預(yù)算事前績效評估報告(實用)
隨著社會一步步向前發(fā)展，報告對我們來說并不陌生，其在寫作上具有一定的竅門。寫起報告來就毫無頭緒？下面是小編收集整理的預(yù)算事前績效評估報告，歡迎大家分享。
預(yù)算事前績效評估報告1
一、基本情況
（一）項目概況。
根據(jù)《銅陵市黨政機關(guān)公務(wù)用車管理實施辦法》規(guī)定，銅陵市級黨政機關(guān)（含所屬事業(yè)單位）的公車由市機關(guān)事務(wù)管理部門負責(zé)編制年度更新計劃，統(tǒng)一組織實施集中采購。
20xx年，依據(jù)年度預(yù)算制定市級公務(wù)用車配備計劃，為10家單位集中采購公車17輛，共計283.55萬元（含車購稅）。
�。ǘ╉椖靠冃繕�(biāo)。
總體目標(biāo)在20xx年年內(nèi)完成車輛采購、分配、登記工作。無階段目標(biāo)。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。
目的'：評估工作完成情況，查缺補漏，更好完成公車采購工作。
對象：20xx年計劃購入的公務(wù)用車。
范圍：市本級黨政機關(guān)及事業(yè)單位。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標(biāo)體系（附表說明）、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等。
評價原則：公平、公正、透明
評價指標(biāo)體系：見《項目支出績效自評表》
評價方法：分值法
評價標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)實際車輛購置情況，結(jié)合當(dāng)年購車計劃進行評價
�。ㄈ┛冃гu價工作過程。
對照年初制定的《市直機關(guān)20xx年度公務(wù)用車配備計劃表》和撥付的購車費（含車購稅），自查全年共購置的車輛數(shù)、購車費用（含車購稅）、用戶滿意度等情況，根據(jù)相關(guān)分值，確定此項工作的績效評分。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）
見《項目支出績效自評表》
四、績效評價指標(biāo)分析
�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。
制定采購計劃，報經(jīng)市政府審核通過。
�。ǘ╉椖窟^程情況。
依托公共資源交易中心網(wǎng)站，采取詢價方式進行。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況。
20xx年完成采購計劃。
�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。
通過詢價，降低了經(jīng)費開支，節(jié)約了財政資金，且保障了用車單位的公車需求。
五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析
無。
六、有關(guān)建議
無。
七、其他需要說明的問題
資金結(jié)余的原因為，招標(biāo)價格低于預(yù)算價。根據(jù)財政相關(guān)規(guī)定，結(jié)余資金當(dāng)年無法使用，只能統(tǒng)一收回，故原本機動采購計劃沒有實施。
預(yù)算事前績效評估報告2
一、評估對象
項目（政策）名稱：政府采購電子化交易系統(tǒng)維護費
項目（政策）概況：加快推進信息化建設(shè)，繼續(xù)推進政府采購電子化交易平臺應(yīng)用，逐步實現(xiàn)政府采購全流程電子化交易，積極探索遠程異地評審，實現(xiàn)遠程開標(biāo)和“不見面”評審，降低供應(yīng)商參與成本，提升政府采購?fù)该鞫群筒少張?zhí)行效率，構(gòu)建良好的政府采購營商環(huán)境。
主管部門（項目實施單位）：同德縣財政局
項目（政策）屬性（新增/延續(xù)）：新增
項目（政策）績效目標(biāo)：利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建新時期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審，使政府采購提績效降成本。
申請資金總額：10萬元 其中申請財政資金：10萬元
二、績效目標(biāo)
1.總績效目標(biāo)
利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建新時期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審，使政府采購提績效降成本。
2.產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)
維護政府采購電子化交易系統(tǒng)正常運行，20xx年完成電子招投標(biāo)項目100個以上。
3.產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)
系統(tǒng)正常運行率達到100%，系統(tǒng)覆蓋電子招投標(biāo)全過程，利用本系統(tǒng)，節(jié)約資金成本、提高工作效率，縮短招投標(biāo)周期擴大投標(biāo)參與范圍。
4.產(chǎn)出進度指標(biāo)
維護期從20xx年1月1日至20xx年12月31日。
5.產(chǎn)出成本指標(biāo)
總成本控制在10萬元，合理安排預(yù)算支出。
6.效果指標(biāo)
（1）社會效益指標(biāo)：遠程異地評標(biāo)實現(xiàn)了各地專家資源的共享，較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務(wù)等問題，有助于營造高效、透明的市場環(huán)境，提升公共資源配置的效率和公平性，更是解決了評審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評審專家數(shù)量不足等難題。
�。�2）服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：通過調(diào)查，使同德縣采購單位、代理機構(gòu)滿意度達到90％以上。
三、評估方式和方法
�。ㄒ唬┰u估程序
�。�1）確定評估對象。評估項目為政府采購電子化交易系統(tǒng)維護費。
�。�2）評估小組。
評估組長：潮加
成 員：馬明輝 趙文華 李會榮 馬 啟 勝
（3）安排評估會議。按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點開展評估工作。
（二）論證思路及方法
�。�1）組織階段
分解并下達評估任務(wù)，做好人、財、物方面的資源配置，激勵和健全有效的管理措施。
（2）實施階段
