng)目建設(shè)與文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局“貫徹執(zhí)行國(guó)家和省關(guān)于市政基礎(chǔ)設(shè)施、供水、供氣、供熱、園林綠化、污水處理、垃圾處理、市容環(huán)衛(wèi)、空間管理和城管執(zhí)法等城市管理的方針政策和法律法規(guī)”、“指導(dǎo)全縣并負(fù)責(zé)縣規(guī)劃區(qū)內(nèi)城市建設(shè)項(xiàng)目”職能，是部門履職所需。

　　該項(xiàng)目符合文水縣《文水縣縣城總體規(guī)劃（20xx－20xx）》、

　　《文水縣縣城供水工程專項(xiàng)規(guī)劃（20xx－20xx）》等相關(guān)規(guī)劃，是完善城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施的重要措施，它對(duì)縣城經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對(duì)穩(wěn)定社會(huì)，提高居民生活質(zhì)量，促進(jìn)工農(nóng)業(yè)發(fā)展，改善整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境，都將起到積極促進(jìn)作用，是文水縣20xx年重點(diǎn)實(shí)施的項(xiàng)目之一。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分4分。

　　3．A3需求相關(guān)性：分值9分，得分9分。

　　需求相關(guān)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目是否具有迫切現(xiàn)實(shí)需求；是否有確定的服務(wù)對(duì)象或受益對(duì)象；是否與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目建設(shè)具有一定的迫切需求。項(xiàng)目的建設(shè)可以提高農(nóng)村飲水安全保障。項(xiàng)目的建設(shè)是節(jié)約用水的需要。水資源是寶貴的自然資源，國(guó)家大力提倡節(jié)約用水，減少資源浪費(fèi)。對(duì)城市管網(wǎng)老化、漏損嚴(yán)重的管道進(jìn)行改造能大幅度降低漏損率、降低產(chǎn)銷差率，減少水資源的流失。管網(wǎng)的改造使管網(wǎng)運(yùn)行更為經(jīng)濟(jì)合理，能夠最大限度地滿足居民生活正常用水，同時(shí)，也為“水表出戶、按表計(jì)費(fèi)、一戶一表”的工作起到積極的推動(dòng)作用，也利于城市供水價(jià)格的改革。居民生活用水階梯式計(jì)價(jià)收費(fèi)的工作得以實(shí)施。能夠達(dá)到節(jié)約用水的目的。

　　項(xiàng)目的建設(shè)是實(shí)現(xiàn)城區(qū)擴(kuò)容提質(zhì)，加快城區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要。由于城市規(guī)劃方案的分期實(shí)施或方案變更等原因，使已有管道不能適應(yīng)當(dāng)前或規(guī)劃期內(nèi)供水的需要。如老城區(qū)的道路改造，房地產(chǎn)開發(fā)，新城區(qū)及城鄉(xiāng)結(jié)合部的發(fā)展建設(shè)，使已有的管道不能滿足城市發(fā)展用水量，再就是管道平面位置發(fā)生變化，或處于車行道路而下或處于建筑物基礎(chǔ)下，給道路的安全暢通和建筑物的安全帶來(lái)了隱患。這些都使得管道的位置及埋深需作相應(yīng)的調(diào)整而改造。

　　項(xiàng)目的`建設(shè)是提高供水能力，改善水質(zhì)的需要。由于城區(qū)大部分為八十年代埋設(shè)的管道，時(shí)間長(zhǎng)，再加上過去無(wú)完善防腐措施，管道內(nèi)外腐蝕嚴(yán)重，管道內(nèi)壁結(jié)垢，使管網(wǎng)水的濁度、色度時(shí)經(jīng)常劣于出廠水，有時(shí)管網(wǎng)內(nèi)余氯消失又使細(xì)菌指標(biāo)明顯惡化，管網(wǎng)水質(zhì)受到嚴(yán)重影響，管道內(nèi)壁結(jié)垢也使輸水能力下降，影響了輸配水的水壓、水量，尤其在夏季用水高峰期，水壓、水量不足的矛盾尤為突出，用戶反映強(qiáng)烈，同時(shí)由于管道內(nèi)壁銹垢的脫落常堵塞用戶的水表，時(shí)常造成用戶用水困難。

　　本項(xiàng)目實(shí)施已明確具體服務(wù)對(duì)象或受益對(duì)象為文水縣城區(qū)居民，文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程的實(shí)施，能進(jìn)一步完善縣區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障居民飲水安全，為城市建設(shè)提供充足的水源，為整個(gè)縣城的發(fā)展奠定基礎(chǔ)。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目建設(shè)未出現(xiàn)與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)的現(xiàn)象。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分9分。

　　4．A4項(xiàng)目合規(guī)性：分值12分，得分12分。

　　項(xiàng)目合規(guī)性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目是否屬于公益性項(xiàng)目；項(xiàng)目實(shí)施后能否產(chǎn)生對(duì)應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ?xiàng)收入；項(xiàng)目主體及有關(guān)責(zé)任人是否被中國(guó)人民銀行納入征信系統(tǒng)黑名單或是否被列為失信被執(zhí)行人。

　　根據(jù)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《地方政府專項(xiàng)債券發(fā)行管理暫行辦法》的通知（財(cái)庫(kù)〔20xx〕83號(hào)）規(guī)定，能夠發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券的項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)是政府投資的有一定收益的公益性項(xiàng)目，即項(xiàng)目必須同時(shí)具備三個(gè)條件：一是項(xiàng)目必須是政府投資項(xiàng)目；二是項(xiàng)目必須有公益性；三是項(xiàng)目必須有收益。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目為市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域，屬于重大區(qū)域發(fā)展公共服務(wù)內(nèi)容，具有非營(yíng)利性和社會(huì)效益性，屬于公益性建設(shè)項(xiàng)目。

　　該項(xiàng)目建成后有專項(xiàng)收入，收益主要來(lái)源于供水收入，其收益全部用于償還債券本息和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營(yíng)公共用途，不存在利潤(rùn)分配。

　　該項(xiàng)目實(shí)施單位為文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局，根據(jù)其信用狀況，該單位及有關(guān)責(zé)任人無(wú)行政處罰、失信懲戒等信息，資信情況良好。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分12分。

　　（二）項(xiàng)目實(shí)施可行性

　　項(xiàng)目實(shí)施可行性指標(biāo)從實(shí)施內(nèi)容明確性、實(shí)施計(jì)劃可行性、過程控制有效性、項(xiàng)目成熟度四個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)30分，本項(xiàng)目實(shí)際得分24分，得分率80.00％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－2：

　　表3－2　項(xiàng)目實(shí)施可行性指標(biāo)得分情況

　　（略）

　　1．B1實(shí)施內(nèi)容明確性：分值4分，得分4分。

　　本指標(biāo)考核項(xiàng)目建設(shè)主體及實(shí)施內(nèi)容是否已經(jīng)明確。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目實(shí)施單位為文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局，項(xiàng)目建設(shè)主體明確。該項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容已初步明確，呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程主要對(duì)城區(qū)狄青大街、則天大街、興華路及北澗河輸配水管網(wǎng)的新建改造，同時(shí)對(duì)土堂村片區(qū)、新建街片區(qū)、北街槐抱區(qū)、西河灘、北關(guān)村片區(qū)、東五區(qū)、私評(píng)村片區(qū)、韓村片區(qū)、冀周村片區(qū)、南關(guān)村片區(qū)、新南街片區(qū)、岳村片區(qū)、朝陽(yáng)路北延、國(guó)稅局東路、劉胡蘭中學(xué)路及其他小街巷的輸配水管網(wǎng)進(jìn)行新建改造和水表升級(jí)改造，共計(jì)93.457km。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分4分。

　　2．B2實(shí)施計(jì)劃可行性：分值4分，得分2分。

　　實(shí)施計(jì)劃可行性，評(píng)估項(xiàng)目組織、進(jìn)度安排是否合理；與項(xiàng)目有關(guān)的人員、設(shè)施、物資等基礎(chǔ)保障條件是否具備。