1.資料的收集與審核。全面收集政策制定、政策執(zhí)行、政策影響和政策效益以及與項目有關(guān)的數(shù)據(jù)資料等方面的`相關(guān)信息。2.開展綜合評估。評估組對有關(guān)資料進行分類、整理和分析，運用具體的評估方法對政策提出公正合理的評估意見，得出評估結(jié)論。
（三）評估方式
本次評估采用召開局務(wù)會成員與評估小組成員參與事前評估，對項目問題給予咨詢建議及指導(dǎo)。
四、評估內(nèi)容與結(jié)論
（一）立項必要性（政策設(shè)立必要性）
根據(jù)《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）要求，利用現(xiàn)代化信息技術(shù)，構(gòu)建新時期政府采購工作的基礎(chǔ)支撐體系，通過“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，推動電子化改革實現(xiàn)跨越式發(fā)展，充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審。
新系統(tǒng)具備以下功能：1.智能化采購流程。系統(tǒng)支持各方主體在線完成計劃編報、文件編制、公告發(fā)布、專家抽取、投標(biāo)評標(biāo)、合同簽訂等采購流程，并利用視頻會議、遠程監(jiān)控、身份識別等技術(shù)支持開評標(biāo)環(huán)節(jié)的虛擬化場景。同時，系統(tǒng)支持自定義審批流、自定義表單模板、自主配置預(yù)警提示，讓采購變得簡單高效；2.一站式采購監(jiān)管。系統(tǒng)按照采購管理要求，支持采購事項備案和審批、遠程開評標(biāo)視頻監(jiān)管、在線質(zhì)疑投訴、電子歸檔查詢、采購主體庫管理、統(tǒng)計分析、大數(shù)據(jù)應(yīng)用等業(yè)務(wù)需求，確保采購公平公正；3.不見面部署培訓(xùn)。系統(tǒng)支持遠程配置，遠程初始化，遠程開通CA服務(wù)，不見面即可實現(xiàn)快速上線。提供在線培訓(xùn)、視頻培訓(xùn)、手冊下載、在線答疑、在線考試等學(xué)院化培訓(xùn)服務(wù)。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性（政策目標(biāo)合理性）
投入產(chǎn)出效果較匹配，成本測算依據(jù)省州標(biāo)準(zhǔn)，測算相對合理。遠程異地評標(biāo)實現(xiàn)了各地專家資源的共享，較好地解決了該省因地區(qū)發(fā)展不平衡帶來的評審專家集中、下轄市州無法在本地開展業(yè)務(wù)等問題，有助于營造高效、透明的市場環(huán)境，提升公共資源配置的效率和公平性，更是解決了評審專家抽取地區(qū)不均勻、小眾特殊專業(yè)評審專家數(shù)量不足等難題。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)合理性（政策資金合規(guī)性）
貫徹落實《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）要求，本著厲行節(jié)約、精打細算、專款專用、提高資金使用效率的原則，按省州標(biāo)準(zhǔn)，此次申報20xx年預(yù)算10萬元。
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根據(jù)《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）文件內(nèi)容，該項目能夠充分實現(xiàn)政府采購遠程開標(biāo)和“不見面”評審的招投標(biāo)方式，能夠節(jié)約資金成本、提高工作效率，縮短招投標(biāo)周期擴大投標(biāo)參與范圍。
（五）籌資合規(guī)性（政策資源可持續(xù)性）
根據(jù)《青海省財政廳關(guān)于充分發(fā)揮政府采購政策功能加大政府采購支持中小企業(yè)力度的通知》（青財采字〔20xx〕684號）文件內(nèi)容。嚴格按照省州標(biāo)準(zhǔn)，縣級維護費10萬元/年執(zhí)行，將列入20xx年度預(yù)算。
五、總體結(jié)論
該項目經(jīng)局務(wù)會議研究討論決定，列入20xx年預(yù)算，安排資金10萬元，項目自評得分95分。
六、附件
包括：項目（政策）預(yù)算績效目標(biāo)申報表、評審意見表。
預(yù)算事前績效評估報告3
一、評估對象
項目名稱為“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。此項經(jīng)費主要用于開展宣城市促消費活動工作。
二、事前績效評估的基本情況
評估程序：1.確定評估對象，“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動專項資金。2.成立評估組，評估組成員包括局領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)業(yè)務(wù)科室負責(zé)人。3.制定評估方案，按照評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點等制定評估方案。
評估方式、方法：采用召開座談會方式及對比分析法進行評估。
三、評估內(nèi)容和結(jié)論
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1.主要的立項依據(jù)。
貫徹落實十九屆五中全會精神,“加快構(gòu)建以國內(nèi)大循環(huán)為主體，國內(nèi)國際雙循環(huán)相互促進的發(fā)展新格局”戰(zhàn)略部署，根據(jù)省商務(wù)廳《“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體方案》要求，聚焦擴內(nèi)需，大力實施消費提振行動。
2.政策和項目的現(xiàn)實需求。
餐飲、零售等行業(yè)受疫情影響沖擊較大，為進一步提振消費信心，促進全市消費穩(wěn)步提升，擬在全市組織開展以“宣城好物惠聚萬家”為主題的促消費活動，結(jié)合我市消費特點，活動圍繞擴大新型消費、大宗消費、餐飲消費等，通過“統(tǒng)一名稱、政府搭臺、企業(yè)唱戲、大眾參與”模式，強化市縣聯(lián)動、部門協(xié)同。
3.服務(wù)對象或受益對象。
本項目無確定的服務(wù)對象或受益對象，“宣城好物惠聚萬家”促消費活動有利于持續(xù)挖掘消費熱點，助力餐飲、零售等企業(yè)發(fā)展。
4.可替代性。
促消費活動申創(chuàng)工作由政府部門牽頭，項目屬于非競爭領(lǐng)域，具有公益性屬性，應(yīng)由本級財政保障。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性。
1.餐飲消費專場活動。線上通過支付寶發(fā)放餐飲消費券，消費券面值分別為30元6000張、50元2400張,共計30萬元。線下舉辦“最牛一桌”菜肴評選大賽，預(yù)計10萬元。
2.家電銷售專場活動。線上通過支付寶發(fā)放家電消費券，消費券面值分別為100元900張、150元1400張，共計30萬元。線下舉辦家電下鄉(xiāng)活動，現(xiàn)場發(fā)放50元、100元和150元紙質(zhì)消費抵用券各200張，每場活動發(fā)放600張，四場合計2400張，共計24萬元。
3.生活用品消費專場活動。線上通過支付寶發(fā)放商超消費券，消費券面值為10元，發(fā)放5萬張，合計50萬元。線下開展消費品下鄉(xiāng)活動，社區(qū)每場活動發(fā)放1000張消費券（現(xiàn)場發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場合計4000張，共計4萬元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)每場活動發(fā)放2000張消費券（現(xiàn)場發(fā)放10元紙質(zhì)消費抵用券），四場合計8000張，共計8萬元。
4.汽車消費促進專場活動。此次汽車消費促進專場活動補貼金額為120萬元，補貼總數(shù)量為600輛，補貼2000元/輛。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)合理性。（詳見附件1）
1.中期目標(biāo)和年度目標(biāo)：釋放市場需求、擴大居民消費，在常態(tài)化疫情防控中，促進全市消費市場回暖，幫助企業(yè)拓寬銷售渠道，拉動消費需求。
2.產(chǎn)出指標(biāo)：1.質(zhì)量指標(biāo)：通過促消費活動的開展，釋放全市消費需求，發(fā)揮消費對經(jīng)濟增長的基礎(chǔ)性作用。2.時效指標(biāo)：按時完成促銷活動活動。
3.效益指標(biāo)：1.經(jīng)濟效益指標(biāo)：提高商貿(mào)企業(yè)營業(yè)額，促進地方財稅增收。2.社會效益指標(biāo)：增強商貿(mào)企業(yè)信心，促進全市消費回暖。3.可持續(xù)影響指標(biāo)：持續(xù)提振消費信心，營造消費氛圍。
�。ㄋ模⿲嵤┓桨缚尚行浴�
活動由市政府主辦，市商務(wù)局承辦，項目是有具體的操作方案或?qū)嵤┘殑t，明確的責(zé)任主體和責(zé)任人。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性。
1.財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障活動的可行性。
2.如果有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理相關(guān)規(guī)定。
3.按規(guī)定需開展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的'，應(yīng)進行財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估。
�。┛傮w結(jié)論。
持續(xù)開展促消費活動，能提振消費信心，促進全市消費，助力商貿(mào)企業(yè)發(fā)展。
四、評估的相關(guān)建議
“宣城好物·惠聚萬家”促消費活動能釋放全市消費需求，助力企業(yè)發(fā)展，促進地方財稅增收，請財政部門在年度預(yù)算批復(fù)時予以優(yōu)先考慮。
五、其他需要說明的問題
無
六、評估人員簽名
xxx
七、附件材料
1.“皖美消費樂享江淮”促消費行動計劃總體框架方案（建議稿）
2.宣城市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)“宣城好物·惠聚萬家”促消費行動實施方案的通知（宣政辦秘〔2021〕18號）
3.“宣城好物·惠聚萬家”促消費系列活動方案
4.“宣城好物·惠聚萬家”——汽車消費促進專場活動方案
預(yù)算事前績效評估報告4
一、政策或項目概況
(一)政策或項目基本情況。
為了滿足人民日益增長的對美好生活的向往，近幾年來政府加大對基礎(chǔ)設(shè)施、基層公益設(shè)施等項目的投資力度，工程數(shù)量越來越多。本著節(jié)約資金的原則，泗縣審計局負責(zé)對政府投資的工程項目進行審計，對資金進行監(jiān)管。隨著政府投資工程項目越來越多，審計部分自身的人才隊伍已經(jīng)無法滿足龐大的業(yè)務(wù)需求，根據(jù)縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的工作部署，泗縣審計局借助社會審計力量參與政府投資工程審計，需要支付相應(yīng)的審計業(yè)務(wù)費。
(二)政策或項目績效目標(biāo)。
結(jié)合以往的審計工作經(jīng)驗，通過借助社會審計機構(gòu)參與政府投資工程審計，全年預(yù)計能為政府節(jié)約資金上億元。
(三)政策或項目資金需求情況。
隨著項目數(shù)量的增多、項目工程量的不斷變大，審計業(yè)務(wù)費用也不斷增高，全年預(yù)計支付政府投資工程審計業(yè)務(wù)費用約1000萬元。其中：支付協(xié)審費用920萬元，支付保障政府投資審計工作開展費用80萬元。
二、評估組織情況
根據(jù)《泗縣財政局關(guān)于開展事前績效評估的通知》文件要求，按照《宿州市財政局關(guān)于印發(fā)<宿州市市級財政支出事前績效評估管理暫行辦法>的`通知》（宿財績〔20xx〕118號）及《泗縣財政局關(guān)于印發(fā)<泗縣縣級財政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（泗財績〔20xx〕53號）有關(guān)規(guī)定，泗縣審計局迅速開展對20xx年度實施的政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目的績效評估工作。泗縣審計局政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目事前績效評估工作在局黨組書記、局長王江的帶領(lǐng)下，通過局班子成員的共同研究，結(jié)合業(yè)務(wù)股室的具體測算匯報，認為1000萬元審計業(yè)務(wù)費用符合預(yù)期目標(biāo)。
該項目根據(jù)縣委縣政府工作安排，具有可持續(xù)性和較大的社會效益。為推動項目效益最大化，通過7項指標(biāo)提高績效。分別為：數(shù)量指標(biāo)為協(xié)審費用920萬元，支付保障政府投資審計工作開展費用80萬元；質(zhì)量指標(biāo)為嚴格把控協(xié)審單位工作質(zhì)量，將工作質(zhì)量與協(xié)審費用相掛鉤；時效指標(biāo)為項目實施時間嚴格控制在20xx年1月至20xx年12月；成本指標(biāo)為根據(jù)協(xié)審費用支付管理辦法，嚴格管理協(xié)審費用；社會效益指標(biāo)查看是否為縣政府節(jié)約政府投資項目成本；可持續(xù)影響指標(biāo)查看是否充分發(fā)揮審計監(jiān)督作用，保障財政資金安全高效；服務(wù)對象滿意度指標(biāo)要求服務(wù)對象滿意度≥100%。