　　根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔20xx〕17號(hào)），該項(xiàng)目建設(shè)周期為24個(gè)月，該項(xiàng)目由文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局負(fù)責(zé)實(shí)施。但項(xiàng)目建設(shè)單位未結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際制定具體的項(xiàng)目工期計(jì)劃，扣除分值2分。

　　為確保工程項(xiàng)目建設(shè)順利實(shí)施，根據(jù)國(guó)家要求實(shí)行項(xiàng)目法人制，法人下設(shè)各職能部門和各分項(xiàng)工程工作組。各相關(guān)部門及具體職能如下：

　　（1）行政管理：負(fù)責(zé)日常行政工作以及與項(xiàng)目履行單位的接待、聯(lián)絡(luò)等工作。

　�。�2）計(jì)劃財(cái)務(wù)：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)計(jì)劃和實(shí)施計(jì)劃安排與項(xiàng)目履行單位辦理合同協(xié)作與手續(xù)，以及資金使用安排及收支手續(xù)。

　　（3）技術(shù)管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的技術(shù)文件、技術(shù)檔案的管理工作；主持設(shè)計(jì)圖紙的會(huì)審、處理有關(guān)技術(shù)問題、組織技術(shù)交流；組織職工專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)考核等工作。

　�。�4）施工管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的土建施工及安裝的招標(biāo)，指揮與協(xié)調(diào)、施工進(jìn)度、計(jì)劃的安排，施工質(zhì)量與施工安全的監(jiān)督檢查及工程的驗(yàn)收工作。

　�。�5）設(shè)備材料管理：負(fù)責(zé)項(xiàng)目設(shè)備材料的招標(biāo)、訂貨、采購(gòu)、保管、調(diào)撥等驗(yàn)收工作。

　　該項(xiàng)目建設(shè)符合城鄉(xiāng)發(fā)展規(guī)劃要求，人員、設(shè)施等基礎(chǔ)保障條件均已具備。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分2分。

　　3．B3過程控制有效性：分值10分，得分8分。

　　過程控制有效性，評(píng)估項(xiàng)目過程控制是否能對(duì)項(xiàng)目實(shí)施提供有效支撐。

　　項(xiàng)目申報(bào)、審批、調(diào)整流程方面，本項(xiàng)目已經(jīng)按照相關(guān)程序獲得可研批復(fù)、初設(shè)批復(fù)等手續(xù)，項(xiàng)目目前已完成的申報(bào)、審批流程較為規(guī)范，且下一步前期手續(xù)辦理計(jì)劃切實(shí)結(jié)合本項(xiàng)目特點(diǎn)，符合相關(guān)要求的規(guī)定。

　　項(xiàng)目資金申請(qǐng)、審批、撥付按照專項(xiàng)債券資金申請(qǐng)及撥付要求并結(jié)合縣級(jí)財(cái)政資金管理制度要求，由項(xiàng)目實(shí)施單位根據(jù)工程實(shí)施進(jìn)度進(jìn)行申請(qǐng)，縣級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)審批，項(xiàng)目資金申請(qǐng)、審批流程規(guī)范。

　　項(xiàng)目組織管理方面，為確保項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)順利完成，文水縣住房和城鄉(xiāng)建設(shè)管理局成立各分項(xiàng)工程工作組并明確了各部門崗位職責(zé)，組織機(jī)構(gòu)健全，人員分工明確。

　　制度建設(shè)及執(zhí)行方面，為了能更好地控制好工程項(xiàng)目建設(shè)的速度、費(fèi)用和質(zhì)量，保護(hù)好國(guó)家投資資金的合理性，由項(xiàng)目實(shí)施單位牽頭成立工作領(lǐng)導(dǎo)組，按照有關(guān)規(guī)定對(duì)建設(shè)資金、參建單位及其建設(shè)行為進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和管理。業(yè)務(wù)管理方面，項(xiàng)目實(shí)施項(xiàng)目法人負(fù)責(zé)制、工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制、合同制、竣工驗(yàn)收制等，確保項(xiàng)目順利完成。

　　資金管理方面，加強(qiáng)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理，對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的資金來(lái)源、使用方向和資金落實(shí)情況等進(jìn)行全面審查監(jiān)督。按國(guó)家有關(guān)規(guī)定建立建設(shè)資金管理賬戶，對(duì)項(xiàng)目資金實(shí)行管理、專款專用。

　　項(xiàng)目技術(shù)規(guī)程、標(biāo)準(zhǔn)方面，項(xiàng)目設(shè)計(jì)、建設(shè)按照《室外給水設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)》（GB50013－20xx）、《城鎮(zhèn)給水排水技術(shù)規(guī)范》（GB50788－20xx）、《生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)》（GB5749－20xx）、《城市給水工程項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)》（建標(biāo)120－20xx）、《城鎮(zhèn)給水排水技術(shù)規(guī)范》GB50788－20xx、《城市工程管線綜合規(guī)劃規(guī)范》GB50289－20xx、《市政公用工程設(shè)計(jì)文件編制深度規(guī)定（20xx年版）》等，符合建設(shè)要求。

　　該項(xiàng)目建設(shè)完成后，尚未明確后續(xù)管護(hù)主體，相應(yīng)的管護(hù)制度還未制定，缺少保證項(xiàng)目績(jī)效可持續(xù)發(fā)揮的配套機(jī)制。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分8分。

　　4．B4項(xiàng)目成熟度：分值12分，得分10分。

　　項(xiàng)目成熟度指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目各項(xiàng)前期手續(xù)是否完備。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目各項(xiàng)前期手續(xù)基本完備，項(xiàng)目成熟度較高。20xx年3月21日，取得《文水縣自然資源局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程用地初步審查意見的函》（文自然資函〔20xx〕20號(hào)）；20xx年4月3日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程可行性研究報(bào)告（代項(xiàng)目建議書）的批復(fù)》（文審管投資發(fā)〔20xx〕38號(hào)，項(xiàng)目代碼：20xx－141121－46－01－005250）；20xx年3月14日，取得《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔20xx〕17號(hào)）。

　　20xx年5月17日，通過公開招標(biāo)確定中化二建集團(tuán)有限公司為中標(biāo)單位（施工單位）。

　　目前還未辦理施工許可證，編制開工報(bào)告，扣2分。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分10分。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目籌資合規(guī)性

　　項(xiàng)目籌資合規(guī)性指標(biāo)從籌資規(guī)范性、籌資合理性兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)14分，本項(xiàng)目實(shí)際得分14分，得分率100.00％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－4：

　　表3－4　項(xiàng)目籌資合規(guī)性指標(biāo)得分情況

　�。�略）

　　1．C1籌資規(guī)范性：分值6分，得分6分。

　　籌資規(guī)范性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目專項(xiàng)債券投入是否必要，有無(wú)其他替代籌資渠道，在有必要的情況下，具體考核資金來(lái)源渠道是否符合相關(guān)規(guī)定；資金籌措程序是否科學(xué)規(guī)范，是否體現(xiàn)權(quán)責(zé)對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)原則。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目屬于專項(xiàng)債券支持領(lǐng)域，通過申請(qǐng)發(fā)行政府專項(xiàng)債券，以相較銀行貸款利率更低的融資成本完成項(xiàng)目部分資金籌措，減輕財(cái)政資金投入壓力，能夠更好地發(fā)揮專項(xiàng)債券促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展的積極作用。

　　項(xiàng)目資金來(lái)源一是通過申請(qǐng)財(cái)政資金投入3，080.82萬(wàn)元；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過申請(qǐng)發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券來(lái)解決。資金來(lái)源渠道符合規(guī)定。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目通過申請(qǐng)專項(xiàng)債券的方式，拓寬了項(xiàng)目資金正當(dāng)?shù)呢?cái)政補(bǔ)充來(lái)源；同時(shí)，縣財(cái)政根據(jù)擬申請(qǐng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)、規(guī)模與受益范圍、構(gòu)成要素、實(shí)施環(huán)節(jié)以及復(fù)雜程度等，確定專項(xiàng)債券額度，按照貸款期限形成不同的債券利率，明確了償還主體，體現(xiàn)了權(quán)責(zé)對(duì)等、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)原則。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分6分。

　　2．C2籌資合理性：分值8分，得分8分。

　　籌資合理性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目各項(xiàng)籌資渠道是否合理。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目總投資金額為8，080.82萬(wàn)元，其中計(jì)劃申請(qǐng)財(cái)政資金投入3，080.82萬(wàn)元，已經(jīng)列入財(cái)政預(yù)算安排；剩余資金需求5，000.00萬(wàn)元擬通過申請(qǐng)發(fā)行地方政府專項(xiàng)債券籌資，占總投資比例為61.87％，符合專項(xiàng)資金申請(qǐng)額度不高于總投資80％的規(guī)定。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得8分。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)性

　　項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)從投資合理性、風(fēng)險(xiǎn)可控性兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)20分，本項(xiàng)目實(shí)際得分20分，得分率100％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－5：

　　表3－5　項(xiàng)目投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)得分情況

　　（略）

　　1．D1投資合理性：分值10分，得分10分

　　投資合理性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目投資計(jì)劃是否合理以及專項(xiàng)債券投入是否必要。

　　根據(jù)《文水縣行政審批服務(wù)管理局關(guān)于文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》（文審管設(shè)計(jì)發(fā)〔20xx〕17號(hào)），項(xiàng)目估算總投資為7，717.82萬(wàn)元，對(duì)其進(jìn)行修正后（預(yù)計(jì)建設(shè)期專項(xiàng)債券利息費(fèi)用363.00萬(wàn)元），確定總投資概算金額為8，080.82萬(wàn)元。與項(xiàng)目工作任務(wù)相匹配。結(jié)合項(xiàng)目工期安排，制定了分年度投資計(jì)劃，投資計(jì)劃需求與項(xiàng)目進(jìn)度匹配度較高，項(xiàng)目投資計(jì)劃表見下表3－6：

　　表3－6　項(xiàng)目投資計(jì)劃表

　　單位：萬(wàn)元

　�。�略）

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分10分。

　　2．D2風(fēng)險(xiǎn)可控性：分值10分，得分10分。

　　風(fēng)險(xiǎn)可控性：評(píng)估項(xiàng)目投資的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)應(yīng)對(duì)措施是否完備。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目以項(xiàng)目建成為起點(diǎn)，收入和成本內(nèi)容全面，測(cè)算依據(jù)充分合理。該項(xiàng)目計(jì)劃募投專項(xiàng)債券資金5，000.00萬(wàn)元，期限15年期，每半年支付一次利息，到期后一次性償還本金和最后一期利息。根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，后續(xù)債券利息支出參考當(dāng)前15年期國(guó)債收益率（基準(zhǔn)日：20xx年5月16日）上浮50BP來(lái)測(cè)算，利率為3.63％，20xx年至20xx年共計(jì)需要支付債券利息費(fèi)用2，722.50萬(wàn)元。凈收益覆蓋融資成本倍數(shù)可達(dá)到1．10倍≥1.1倍，期末項(xiàng)目累計(jì)凈現(xiàn)金結(jié)余為1，168.45萬(wàn)元。項(xiàng)目完成后能夠?qū)崿F(xiàn)充足、穩(wěn)定的現(xiàn)金流收入，能夠覆蓋專項(xiàng)債券還本付息的規(guī)模。

　　專項(xiàng)債券期限為15年，在債券存續(xù)期內(nèi)，項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的供水經(jīng)營(yíng)收入可覆蓋債券對(duì)應(yīng)文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程的債券本息支出，計(jì)劃償還方式與項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期限及預(yù)期運(yùn)營(yíng)收益匹配，實(shí)施單位制定的償債計(jì)劃切實(shí)可行。

　　風(fēng)險(xiǎn)管控方面，從債券限額不能滿足項(xiàng)目需求風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目施工進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目收益風(fēng)險(xiǎn)以及資金使用風(fēng)險(xiǎn)等方面著手分析，并提出通過多種渠道籌措項(xiàng)目建設(shè)資金、編制并細(xì)化施工方案、跟蹤市場(chǎng)需求并加強(qiáng)后期運(yùn)營(yíng)管理、制定突發(fā)性應(yīng)急預(yù)案等風(fēng)險(xiǎn)防控措施，償債風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)較為全面，風(fēng)險(xiǎn)防控措施可行性較高。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分10分。

　　（五）績(jī)效目標(biāo)合理性

　　項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性指標(biāo)從目標(biāo)合理性、指標(biāo)明確性兩個(gè)方面進(jìn)行考察。分值共計(jì)6分，本項(xiàng)目實(shí)際得分6分，得分率100％。各項(xiàng)考評(píng)指標(biāo)得分情況詳見表3－7：

　　表3－7　項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)合理性指標(biāo)得分情況

　�。�略）

　　1．E1目標(biāo)合理性：分值3分，得分3分。

　　目標(biāo)合理性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)與實(shí)際工作內(nèi)容是否具有相關(guān)性，項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績(jī)水平，是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目設(shè)定總體目標(biāo)為：工程建設(shè)完成后，可進(jìn)一步提高城區(qū)市政供水能力、改善水質(zhì)，滿足群眾安全飲水，對(duì)實(shí)現(xiàn)市政供水可持續(xù)發(fā)展、節(jié)能降耗、對(duì)推動(dòng)與促進(jìn)文水縣城市化進(jìn)程，實(shí)施“擴(kuò)容強(qiáng)縣”戰(zhàn)略實(shí)施、對(duì)保障民生具有十分重要的意義。該績(jī)效目標(biāo)設(shè)置符合項(xiàng)目實(shí)施情況，項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平；項(xiàng)目設(shè)定建設(shè)期為24個(gè)月，與概算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分3分。

　　2．E2指標(biāo)明確性：分值3分，得分3分。

　　指標(biāo)明確性指標(biāo)，評(píng)估項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)是否細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，是否與項(xiàng)目目標(biāo)任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng)。

　　該項(xiàng)目在填報(bào)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表時(shí)，形成了清晰、可衡量的績(jī)效指標(biāo)，對(duì)項(xiàng)目總目標(biāo)進(jìn)行了細(xì)化分解，能夠覆蓋項(xiàng)目總體的產(chǎn)出、效益目標(biāo)，績(jī)效指標(biāo)明確。各項(xiàng)指標(biāo)及指標(biāo)值見下表3－8：

　　表3－8　項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表

　�。�略）

　　根據(jù)評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，本指標(biāo)實(shí)際得分3分。

　�。�六）總體結(jié)論

　　20xx年呂梁市文水縣城區(qū)供水管網(wǎng)提升改造工程項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估總體得分94分。其中實(shí)施必要性指標(biāo)得分30分、實(shí)施可行性指標(biāo)得分24分、籌資合規(guī)性指標(biāo)得分14分、投資經(jīng)濟(jì)性指標(biāo)得分20分、績(jī)效目標(biāo)合理性指標(biāo)得分6分。各指標(biāo)得分情況如下表3－9：

　　（略）

　　四、相關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌�(qiáng)內(nèi)控管理，有效控制建設(shè)工期

　　為保障項(xiàng)目工程按期完工，建議項(xiàng)目實(shí)施單位及施工單位根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)周期及現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，制定出總體進(jìn)度計(jì)劃。在此基礎(chǔ)上，編制相應(yīng)的細(xì)部進(jìn)度計(jì)劃，將各個(gè)細(xì)部進(jìn)度計(jì)劃按照需要的管理時(shí)間進(jìn)行匯總，形成季度、月、周的進(jìn)度計(jì)劃。在項(xiàng)目建設(shè)過程中，對(duì)施工隊(duì)伍實(shí)際進(jìn)度進(jìn)行跟蹤監(jiān)督，確保項(xiàng)目進(jìn)度控制有效。