三、評估主要內(nèi)容
(一)立項必要性。根據(jù)縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的安排，設(shè)立了此項業(yè)務(wù)支出費用，該項目通過業(yè)務(wù)股室測算、局班子成員研究、局長向縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報后，得到縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的支持和同意，該項費用支出符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，符合黨委、政府重大決策部署，符合國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃及其他專項規(guī)劃要求，能及時為政府投資節(jié)約大量資金，為更好的服務(wù)人民群眾節(jié)約大量資金。
(二)投入經(jīng)濟性。經(jīng)評估，該項目支出內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、政策補助對象和標(biāo)準(zhǔn)恰當(dāng)，體現(xiàn)了適用原則，項目的財政投入測算依據(jù)充分，測算方法科學(xué)，投入方式最優(yōu)，投入成本與預(yù)期效益匹配。
(三)績效目標(biāo)合理性。經(jīng)評估，該項目績效目標(biāo)和政策明確且一致，與年度計劃相符，滿足現(xiàn)實需求，7項績效指標(biāo)精細化，具有可量化和可衡量性，指標(biāo)值合理、可考核。
(四)實施方案可行性。經(jīng)評估，具備政策和項目基礎(chǔ)保障條件，論證程序規(guī)范，組織實施方案、措施和完成時限等科學(xué)合理，不確定因素和風(fēng)險可控。
(五)籌資合規(guī)性。經(jīng)評估，政策和項目籌資渠道明確且合法合規(guī)，籌資規(guī)模和方式合理，屬于公共財政保障范圍，符合財政事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的原則，未超出財政可承受能力。
(六)其他需評估的內(nèi)容。無
四、總體結(jié)論
經(jīng)評估，20xx年度實施的政府投資工程審計業(yè)務(wù)費項目符合相關(guān)政策要求，具有可持續(xù)性，能夠帶來較大的社會效益。
五、相關(guān)建議
無
六、附件
包括績效目標(biāo)申報表、政策或項目申報相關(guān)資料、其他應(yīng)作為附件的佐證材料等。
預(yù)算事前績效評估報告5
一、評估對象
項目名稱：市轄城區(qū)生活垃圾分類處理服務(wù)試點項目
實施單位：南充市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局
主管部門：南充市人民政府
項目屬性(新增/延續(xù))：延續(xù)
項目績效目標(biāo)：優(yōu)秀
申請資金總額：350萬元
其中申請財政資金：350萬元
項目概況：為了響應(yīng)國務(wù)院辦公廳印發(fā)的關(guān)于國家發(fā)改委、住建部《生活垃圾分類制度實施方案》的通知和《南充市城鄉(xiāng)生活垃圾處理設(shè)施建設(shè)三年推進方案》、推廣南充市市轄區(qū)的生活垃圾分類工作，加強生活垃圾分類的宣傳和推廣，實現(xiàn)生活垃圾的減量化、資源化、無害化，減少垃圾對環(huán)境造成的.影響，在舞風(fēng)街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的居民小區(qū)、機關(guān)單位及學(xué)校推進垃圾分類工作，減小垃圾對環(huán)境造成的影響。
項目申請預(yù)算總額350萬元。
二、評估方式和方法
(一)評估程序
1.下達評估通知。局財務(wù)裝備科根據(jù)要求，通知局相關(guān)科室在規(guī)定時間內(nèi)對項目進行績效考核。
2.擬定工作方案。結(jié)合事前績效評估工作要求，擬定工作方案。
3.形成專家組。評估組由局財務(wù)裝備科、城鎮(zhèn)環(huán)衛(wèi)科形成專家評估組。
4.現(xiàn)場開展績效考核等評估工作。由評估組赴項目現(xiàn)場進行績效考核評估工作。
5.獲取評估結(jié)論。完成績效評價報告。
(二)論證思路及方法
主要針對項目的相關(guān)性、項目績效的可實現(xiàn)性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。
(三)評估方式
評估主要采取現(xiàn)場評估、輔以資料分析、資料檢查等形式進行評估。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
(一)立項的必要性
生活垃圾分類是中、省、市積極倡導(dǎo)、大力推行的，在推行過程中需要因地制宜，摸索出適合我市市情的方式方法，進行試點工作就是有益的探索，為大面積推廣打下堅實基礎(chǔ)。
(二)績效目標(biāo)科學(xué)性
本項目目標(biāo)包括基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、設(shè)備采購、宣傳活動、桶邊督導(dǎo)等，從硬件設(shè)施、宣傳督導(dǎo)、信息管理等全方位、全鏈條規(guī)范生活垃圾分類的分類投放、分類轉(zhuǎn)運，能極大推動民眾分類習(xí)慣養(yǎng)成。
(三)實施可行性
本項目實施方案已通過局領(lǐng)導(dǎo)認可，批準(zhǔn)實施。
(四)籌資合理性
本項目主要由政府的財政資金支持。
(五)預(yù)算合理性
本次預(yù)算的主要計算數(shù)據(jù)以市場詢價為準(zhǔn)，預(yù)算合理可行。
(六)總體要求
項目實施區(qū)域?qū)崿F(xiàn)生活垃圾分類投放，提高民眾生活垃圾分類的知曉率、參與率和正確率。
四、相關(guān)建議
1.市政府進一步明確縣（市、區(qū)）垃圾分類管理主體責(zé)任。
2.市主流媒體進一步加大垃圾分類宣傳力度。
五、其他需要說明的問題
本自評報告適用市轄城區(qū)生活垃圾分類處理服務(wù)試點項目的單位內(nèi)部自我績效評價，結(jié)論與意見是參考性的，僅供財政部門批復(fù)預(yù)算時使用，不做其他用途。
預(yù)算事前績效評估報告6
一、項目概況
農(nóng)村危房改造是一項惠及千家萬戶的民生工程，市委市政府將其列入了全市十大“重點民生實事”項目之一。農(nóng)村危房改造中央和省級資金集中支持建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員和貧困殘疾人家庭等4類重點對象，市、縣配套資金用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。