　　（二）建立后續(xù)管護(hù)配套機(jī)制

　　建議文水縣住建局根據(jù)項(xiàng)目預(yù)期實(shí)現(xiàn)效益建立相應(yīng)的后續(xù)管護(hù)配套機(jī)制，明確后續(xù)管護(hù)主體、管護(hù)人員、管護(hù)資金，確保供水管網(wǎng)提升改造工程完成后，運(yùn)營(yíng)維護(hù)工作有序開展，項(xiàng)目效益可持續(xù)產(chǎn)生。

　　五、其他需要說(shuō)明的事項(xiàng)

　　本次績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告的基本假設(shè)為：預(yù)測(cè)期內(nèi)國(guó)家政策、法律以及當(dāng)前社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)環(huán)境不發(fā)生重大變化；預(yù)測(cè)期內(nèi)項(xiàng)目所從事的行業(yè)及市場(chǎng)狀況不發(fā)生重大變化；項(xiàng)目涉及的相關(guān)手續(xù)后續(xù)能夠獲得相關(guān)政府部門的審批，項(xiàng)目各項(xiàng)支出按照相關(guān)要求能夠如期支付；預(yù)測(cè)期內(nèi)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的各項(xiàng)收入可按照測(cè)算結(jié)果如期、如量完成；無(wú)其他人力不可抗拒因素和不可預(yù)見因素所造成重大不利影響。

　　六、評(píng)估人員簽字

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 14

　　根據(jù)市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法（試行）>的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號(hào)）文件精神，為落實(shí)市財(cái)政局《南昌市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》（洪財(cái)辦〔20xx〕7號(hào)）的要求，結(jié)合人口普查工作實(shí)際，我局對(duì)20xx年度第七次全國(guó)人口普查項(xiàng)目進(jìn)行了績(jī)效評(píng)價(jià)�，F(xiàn)將評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況

　　1、項(xiàng)目背景

　　開展第七次全國(guó)人口普查，是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的內(nèi)在要求。當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)正處于轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)換增長(zhǎng)動(dòng)力的攻關(guān)期。及時(shí)查清人口總量、結(jié)構(gòu)和分布這一基本國(guó)情，摸清人力資源結(jié)構(gòu)信息，才能夠更加準(zhǔn)確地把握需求結(jié)構(gòu)、城鄉(xiāng)結(jié)構(gòu)、區(qū)域結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等狀況，為推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系提供強(qiáng)有力的支持。

　　2、項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況

　　項(xiàng)目?jī)?nèi)容：

　�。�1）組建普查隊(duì)伍，構(gòu)建從上至下的高效普查體系，并對(duì)普查員進(jìn)行業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

　　（2）完成各項(xiàng)普查物資、設(shè)備購(gòu)置等準(zhǔn)備工作；

　�。�3）密集宣傳，加強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)普查政策的了解；

　　（4）完成綜合試點(diǎn)，為普查登記提供南昌經(jīng)驗(yàn)；

　�。�5）開展人口普查登記工作；

　�。�6）定期開展督導(dǎo)檢查工作。

　　項(xiàng)目執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)：《全國(guó)人口普查條例》。

　　項(xiàng)目實(shí)施期限：20xx年1月1日至20xx年12月31日。

　　項(xiàng)目實(shí)施情況：組建了市縣鄉(xiāng)村四級(jí)普查機(jī)構(gòu)和26個(gè)部門參與的領(lǐng)導(dǎo)小組，嚴(yán)格落實(shí)積極動(dòng)員，對(duì)普查員和普查指導(dǎo)員進(jìn)行周密的崗前培訓(xùn)，建立從上至下的高效普查體系；通過發(fā)送普查短信、播放宣傳片等方式，開展了密集宣傳；按照嚴(yán)格的資金預(yù)算，對(duì)全市普查所需的物資及專用設(shè)備進(jìn)行集中采購(gòu)，確保質(zhì)量過硬，及時(shí)到位；定期開展督導(dǎo)檢查工作，對(duì)普查登記進(jìn)展進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，確保各項(xiàng)普查工作順利進(jìn)行。

　�。ǘ�）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)

　　1、總體目標(biāo)

　　通過普查將全面查清我市人口數(shù)量、結(jié)構(gòu)、分布、居住等方面情況，準(zhǔn)確反映人口發(fā)展現(xiàn)狀及人口居住情況，為我市科學(xué)制定國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展提供科學(xué)準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)信息支持。

　　2、階段性目標(biāo)

　�。�1）前期準(zhǔn)備。組建各級(jí)普查機(jī)構(gòu)，制定工作計(jì)劃，開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，進(jìn)行普查試點(diǎn)，落實(shí)普查經(jīng)費(fèi)和物資。

　�。�2）宣傳引導(dǎo)。開展普查宣傳，營(yíng)造良好的普查工作環(huán)境。

　　（3）普查登記。入戶登記，并對(duì)登記結(jié)果進(jìn)行比對(duì)復(fù)查。

　�。�4）督導(dǎo)檢查。對(duì)普查登記工作進(jìn)展情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)，壓實(shí)普查工作責(zé)任，確保各項(xiàng)普查工作順利進(jìn)行。

　　3、項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)完成情況

　�。�1）通過積極動(dòng)員、全面部署，組建了市縣鄉(xiāng)村四級(jí)普查機(jī)構(gòu)，和26個(gè)部門參與的領(lǐng)導(dǎo)小組。嚴(yán)格按工作計(jì)劃完成普查試點(diǎn)工作，有效落實(shí)普查經(jīng)費(fèi)和物資。

　�。�2）通過多方位開展宣傳工作，營(yíng)造了良好的普查氛圍。

　�。�3）通過對(duì)普查員和普查指導(dǎo)員進(jìn)行周密的崗前培訓(xùn)，組建了高效的普查隊(duì)伍。

　　（4）通過定期開展督導(dǎo)檢查工作，對(duì)普查登記進(jìn)展進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，確保了各項(xiàng)普查工作順利進(jìn)行。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　通過開展第七次全國(guó)人口普查項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，分析該項(xiàng)目各項(xiàng)指標(biāo)是否達(dá)到預(yù)期完成情況，評(píng)價(jià)資金使用的規(guī)范性和有效性，并及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，分析存在問題，提出改進(jìn)意見和建議，促進(jìn)本單位提升財(cái)政項(xiàng)目資金的預(yù)算績(jī)效管理工作水平，強(qiáng)化支出責(zé)任，優(yōu)化資源配置效率，提高財(cái)政資金使用效益。

　　2、績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象和范圍

　　本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象為第七次全國(guó)人口普查項(xiàng)目，本次績(jī)效評(píng)價(jià)范圍是：

　�。�1）績(jī)效目標(biāo)與戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃的適應(yīng)性；

　�。�2）財(cái)政資金使用情況、財(cái)務(wù)管理狀況；

　�。�3）為加強(qiáng)管理所制定的相關(guān)制度、采取的措施等；

　�。�4）績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度，包括是否達(dá)到預(yù)定產(chǎn)出和效果等；

　�。�5）需要評(píng)價(jià)的其他內(nèi)容。

　�。ǘ�）績(jī)效評(píng)價(jià)原則、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系（附表說(shuō)明）、評(píng)價(jià)方法、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)等

　　1、績(jī)效評(píng)價(jià)原則

　�。�1）客觀、科學(xué)、公正的原則；

　�。�2）綜合績(jī)效評(píng)價(jià)的`原則；

　�。�3）定量分析與定性分析的原則；

　　（4）統(tǒng)籌規(guī)劃、穩(wěn)步推進(jìn)的原則；

　�。�5）財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)與財(cái)政支出管理相結(jié)合的原則；

　　（6）財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)貫徹事前、事中、事后的原則。

　　2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

　　本項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)建立了三級(jí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，見下表：

　　略

　　3、評(píng)價(jià)方法

　　主要依據(jù)是各專項(xiàng)資金管理的相關(guān)法律法規(guī)和政策性文件、市政府《關(guān)于印發(fā)<南昌市財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法（試行）>的通知》（洪府發(fā)〔20xx〕8號(hào)）、《江西省財(cái)政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部<預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架>的通知》的通知（洪財(cái)預(yù)〔20xx〕69號(hào)）、《南昌市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》（洪財(cái)辦〔20xx〕7號(hào)），由市統(tǒng)計(jì)局績(jī)效評(píng)價(jià)工作組組織項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)，采取抽樣調(diào)查、指標(biāo)分析、座談研討、詢問查證、問卷調(diào)查和數(shù)據(jù)分析匯總等方法進(jìn)行，最后出具績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　4、評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

　　項(xiàng)目按照項(xiàng)目決策指標(biāo)、項(xiàng)目過程指標(biāo)、項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)、項(xiàng)目效益指標(biāo)、項(xiàng)目滿意度指標(biāo)五項(xiàng)一級(jí)指標(biāo)分別下設(shè)相應(yīng)的二級(jí)和三級(jí)指標(biāo)進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)。評(píng)分分為優(yōu)秀、良好、中等和差四個(gè)等次。滿分100分，分?jǐn)?shù)在90分(含90分)以上評(píng)優(yōu)秀；分?jǐn)?shù)在80(含80分) -90之間評(píng)良好；分?jǐn)?shù)在60(含60分) -80分為中；60分以下評(píng)差。

　�。ㄈ�）績(jī)效評(píng)價(jià)工作過程

　　市統(tǒng)計(jì)局績(jī)效評(píng)價(jià)工作組根據(jù)《南昌市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年度預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》（洪財(cái)辦〔20xx〕7號(hào)）精神，按照預(yù)先設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，整理項(xiàng)目情況，并就所掌握內(nèi)容，通過電話、QQ、微信等方式，與項(xiàng)目有關(guān)人員進(jìn)一步核實(shí)，最后，對(duì)核對(duì)確認(rèn)后的數(shù)據(jù)、資料、圖冊(cè)、文件等信息進(jìn)行綜合分析，對(duì)項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行評(píng)分，并撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。

　　三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

　　20xx年度第七次全國(guó)人口普查項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成較好。圍繞績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，通過收集匯總數(shù)據(jù)、圖文資料及電話回訪等方式，對(duì)該項(xiàng)目績(jī)效進(jìn)行了客觀、公正的評(píng)價(jià)，最終評(píng)價(jià)結(jié)果為95.5分，評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)。

　　四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析

　�。ㄒ唬╉�(xiàng)目決策情況

　　1、項(xiàng)目立項(xiàng)情況分析

　�。�1）立項(xiàng)依據(jù)充分性：該項(xiàng)目的立項(xiàng)依據(jù)是《南昌市人民政府轉(zhuǎn)發(fā)江西省人民政府關(guān)于認(rèn)真做好第七次全國(guó)人口普查的通知》等相關(guān)文件，項(xiàng)目立項(xiàng)符合符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求；與部門職責(zé)范圍相符，屬于部門履職所需；本項(xiàng)目未與相關(guān)部門同類項(xiàng)目或部門內(nèi)部相關(guān)項(xiàng)目重復(fù)。因此，項(xiàng)目立項(xiàng)依據(jù)充分，評(píng)分為2.5分。

　　（2）立項(xiàng)程序規(guī)范性：項(xiàng)目按照規(guī)定的程序申請(qǐng)?jiān)O(shè)立；審批文件、材料符合相關(guān)要求；事前經(jīng)過必要的可行性研究、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、績(jī)效評(píng)估、集體決策。因此，項(xiàng)目立項(xiàng)程序規(guī)范，評(píng)分為2.5分。

　　2、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置情況分析

　�。�1）績(jī)效目標(biāo)合理性：本項(xiàng)目有績(jī)效目標(biāo)，且與實(shí)際工作內(nèi)容具有相關(guān)性；項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績(jī)水平；本項(xiàng)目與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配。因此，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置具有合理性，評(píng)分為5分。

　�。�2）績(jī)效指標(biāo)明確性：將項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的績(jī)效指標(biāo)，但有些質(zhì)量指標(biāo)難以通過可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)，因此，績(jī)效目標(biāo)在設(shè)置的明確性方面有待提高，評(píng)分為2分。

　　3、資金投入情況分析

　�。�1）預(yù)算編制科學(xué)性：預(yù)算編制經(jīng)過科學(xué)論證；預(yù)算內(nèi)容與項(xiàng)目?jī)?nèi)容相匹配；預(yù)算額度測(cè)算依據(jù)充分，按照標(biāo)準(zhǔn)編制；預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配。因此，預(yù)算編制具有科學(xué)性，評(píng)分為2.5分。

　�。�2）資金分配合理性：預(yù)算資金分配依據(jù)充分合理；資金分配額度合理，與實(shí)際相適應(yīng)。因此，資金分配具有合理性，評(píng)分為2.5分。

　�。ǘ�）項(xiàng)目過程情況

　　1、資金管理情況分析

　　（1）資金到位率：截止20xx年12月31日，項(xiàng)目資金實(shí)際到位350.05萬(wàn)元，全部由市財(cái)政撥款到位，資金到位率100%，評(píng)分為2.5分。

　�。�2）預(yù)算執(zhí)行率：20xx年項(xiàng)目資金實(shí)際執(zhí)行214.8萬(wàn)元，項(xiàng)目資金使用率為61.36%。評(píng)分為1.53分。

　�。�3）資金使用合規(guī)性分析：本單位項(xiàng)目實(shí)施符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。評(píng)分為5分。

　　2、組織實(shí)施情況分析

　�。�1）管理制度健全性：在業(yè)務(wù)管理方面，制定了相應(yīng)的普查登記工作計(jì)劃，符合《全國(guó)人口普查條例》。在財(cái)務(wù)管理方面，制定了《南昌市統(tǒng)計(jì)局周期性普查和大型調(diào)查項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理辦法》，符合國(guó)家法律法規(guī)。因此，管理制度健全，評(píng)分為2.5分。

　�。�2）制度執(zhí)行有效性：南昌市統(tǒng)計(jì)局開展第七次全國(guó)人口普查嚴(yán)格執(zhí)行《全國(guó)人口普查條例》規(guī)定，并根據(jù)年度工作安排，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施前、實(shí)施中、實(shí)施后的監(jiān)督管理。同時(shí)，對(duì)普查物資及設(shè)備、普查員選聘、督導(dǎo)檢查也是按照既定的工作流程及要求展開。在資金管理方面，將項(xiàng)目資金納入單位財(cái)務(wù)統(tǒng)一管理，對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)進(jìn)行專項(xiàng)核算，做到了�？顚Ｓ�。因此，制度執(zhí)行具有效性，評(píng)分為2.5分。

　�。ㄈ�）項(xiàng)目產(chǎn)出情況

　　1、產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)情況分析

　�。�1）按普查工作實(shí)際，市局購(gòu)置20臺(tái)普查設(shè)備并投入使用。經(jīng)考核，評(píng)分為2分。

　�。�2）按照普查對(duì)象數(shù)量和小區(qū)分布聘請(qǐng)88名試點(diǎn)普查員，經(jīng)考核，評(píng)分為1.64分。

　�。�3）采取“1+1+N”的做法，本年度分2批對(duì)普查員、普查指導(dǎo)員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)。經(jīng)考核，評(píng)分為2分。

　�。�4）在市委市政府的高度重視下，我市召開了第七次全國(guó)人口普查工作推進(jìn)會(huì)、七人普宣傳工作部署會(huì)議、七人普電視電話會(huì)議等31次普查工作會(huì)議。經(jīng)考核，評(píng)分為1分。

　�。�5）為保障普查登記工作的順利進(jìn)行，累計(jì)發(fā)放了近2.83萬(wàn)份普查資料。經(jīng)考核，評(píng)分為0.83分。

　�。�6）市人普辦建立了現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)專班，市、縣兩級(jí)組織人員力量定期對(duì)人口普查工作推進(jìn)和落實(shí)情況進(jìn)行了30余次現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，確保各項(xiàng)普查工作順利進(jìn)行。經(jīng)考核，評(píng)分為2分。