二、績效目標(biāo)設(shè)定及指標(biāo)完成情況
�。ㄒ唬┦∽〗◤d下達任務(wù)。20xx年，省住建廳分兩批下達農(nóng)村危改任務(wù)16971戶，第一批任務(wù)8167戶，第二批任務(wù)8804戶，已到位中央和省級補助資金35411.6萬元。赫山區(qū)、資陽區(qū)任務(wù)1829戶，按2500元/戶的標(biāo)準(zhǔn)，市級配套資金182.9萬元（1000元/戶），區(qū)級配套資金274.35萬元（1500元/戶）。用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施農(nóng)村危房改造，以及解決已脫貧住危房問題。
�。ǘ┟裆鷮嵤氯蝿�(wù)。今年我市重點民生實事任務(wù)為9250戶，今年安化縣脫貧摘帽，省下達任務(wù)7791戶須全部完成，其他區(qū)縣（市）完成第一批任務(wù)3757戶，此項工作已全面完成，并經(jīng)市統(tǒng)計局和市重點民生實事辦公室評估認定。
（三）工程建設(shè)進度。第一批任務(wù)8167戶，10月份已全部完工，竣工率100％。第二批任務(wù)8804戶于8月份下達，要求年內(nèi)全部開工，年內(nèi)竣工4768戶，其余在20xx年6月前完成。截至20xx年12月底，全年任務(wù)已開工16936戶，占任務(wù)數(shù)的100%，竣工16301戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的126%。其中赫山區(qū)竣工1231戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的172%，資陽區(qū)竣工521戶，占全年任務(wù)應(yīng)完工數(shù)的104%。
三、具體工作措施
�。ㄒ唬〾簩嵐ぷ髫�(zé)任。及時制定了《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》，建立了局長總負責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、村鎮(zhèn)建設(shè)科承辦的工作機制，按照脫貧攻堅項目總體要求，將目標(biāo)任務(wù)分解到區(qū)縣（市）、相關(guān)部門，層層壓實了農(nóng)村危改責(zé)任。積極做好與市民生實事辦、市扶貧辦、市財政局、市發(fā)改委、市民政局、市殘聯(lián)、市統(tǒng)計局等部門的協(xié)調(diào)溝通配合，形成工作合力。
（二）嚴格審核把關(guān)。堅持農(nóng)村危改對象確定 “四原則”，嚴格執(zhí)行農(nóng)戶自愿申請、村民會議或村民代表會議民主評議（公示）、鎮(zhèn)級審核（公示）、縣級審批（公示）的程序進行對象確定，建立臺賬，堅決杜絕關(guān)系戶、權(quán)利戶，把好對象入口關(guān)。同時通過電視、網(wǎng)絡(luò)，舉辦培訓(xùn)班等方式，將農(nóng)村危房改造的政策要求、審批程序等進行廣泛宣傳，切實提高村民知曉率、申請率，增加透明度和群眾知曉度，并將審批結(jié)果在各級政府門戶網(wǎng)公示，自覺接收群眾監(jiān)督。
�。ㄈ﹪栏褓|(zhì)安管理。按照省、市相關(guān)文件要求，嚴格規(guī)范危改工程建設(shè)程序，明確了工作流程、操作要求、工作責(zé)任落實、工程質(zhì)量安全等事項。指導(dǎo)和督促區(qū)、縣（市）住建部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)管理機構(gòu)，落實對農(nóng)村危房改造三次上門（改造前、改造中、改造后）核查、不定期進行質(zhì)量安全監(jiān)督檢查，整改存在的問題，確保了全年農(nóng)村危改未發(fā)生質(zhì)量安全事故，工程質(zhì)量安全達到標(biāo)準(zhǔn)要求。
�。ㄋ模┩晟婆_賬資料。嚴格實行一戶一檔、批準(zhǔn)一戶、建檔一戶。建立農(nóng)戶紙質(zhì)檔案資料模板，規(guī)范入檔內(nèi)容，建立健全農(nóng)戶檔案信息錄入制度，確保農(nóng)戶檔案及時、全面、真實、完整、準(zhǔn)確錄入信息系統(tǒng)。
（五）落實配套資金。根據(jù)《益陽市20xx年農(nóng)村危房改造實施方案》要求，市級財政對兩區(qū)任務(wù)進行配套，市、區(qū)縣（市）原則上每戶配套不少于2500元，用于提高4類重點對象補助標(biāo)準(zhǔn)和適當(dāng)支持其他貧困戶實施危房改造。市住建局、市財政局聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于認真落實20xx年農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》和《關(guān)于認真落實20xx年第二批農(nóng)村危房改造縣級財政配套資金的通知》，督促配套資金落實。20xx年，市、區(qū)縣（市）配套資金已全部到位。
（六）認真督促檢查。堅持對農(nóng)村危改每月一調(diào)度、每季一督查、半年總結(jié)、年終考核工作機制，及時掌握危改進展情況，采取全面督查與重點督查相結(jié)合，對進度慢、基礎(chǔ)弱的'區(qū)、縣（市）跟蹤督辦。
四、農(nóng)村危房改造績效自評
按照項目支出績效自評指標(biāo)，由赫山、資陽兩區(qū)對20xx年度全市農(nóng)村危房改造工作在項目決策、項目管理、項目績效三個方面進行了自評，對二級指標(biāo)、三級指標(biāo)進行了具體細化、量化，逐項進行了自評打分（具體見附表）。
五、存在的問題和困難
一是危改任務(wù)仍較堅巨。今年我市仍需完成“四類對象”危房改造6262戶。根據(jù)省住建廳安排，要求在20xx年底，全面完成4類重點對象危房改造任務(wù)，在任務(wù)下達和補助資金等方面，需上級部門大力支持。
二是補助資金仍由差距。我市農(nóng)村危房改造戶均補助標(biāo)準(zhǔn)雖然較往年有大幅提高，但是補助資金仍有差距。我市拆除重建和修繕加固的平均成本分別為每平方米700-800元和300-400元，其領(lǐng)取的補助資金僅能滿足部分改造需求。為最大限度解決貧困戶住房基本安全問題，我市通過差異化補助、兜底保障、空置房置換、積極推行C級危房修繕加固等方式，解決貧困戶實際困難。
六、下一步工作安排
�。ㄒ唬┓⻊�(wù)脫貧攻堅大局。深刻領(lǐng)會脫貧攻堅戰(zhàn)略布局重大意義，圍繞農(nóng)村危房改造是全省住建系統(tǒng)近兩年工作中心的要求，服務(wù)市委市政府全市脫貧攻堅工作部署，進一步增強政治意識、責(zé)任意識和大局意識，把圍繞中心抓落實作為首要任務(wù)，切實發(fā)揮作用，為全面實現(xiàn)貧困戶“住房安全有保障”目標(biāo)作出貢獻。