　　綜上所述，由于本年度試點(diǎn)普查員聘請(qǐng)工作和普查宣傳資料發(fā)放工作，分別未達(dá)到“試點(diǎn)聘請(qǐng)普查員數(shù)量100人”和“發(fā)放3萬(wàn)份普查資料”的目標(biāo)設(shè)定值，經(jīng)考核，本次評(píng)分為9.47分。

　　2、產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)情況分析

　�。�1）按照七人普工作流程，對(duì)全市普查所需設(shè)備采取“統(tǒng)談分簽”形式集中采購(gòu)，確保質(zhì)量過硬。經(jīng)考核，評(píng)分為2分。

　�。�2）對(duì)選聘的指導(dǎo)員和普查員進(jìn)行了業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保全市各級(jí)普查人員熟悉普查業(yè)務(wù)、熟練普查流程，熟知普查法規(guī)。經(jīng)考核，評(píng)分為4分。（其中：普查員符合上崗要求2分，業(yè)務(wù)培訓(xùn)合格率2分。）

　　（3）通過七人普工作會(huì)議的召開，認(rèn)真落實(shí)了普查宣傳、督導(dǎo)等重點(diǎn)工作部署的各項(xiàng)要求。經(jīng)考核，評(píng)分為1分。

　�。�4）普查短表、普查長(zhǎng)表等普查資料內(nèi)容均符合普查方案要求。經(jīng)考核，評(píng)分為1分。

　　（5）督導(dǎo)檢查采用分片掛點(diǎn)、責(zé)任包干的方式，措施有力的開展工作，做到了從內(nèi)到外壓實(shí)普查工作責(zé)任。經(jīng)考核，評(píng)分為2分。

　　綜上所述，產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)完成情況較好，經(jīng)考核，本次評(píng)分為10分。

　　3、產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)情況分析

　　（1）在時(shí)效性指標(biāo)方面，普查所需的人員選聘，普查業(yè)務(wù)培訓(xùn)，以及普查設(shè)備的調(diào)試、準(zhǔn)備全部提前完成。經(jīng)考核，評(píng)分為3分。（其中：設(shè)備購(gòu)置1分，人員選聘1分，業(yè)務(wù)培訓(xùn)1分。）

　�。�2）根據(jù)各階段普查工作開展實(shí)際，及時(shí)召開了相應(yīng)的普查工作會(huì)議。經(jīng)考核，評(píng)分為0.5分。

　�。�3）及時(shí)印制普查資料，并發(fā)放至各縣區(qū)，確保普查登記工作順利進(jìn)行。經(jīng)考核，評(píng)分為0.5分。

　�。�4）及時(shí)開展督導(dǎo)檢查工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題解決問題。經(jīng)考核，評(píng)分為1分。

　　綜上所述，產(chǎn)出時(shí)效指標(biāo)完成情況較好，經(jīng)考核，本次評(píng)分為5分。

　　4、產(chǎn)出成本指標(biāo)情況分析

　　20xx年人口普查支出符合國(guó)家或相關(guān)部門支出標(biāo)準(zhǔn)，普查設(shè)備采購(gòu)成本控制率、試點(diǎn)普查員選聘成本控制率、業(yè)務(wù)培訓(xùn)成本控制率、工作會(huì)議成本控制率、普查資料發(fā)放成本控制率、督導(dǎo)檢查工作成本控制率≤100%，各項(xiàng)支出都控制在年初預(yù)算內(nèi)，經(jīng)考核，評(píng)分為5分。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目效益情況

　　1、社會(huì)效益指標(biāo)情況分析

　　市人普辦按照市委市政府的部署要求，主動(dòng)謀劃、周密安排、積極推進(jìn)、狠抓落實(shí)，始終堅(jiān)持依法普查、科學(xué)普查、創(chuàng)新普查，有力保障了全市人口普查工作順利有序進(jìn)行，為全面準(zhǔn)確摸清全市人口家底，推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供優(yōu)質(zhì)統(tǒng)計(jì)保障夯實(shí)基礎(chǔ)。通過多維度、全方位、立體式的向全體市民宣傳人口普查有關(guān)工作，消除了普查對(duì)象思想顧慮，提高了普查對(duì)象積極配合意識(shí)，營(yíng)造了“家喻戶曉、人人支持”的良好氛圍。

　　綜上所述，產(chǎn)出社會(huì)效益指標(biāo)完成情況較好，經(jīng)考核，本次評(píng)分為20分。

　　2、可持續(xù)影響指標(biāo)情況分析

　　人口普查工作持續(xù)三年，20xx年為啟動(dòng)年，本年度全市人口普查各項(xiàng)工作均達(dá)到了預(yù)期設(shè)定目標(biāo)，為后續(xù)兩年人口普查工作開展奠定了基礎(chǔ)。對(duì)于后續(xù)人口普查工作開展效率、開展質(zhì)量、具有決定性作用。

　　綜上所述，產(chǎn)出可持續(xù)效益指標(biāo)完成情況較好，經(jīng)考核，本次評(píng)分為10分。

　�。ㄎ澹╉�(xiàng)目滿意度情況分析

　　經(jīng)調(diào)查，群眾對(duì)人口普查工作滿意度符合年初95%的預(yù)期標(biāo)準(zhǔn)，得5分。

　　五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析

　　1、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

　�。�1）高位推動(dòng)、廣泛動(dòng)員，形成各方合力

　�。�2）科學(xué)謀劃、做足準(zhǔn)備，夯實(shí)工作基礎(chǔ)

　�。�3）落實(shí)資金、穩(wěn)定隊(duì)伍，強(qiáng)化工作保障

　　2、存在的問題

　　第七次全國(guó)人口普查項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行率偏低；“聘請(qǐng)100名試點(diǎn)普查員”和“發(fā)放3萬(wàn)份普查宣傳資料”數(shù)量指標(biāo)未達(dá)標(biāo)。

　　3、原因分析

　　牢固樹立了“過緊日子”的思想。人普工作是和平時(shí)期最大規(guī)模的社會(huì)動(dòng)員，七人普是進(jìn)入新時(shí)代的首次人口普查，為實(shí)現(xiàn)“不漏一人”的目標(biāo)，需要耗費(fèi)大量的人力、物力。盡管如此，我局依然牢固樹立“過緊日子”思想，厲行節(jié)約，在不影響既定工作目標(biāo)的前提下，提高人力、物力使用效率，減少聘請(qǐng)?jiān)圏c(diǎn)普查員，減少非必要物資的發(fā)放，從而導(dǎo)致這兩個(gè)指標(biāo)未達(dá)到年度指標(biāo)值。

　　六、有關(guān)建議

　　合理設(shè)置績(jī)效指標(biāo)值。不僅在預(yù)算執(zhí)行過程中要樹牢“過緊日子”的思想，這一思想要貫穿預(yù)算編制、執(zhí)行的始終。在這一思想指導(dǎo)下，編制預(yù)算時(shí)要做好充分準(zhǔn)備，合理估計(jì)工作量，進(jìn)而合理設(shè)置指標(biāo)值，確保能夠順利完成既定的績(jī)效指標(biāo)值。

　　七、其他需要說(shuō)明的問題

　　無(wú)。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 15

　　一、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果

　　評(píng)價(jià)小組通過資料收集、問卷調(diào)查、座談訪談?wù){(diào)研、數(shù)據(jù)分析等評(píng)價(jià)方法，對(duì)寧津縣2020年“污水處理及泵站運(yùn)營(yíng)工程”項(xiàng)目進(jìn)行了客觀評(píng)價(jià)�！皼Q策管理”滿分15分，評(píng)價(jià)得分14分�！斑^程管理”滿分25分，評(píng)價(jià)得分23.5分�！绊�(xiàng)目產(chǎn)出”滿分35分，評(píng)價(jià)得分33.78分，“項(xiàng)目效益”滿分25分，評(píng)價(jià)得分22.5分，項(xiàng)目評(píng)價(jià)總得分93.78分，評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。