�。ǘ⿵娀�(zé)任落實。明確年度工作任務(wù)，細化工作內(nèi)容、具體措施、階段目標(biāo)和完成時限，下大力氣狠抓主體責(zé)任落實，形成一級抓一級、層層抓落實、責(zé)任全覆蓋的工作格局。加強協(xié)作配合，市住建局是牽頭部門，負責(zé)指導(dǎo)、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)農(nóng)村危房改造工作，民政、財政、扶貧和殘聯(lián)等市直相關(guān)部門、區(qū)縣（市）以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)分別為責(zé)任主體和工作主體，承擔(dān)各自工作責(zé)任。
�。ㄈ┩怀鲋攸c工作。完成年度目標(biāo)任務(wù)，關(guān)鍵要抓好重點環(huán)節(jié)。突出抓好存量危房核查、規(guī)范審核審批程序、嚴格控制建房面積、強化農(nóng)房質(zhì)量安全管理、加強資金配套和嚴格資金撥付、開展農(nóng)村危房改造領(lǐng)域作風(fēng)問題專項治理等重點工作。
�。ㄋ模┘訌姳O(jiān)督檢查。開展經(jīng)常性的工作調(diào)度和監(jiān)督檢查，糾正錯誤,彌補不足，促進工作有序開展。對工作不扎實、走過場、搞形式、做表面文章或因工作不力受到省住建廳、市委市政府通報批評的區(qū)縣（市），予以全市通報并約談區(qū)縣（市）住建局負責(zé)人。
預(yù)算事前績效評估報告7
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）、《財政部關(guān)于印發(fā)〈項目支出績效評價管理辦法〉的通知》（財預(yù)〔20xx〕10號）的要求，對公交公司新能源公交車購置資金項目開展了績效評價，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下。
一、基本情況
（一）項目背景
隨著城鄉(xiāng)經(jīng)濟的發(fā)展和城市化進程的加快，特別從20xx年起，我市執(zhí)行65歲老年任免費乘車的新政策，加之政府對環(huán)保重視，社會車輛限行常態(tài)化，公交客流量逐年增加，現(xiàn)有車輛和線路已不能滿足社會廣大百姓的日常出行需求。根據(jù)《山西省打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)三年攻堅行動方案（20xx-20xx）》要求“全省城市公交汽車20xx年底前全部改用新能源汽車”，結(jié)合國家和山西省有關(guān)新能源公交車購置補貼呈逐步退坡的趨勢，6月8日陽泉市人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會向市政府報送《關(guān)于購置新能源公交車有關(guān)情況的請示》，擬采用分期付款方式，將公交公司現(xiàn)存93輛柴油車全部更新，同時對截止到20xx年報廢的186輛燃氣公交車進行更新，購置279臺新能源公交車輛，所有車輛合同價款價款共計15202.3萬元，分五年付清，每年由財政撥付3040.46萬元。
�。ǘ╉椖繄�(zhí)行情況
1、預(yù)算執(zhí)行情況
新能源公交車購置項目年度總預(yù)算3040.46萬元，其中財政于20xx年11月?lián)芸?040.46萬元，我單位與12月10日分別向鄭州宇通，中通支付2210.46萬元和830萬元，共計3040.46萬元，預(yù)算執(zhí)行率為100%，沒有資金結(jié)余情況。
2、效益實現(xiàn)情況
通過新能源公交車的購置，有效的減少了環(huán)境的污染，大大緩解了我市交通出行壓力，提高了資源使用效率，基本滿足了社會廣大百姓的日常出行需求。從以下三方面評估社會效益：
�。�1）對環(huán)境污染方面
我公司營運線路92條，年營運里程達3000萬公里，公交新能源的應(yīng)用，極大的減少了污染物的排放，對日益惡化的生態(tài)環(huán)境的破壞起到了一定的保護作用。由于我市居民出行主要依賴于城市公交，初步形成了低碳出行，節(jié)能減排的目的。和前期汽柴油機相比，污染碳排放大大降低，促進了社會公益性行業(yè)公共交通沿著良性軌道發(fā)展。
�。�2）居民乘車情況方面
新能源公交車更加舒適寬敞、環(huán)保、節(jié)能、噪音小、車輛行駛平穩(wěn)、安靜，得到市民認可。
�。�3）通行保證率方面
公交車首發(fā)車時間為早上6點，末收車時間為晚上10點，能夠有效保障正點發(fā)車率。
二、績效評價工作情況及評價結(jié)論
�。ㄒ唬┰u價范圍及目的。此次評價工作對20xx年度新能源公交車購置項目的執(zhí)行情況和資金使用情況進行全面績效評價。通過對項目進行全面系統(tǒng)梳理和分析，全面總結(jié)經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題，形成項目總體認識和評價結(jié)論，為部門科學(xué)決策、規(guī)范管理提供參考，強化預(yù)算管理，促進項目具體實施單位改進工作，提高資源配置效率和資金使用效益。
�。ǘ┰u價指標(biāo)體系。根據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預(yù)〔20xx〕10號）文件規(guī)定，本次評價指標(biāo)體系包括項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益4個一級指標(biāo)，滿分為100分。其中，項目決策（20分）主要評價項目立項、績效目標(biāo)、資金投入情況，重點關(guān)注項目績效目標(biāo)設(shè)定情況、預(yù)算編制情況。項目過程（20分）主要評價資金和業(yè)務(wù)管理情況，其中資金方面重點關(guān)注預(yù)算編制情況和資金支出的合法合規(guī)性，業(yè)務(wù)方面重點關(guān)注管理制度的健全性和制度執(zhí)行的'有效性的情況。項目產(chǎn)出（30分）主要評價項目在本年度的實際產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量等產(chǎn)出完成情況，根據(jù)項目申報內(nèi)容，重點核實產(chǎn)出數(shù)量是否達到設(shè)定目標(biāo)、產(chǎn)出質(zhì)量是否符合設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。項目效益（30分）主要評價社會效益及服務(wù)對象滿意度情況，重點關(guān)注項目在會計行業(yè)發(fā)展方面發(fā)揮的實際作用情況和社會公眾等服務(wù)對象的滿意度情況。
（三）評價方法與實施。本次評價采用現(xiàn)場調(diào)研與非現(xiàn)場評價相結(jié)合的形式開展。評價綜合運用比較法（對項目績效目標(biāo)與實施效果、預(yù)算與實際支出對比）、專家評價法（就財務(wù)管理、發(fā)揮實效等方面咨詢有關(guān)專家給出評價意見）、文獻研究法（查找會計管理相關(guān)背景資料）等分析方法，對項目決策、過程、產(chǎn)出、效果四個方面進行綜合評價。
�。ㄋ模┰u價結(jié)論。新能源公交車購置項目綜合評價得分85.5分，評價等級為“良”。新能源公交車購置項目基本按照計劃完成年度工作任務(wù)，實現(xiàn)了年度績效目標(biāo)，滿足了日常居民乘車等社會效益。但是，項目也存在內(nèi)容計劃性不強導(dǎo)致預(yù)算編制不夠科學(xué)、項目整合力度不夠、績效目標(biāo)及指標(biāo)設(shè)置不夠合理等問題。
三、績效評價指標(biāo)完成情況
�。ㄒ唬Q策指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17.5分。項目立項依據(jù)較充分，程序較規(guī)范。項目績效目標(biāo)細化分解為具體的績效指標(biāo)，但部分績效指標(biāo)設(shè)置不夠全面，預(yù)算編制不夠科學(xué)，項目設(shè)置缺乏整合等。
�。ǘ┻^程指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值20分，得分17分。項目建立了相關(guān)業(yè)務(wù)及財務(wù)管理制度，能夠滿足項目管理需求，項目資金撥付具有完整的審批程序和手續(xù)，合同書、簽報等資料齊全，但個別項目存在先服務(wù)、后購買的問題。
�。ㄈ┊a(chǎn)出指標(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分28分。
截至20xx年12月31日，項目整體產(chǎn)出較好，能夠按合同于每年12月25日之前支付貨款3040.46萬元，能有有效的保證公交車的正點發(fā)車率及通行保證率。
�。ㄋ模┬б嬷笜�(biāo)分析。該指標(biāo)分值30分，得分23分。能夠及時付款，保障誠信。能夠有效滿足居民日常乘車需求。
四、存在問題
績效目標(biāo)編制質(zhì)量有待提升�？冃繕�(biāo)內(nèi)容偏工作任務(wù)或立項背景描述，未充分體現(xiàn)項目預(yù)期要達到的產(chǎn)出和效果，績效目標(biāo)設(shè)置不夠合理�？冃е笜�(biāo)未涵蓋項目核心內(nèi)容，指標(biāo)內(nèi)容設(shè)置不全。
五、相關(guān)建議
強化項目計劃編制工作，建議項目單位提前謀劃項目內(nèi)容，明確項目實施計劃與任務(wù)，并據(jù)此編制年度預(yù)算。
預(yù)算事前績效評估報告8
一、評估對象
�。ㄒ唬╉椖炕厩闆r
項目名稱：智慧公共資源一體化信息平臺項目。
項目單位：張家界市公共資源交易中心。
項目績效目標(biāo)：通過建設(shè)張家界市智慧公共資源一體化信息平臺，實現(xiàn)智慧服務(wù)便捷化、智慧管理立體化、智慧交易高效化、黨建宣傳形式多樣化場地調(diào)度管理智能化、安全運維標(biāo)準(zhǔn)保障規(guī)范化。全面實現(xiàn)公共資源和公共服務(wù)管理信息化，實現(xiàn)資源交易全過程電子化，基本形成跨區(qū)域、多平臺互聯(lián)互通、信息資源集中共享的公共資源交易網(wǎng)絡(luò)，建立公共資源交易移動端應(yīng)用，使用中心服務(wù)向移動端渠道延伸，為用戶提供便攜的服務(wù)，同時以張家界公共資源交易中心信息化建設(shè)為典型示范，以點帶面，助力湖南省公共資源交易建成領(lǐng)先全國資源信息化水平、與國家級示范平臺建設(shè)目標(biāo)相適應(yīng)的信息化系統(tǒng)。將適合以市場化方式配置的公共資源基本納入統(tǒng)一的公共資源交易平臺體系，實行目錄管理；各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實現(xiàn)制度規(guī)則統(tǒng)一、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、信息資源共享；電子化交易全面實施，公共資源交易實現(xiàn)全過程在線實時監(jiān)管。公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動更加規(guī)范有序，效率和效益進一步提升，違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)和查處力度明顯加大；統(tǒng)一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運行，市場主體獲得感進一步增強。
項目資金總額：1634.0068萬元；資金來源：主要采取政銀合作的方式籌集建設(shè)資金。
（二）項目背景
根據(jù)國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導(dǎo)意見》的通知（國辦函[20xx]41號）文件精神，按照張家界市智慧城市建設(shè)要求，以及湖南省公共資源交易建設(shè)"一張網(wǎng)、一盤棋"統(tǒng)籌考慮，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺按"省建下發(fā)、統(tǒng)分結(jié)合、分級建設(shè)"的模式進行建設(shè)。充分利用現(xiàn)有場地和交易數(shù)據(jù)，加強監(jiān)督管理和信息共享，充分利用區(qū)塊鏈、人工智能、大數(shù)據(jù)等先進信息技術(shù)，智慧公共資源一體化信息平臺建設(shè)主要包括軟件運行支撐環(huán)境搭建、應(yīng)用軟件定制開發(fā)、系統(tǒng)集成與基礎(chǔ)配建內(nèi)容。
（三）項目主要內(nèi)容
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設(shè)規(guī)模涉及張家界交易中心工程建設(shè)、政府采購、產(chǎn)權(quán)交易、自然資源、社會類無范本五大業(yè)務(wù)，同時包含業(yè)務(wù)開展所需的場地智能調(diào)度及管理�？芍С謨蓞^(qū)（永定區(qū)、武陵源區(qū)）、兩縣（慈利縣、桑植縣）開展公共資源交易活動。主要完成以下建設(shè)內(nèi)容：
1、"一張網(wǎng)"：實現(xiàn)國家-省-市數(shù)據(jù)互聯(lián)互通，同時鏈接張家界市各行業(yè)部門、監(jiān)管部門的"一張網(wǎng)"，交易數(shù)據(jù)全貫通。
2、"全智慧"：通過建設(shè)智慧服務(wù)、智慧交易、智慧管理、場地智能化調(diào)度中心，推進實現(xiàn)公共資源交易活動全過程智慧化，著力推進交易系統(tǒng)的市場化和專業(yè)化發(fā)展，著力提高公共服務(wù)平臺的公共服務(wù)供給，著力提高監(jiān)督平臺的行政監(jiān)督效能。