　　二、項(xiàng)目的主要績(jī)效

　　1、項(xiàng)目保障了寧津縣城生活污水得到集中處理，改善了當(dāng)?shù)厮�環(huán)境質(zhì)量。

　　2、通過處理污水，改善了水質(zhì)，城市生態(tài)環(huán)境得到大幅度改觀，提升了城區(qū)的投資環(huán)境。

　　3、提升了當(dāng)?shù)厝司由�活品質(zhì)，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。

　　4、通過對(duì)項(xiàng)目周邊1.5KM附近居民的隨機(jī)發(fā)放問卷調(diào)查，項(xiàng)目總體滿意度94%，滿意度較高。

　　三、項(xiàng)目存在的主要問題

　　1、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置完整性不足，績(jī)效管理意識(shí)有待提升。

　　2、項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)與維護(hù)情況欠佳。如：項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)單位廠區(qū)內(nèi)部分道路破損、綠化管理不到位、構(gòu)筑物外墻墻漆脫落嚴(yán)重，環(huán)境衛(wèi)生欠佳。潘家泵站、謝東泵站備用設(shè)備老化不能使用，維修、更換設(shè)備不及時(shí)。

　　3、項(xiàng)目檔案管理欠佳。如：項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)單位檔案資料的管理不夠規(guī)范，相關(guān)資料的整理與歸檔工作需加強(qiáng)。項(xiàng)目主管單位對(duì)其監(jiān)管資料需進(jìn)一步規(guī)范。

　　4、相關(guān)責(zé)任人對(duì)相關(guān)政策的了解不及時(shí)、深入，對(duì)環(huán)保知識(shí)的宣傳力度需加強(qiáng)。

　　四、建議及改進(jìn)措施

　　1、完善項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，科學(xué)合理設(shè)置績(jī)效指標(biāo)。建議項(xiàng)目單位提高績(jī)效目標(biāo)填報(bào)規(guī)范性，科學(xué)合理設(shè)置項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。

　　2、加強(qiáng)項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)和維護(hù)管理，進(jìn)一步細(xì)化現(xiàn)場(chǎng)管理。建議項(xiàng)目單位嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。一是在廠區(qū)內(nèi)嚴(yán)格操作和維護(hù)管理，完善各種規(guī)程；二是加強(qiáng)污水處理設(shè)施的.日常巡查、維修和養(yǎng)護(hù)，保障設(shè)施安全運(yùn)行；三是重視廠區(qū)自身環(huán)境，對(duì)廠區(qū)環(huán)境衛(wèi)生進(jìn)行整治，保持廠區(qū)環(huán)境干凈整潔，提升企業(yè)形象。

　　3、加強(qiáng)項(xiàng)目檔案管理。建議按照相關(guān)制度要求，完善項(xiàng)目檔案管理。一是項(xiàng)目單位對(duì)項(xiàng)目運(yùn)行過程中的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、匯總，及時(shí)整理相關(guān)記錄和文件，并留檔存案；二是監(jiān)管單位對(duì)項(xiàng)目單位報(bào)送備案的資料及對(duì)其進(jìn)行監(jiān)管的資料進(jìn)行留存并整理歸檔。

　　4、加強(qiáng)對(duì)相關(guān)政策的了解和宣傳。建議加強(qiáng)了解與污水處理相關(guān)的環(huán)保、稅收等相關(guān)政策，通過環(huán)保公眾開放日，向更多的人傳遞節(jié)約用水、保護(hù)環(huán)境的理念，激發(fā)全民參與環(huán)保行動(dòng)的決心，引導(dǎo)污水處理廠不斷優(yōu)化探索，建立健全項(xiàng)目長(zhǎng)效運(yùn)營(yíng)機(jī)制。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 16

　　隨著國(guó)家經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，各級(jí)政府在財(cái)政支出方面也逐漸增加了對(duì)各類項(xiàng)目的投入，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和改善民生。然而，在資金有限的情況下，如何確保這些資金被有效地使用，在項(xiàng)目實(shí)施前進(jìn)行績(jī)效評(píng)估就顯得尤為重要。本文將探討財(cái)政項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告的意義、內(nèi)容和方法。

　　一、意義

　　財(cái)政項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估報(bào)告是對(duì)項(xiàng)目實(shí)施前可能產(chǎn)生的效果和影響進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估。它能夠幫助政府更好地了解項(xiàng)目的必要性、可行性和風(fēng)險(xiǎn)性，有助于科學(xué)決策、合理安排財(cái)政資金，提高財(cái)政支出的`效益和效率。

　　二、內(nèi)容

　　1. 項(xiàng)目背景與目標(biāo)：評(píng)估報(bào)告應(yīng)該明確項(xiàng)目背景及其制定的目標(biāo)，包括項(xiàng)目的意義、范圍、預(yù)期效果等。

　　2. 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估：針對(duì)項(xiàng)目可能存在的政策風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行評(píng)估分析，提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施。

　　3. 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)估：對(duì)項(xiàng)目的投資回報(bào)率、成本效益分析等進(jìn)行評(píng)估，分析項(xiàng)目是否具有可持續(xù)性和盈利性。

　　4. 社會(huì)效益評(píng)估：評(píng)估項(xiàng)目對(duì)就業(yè)、收入、社會(huì)公共服務(wù)等方面的影響，考慮項(xiàng)目對(duì)社會(huì)的貢獻(xiàn)。

　　5. 環(huán)境效益評(píng)估：對(duì)項(xiàng)目可能引發(fā)的環(huán)境影響進(jìn)行評(píng)估，提出環(huán)境保護(hù)措施。

　　6. 政策合規(guī)性評(píng)估：評(píng)估項(xiàng)目是否符合相關(guān)法律法規(guī)和政策導(dǎo)向，排除潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、方法

　　1. 數(shù)據(jù)收集：收集項(xiàng)目所需的各類數(shù)據(jù)，包括項(xiàng)目背景資料、相關(guān)政策文件、市場(chǎng)調(diào)研數(shù)據(jù)等。

　　2. 調(diào)研分析：通過實(shí)地走訪、問卷調(diào)查、專家訪談等方式，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)研和分析。

　　3. 模型建立：運(yùn)用經(jīng)濟(jì)學(xué)、管理學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)等多種方法建立評(píng)估模型，對(duì)項(xiàng)目的效益進(jìn)行量化分析。

　　4. 專家評(píng)審：邀請(qǐng)相關(guān)領(lǐng)域的專家學(xué)者參與評(píng)估報(bào)告的編制，提高評(píng)估的科學(xué)性和可信度。

　　5. 報(bào)告撰寫：將評(píng)估結(jié)果以清晰、準(zhǔn)確、易懂的方式撰寫出評(píng)估報(bào)告，為政府決策提供參考依據(jù)。

　　在財(cái)政項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估中，政府部門可以借鑒國(guó)際上先進(jìn)的評(píng)估理念和方法，加強(qiáng)評(píng)估機(jī)制的建設(shè)和人才隊(duì)伍的培養(yǎng)，提高財(cái)政項(xiàng)目事前評(píng)估的水平和效果。只有通過科學(xué)、客觀的評(píng)估，政府才能更好地制定財(cái)政支出計(jì)劃，確保項(xiàng)目的有效實(shí)施和財(cái)政資金的合理利用。

　　績(jī)效評(píng)估報(bào)告 17

　　一、項(xiàng)目基本情況

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金是市財(cái)政通過重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算安排給我單位用于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和高效林業(yè)建設(shè)的專項(xiàng)資金。資金額度為100萬(wàn)元。

　　項(xiàng)目支出主要包括通過發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達(dá)到提高森林覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強(qiáng)生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；以森林公園、濕地公園、自然保護(hù)區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

　　二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

　�。ㄒ唬┛�(jī)效評(píng)價(jià)目的

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展支出績(jī)效評(píng)價(jià)的目的應(yīng)包括效果、經(jīng)濟(jì)、效率和效益四個(gè)方面的內(nèi)容。效果指的是財(cái)政投入的資金是否實(shí)現(xiàn)了有效促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的目的，是否起到財(cái)政資金四兩撥千斤的作用；經(jīng)濟(jì)指的是財(cái)政資源的配置是否合理；效率指的是資源投入量和成果產(chǎn)出量的關(guān)系，項(xiàng)目支出是否以最少的'資源投入量取得一定的成果產(chǎn)出量或者以一定的資源投入量獲得最大的成果產(chǎn)出量。效益則是指財(cái)政支出取得的成果為社會(huì)公眾所帶來(lái)的利益，就這個(gè)項(xiàng)目而言是否始終堅(jiān)持加快發(fā)展，深化林業(yè)改革，在保護(hù)好我市生態(tài)資源的前提下，緊緊圍繞“優(yōu)化林種樹種結(jié)構(gòu)、加強(qiáng)森林經(jīng)營(yíng)管理、鞏固壯大林下經(jīng)濟(jì)、大力發(fā)展森林生態(tài)旅游、加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)”五個(gè)重點(diǎn)發(fā)力，全面推進(jìn)高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)，廣大市民植樹造林，愛綠護(hù)綠的意識(shí)進(jìn)一步提高。

　�。ǘ�）項(xiàng)目資金情況分析

　　20xx年12月市財(cái)政下達(dá)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬(wàn)元，截止報(bào)告期末，項(xiàng)目共支出經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元.項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格按照單位的財(cái)務(wù)制度和預(yù)算支出范圍使用，并和市財(cái)政聯(lián)合制定了《益陽(yáng)市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》，所有資金均由益陽(yáng)市財(cái)政局實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付，按照項(xiàng)目申報(bào)和實(shí)際工作情況開支，做到了專款專用，經(jīng)費(fèi)均按照省、市印發(fā)的有關(guān)文件、通知精神執(zhí)行。項(xiàng)目支出主要包括通過發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達(dá)到提高森林覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強(qiáng)生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；以森林公園、濕地公園、自然保護(hù)區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生態(tài)修復(fù)為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，秀美鄉(xiāng)村建設(shè)，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入，加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。

　　（三）項(xiàng)目組織情況分析

　　我局根據(jù)全省、市林業(yè)建設(shè)工作指示精神，緊緊圍繞高效生態(tài)林業(yè)這一中心任務(wù)，有計(jì)劃有步驟地開展了一系列林業(yè)建設(shè)工作。一是2012年，市林業(yè)局經(jīng)過大量調(diào)研提出的大力發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)的構(gòu)想，上升為市委、市政府的重要決策。2012年底，市委出臺(tái)了《益陽(yáng)市發(fā)展高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)的意見》（益發(fā)〔2012〕14號(hào)），市政府印發(fā)了《益陽(yáng)市高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)工作實(shí)施方案》（益政發(fā)〔2012〕19號(hào)），并列入全市百件大事之一加以實(shí)施。二是積極與市財(cái)政溝通，每年從預(yù)算計(jì)劃中申報(bào)重點(diǎn)項(xiàng)目，從2014年起爭(zhēng)取市財(cái)政林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金100萬(wàn)元。三是積極開展項(xiàng)調(diào)研調(diào)查，對(duì)高效林業(yè)推廣得比較好的縣市給予一定的資金，對(duì)創(chuàng)新高效林業(yè)做得比較好的企業(yè)注入引導(dǎo)資金。

　�。ㄋ模╉�(xiàng)目支出管理情況分析

　　本項(xiàng)目支出均按照有關(guān)規(guī)章制度和項(xiàng)目實(shí)施完成情況進(jìn)行支付。并建立相關(guān)的管理制度，有專人負(fù)責(zé)，項(xiàng)目進(jìn)行前進(jìn)行集體研究討論，項(xiàng)目進(jìn)行時(shí)有負(fù)責(zé)人及時(shí)跟蹤項(xiàng)目實(shí)施情況，并及時(shí)提出意見和建議。

　　三、項(xiàng)目績(jī)效情況

　　項(xiàng)目支出主要包括通過積極擴(kuò)種櫸木、楠木、紅豆杉、赤稠等珍貴樹種用材林，大力發(fā)展木本藥材、木本糧油等名特優(yōu)經(jīng)濟(jì)林，加快發(fā)展苗木花卉產(chǎn)業(yè)，著力培育健康森林，達(dá)到提高森林覆蓋率，增強(qiáng)生態(tài)系統(tǒng)穩(wěn)定性，增強(qiáng)生態(tài)產(chǎn)品生產(chǎn)能力的目標(biāo)；加強(qiáng)森林經(jīng)營(yíng)管理。以大力推行森林撫育間伐和發(fā)展高效竹林為重點(diǎn)，加大森林經(jīng)營(yíng)強(qiáng)度，提高單位面積林木生長(zhǎng)量及林產(chǎn)品產(chǎn)量；鞏固壯大林下經(jīng)濟(jì)。促進(jìn)長(zhǎng)中短有機(jī)結(jié)合、上中下綜合利用、林農(nóng)牧復(fù)合經(jīng)營(yíng)，進(jìn)一步挖掘林地增效潛力，進(jìn)一步拓寬農(nóng)民增收空間；積極發(fā)展森林旅游。以森林公園、濕地公園、自然保護(hù)區(qū)為載體，以抓好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和修復(fù)生態(tài)景觀為重點(diǎn)，發(fā)展生態(tài)旅游，傳播生態(tài)文明，增加林農(nóng)收入；加快產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。大力實(shí)施園區(qū)發(fā)展和龍頭企業(yè)帶動(dòng)戰(zhàn)略，提高林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)力。所有資金使用嚴(yán)格按照有《益陽(yáng)市林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》《益陽(yáng)市林業(yè)局內(nèi)部控制管理制度》《益陽(yáng)市規(guī)劃財(cái)務(wù)管理制度》執(zhí)行，并經(jīng)局機(jī)關(guān)、市財(cái)政局支付局嚴(yán)格審核使用。完成了整個(gè)項(xiàng)目支出100萬(wàn)元。項(xiàng)目支出過程中均按照厲行節(jié)約原則完成。

　　四、存在的問題

　　林業(yè)產(chǎn)業(yè)投入大，周期長(zhǎng)，見效慢，許多林業(yè)企業(yè)融資非常困難，他們一旦資金鏈出現(xiàn)問題，林業(yè)企業(yè)面臨巨大生存危機(jī)；政府應(yīng)加大對(duì)林業(yè)的扶持力度，把興林和富民緊密結(jié)合；資金過于分散，有時(shí)并不能起到四兩撥千斤的作用；互聯(lián)網(wǎng)等現(xiàn)代科技平臺(tái)應(yīng)用不夠，市場(chǎng)無(wú)法全面打開。

　　五、有關(guān)建議

　　從本市現(xiàn)有的發(fā)展情況和資源來(lái)看，要全面推進(jìn)高效生態(tài)林業(yè)建設(shè)還需要大量投入。一是要進(jìn)一步打破企業(yè)尤其是林企的融資瓶頸，地方政府應(yīng)多出臺(tái)有利于林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的政策和措施；二是要是吸引人才；三是林業(yè)企業(yè)要加強(qiáng)自身的技術(shù)創(chuàng)新；四是充分利用現(xiàn)代的網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)和電商平臺(tái)開拓林產(chǎn)品和林企的銷售和宣傳渠道；五是合理加強(qiáng)資金后續(xù)監(jiān)管；六是政府扶持應(yīng)扶強(qiáng)，形成優(yōu)勢(shì)企業(yè)的帶動(dòng)作用，資金應(yīng)集中不應(yīng)分散。

　　六、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

　　根據(jù)自評(píng)指標(biāo)和指標(biāo)完成情況，本次項(xiàng)目綜合自評(píng)分為93分，自評(píng)為優(yōu)秀等次。

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