3、"優(yōu)保障"：全面貫徹湖南省公共資源交易出臺的5項信息化建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，以貫標(biāo)落地為抓手全面提升張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設(shè)和標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)用水平，同時，按照國家有關(guān)安全等級保護規(guī)定，需要參照三級等保標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。形成完備統(tǒng)一的張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目建設(shè)、運行保障體系。
�。ㄋ模╉椖窟M展
20xx年，國務(wù)院辦公廳《關(guān)于印發(fā)整合建立統(tǒng)一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），20xx年5月，國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展和改革委《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導(dǎo)意見的通知》（國辦函〔20xx〕41號），對建設(shè)公共資源交易平臺提出了總體要求。
20xx年，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省公共資源交易"一張網(wǎng)"電子化信息平臺建設(shè)方案>的通知》（湘資[20xx]37號）、20xx年11月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于印發(fā)<湖南省"區(qū)塊鏈+公共資源交易"建設(shè)實施方案>的通知》（湘資[20xx]63號）等文件，對公共資源交易信息平臺建設(shè)工作提出了具體要求和解決方案。
20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會《關(guān)于張家界智慧城市建設(shè)項目可行性研究報告的批復(fù)》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實施張家界智慧城市建設(shè)項目，項目代碼：20xx-430802-64-01-044489，估算總投資139000萬元。智慧公共資源一體化信息平臺項目為張家界智慧城市建設(shè)項目的子項目。
20xx年3月，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強專項工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
20xx年6月，湖南省公共資源交易中心《關(guān)于張家界市公共資源交易平臺信息化建設(shè)相關(guān)問題請示的答復(fù)》（湘資函[20xx]8號），明確支持張家界市"智慧公共資源一體化信息平臺項目"。
20xx年10月，張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計院有限公司完成《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設(shè)計方案》并組織專家評審，出具了專家評審意見。
20xx年1月，張家界市人民政府召開專題會議（張府閱[20xx]13號），研究張家界市智慧城市建設(shè)有關(guān)問題，原則同意公共資源交易中心信息化項目在爭取到資金來源和保障的情況下，于20xx年啟動建設(shè)。
20xx年2月，張家界市人民政府發(fā)展研究中心《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計方案的審查意見》（張發(fā)研函[20xx]4號），對設(shè)計方案進行了審查，審核資金控制在1656.55萬元以內(nèi)。
20xx年4月，張家界市財政局對《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設(shè)項目預(yù)算》進行了審查，并出具《財政投資評審結(jié)論書》（張財評[20xx]118號），審定項目投資金額16,340,068.29元。
二、評估方式和方法
�。ㄒ唬┰u估程序
1、評估準(zhǔn)備階段：抽取事前績效評估項目，確定評估對象、評估方式、評估依據(jù)和評估內(nèi)容，擬定評估計劃，下發(fā)《張家界市財政局關(guān)于開展20xx年度市級財政支出項目事前績效評估的通知》（張財績[20xx]7號），提出具體工作要求。
2、評估實施階段：主要包括資料收集與審核，現(xiàn)場采取詢問、復(fù)核等方式對有關(guān)情況進行調(diào)查、核實，在聽取有關(guān)匯報或介紹后，對掌握的有關(guān)信息資料進行分類、整理與分析，采用合適的方法，對項目立項必要性、績效目標(biāo)合理性、投入經(jīng)濟性、實施方案可行性、籌資可行性等情況進行綜合評判。
3、評估報告階段：按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告，評估結(jié)論分為建議予以支持、建議調(diào)整完善后支持和建議不予支持三種，報告內(nèi)容包括介紹評估對象的基本情況、評估采用的主要方法、評估的主要內(nèi)容及結(jié)論、相關(guān)建議及有關(guān)問題的說明等。
�。ǘ┰u估目的及作用
事前績效評估，是指部門單位結(jié)合預(yù)算編審、項目審批等，對擬新出臺的重大政策和項目，運用科學(xué)合理的評估方法，就立項必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標(biāo)合理性、實施方案可行性和籌資合規(guī)性等進行客觀、公正的評估。
通過事前績效評估，可以促進項目建設(shè)前期工作的開展，促進項目建設(shè)的科學(xué)化、民主化，促進投資管理的加強和投資效益的提高，是項目投資效果最好，用最少的投資來取得最大的經(jīng)濟效益和社會效益。
事前績效評估的作用主要包括以下幾個方面：
1、優(yōu)化建設(shè)方案，完善項目可行性研究；
2、實事求是的校核投資，落實資金籌措辦法和渠道；
3、促進項目決策科學(xué)化，避免重復(fù)建設(shè)和盲目建設(shè)；
4、有利于宏觀經(jīng)濟調(diào)控，落實科學(xué)發(fā)展規(guī)劃；
5、有助于統(tǒng)一認識，協(xié)調(diào)行動，為項目實施創(chuàng)造條件。
�。ㄈ┰u估方式
本次事前績效評估工作采取購買社會服務(wù)方式，委托湖南方正會計師事務(wù)所有限責(zé)任公司具體實施。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
�。ㄒ唬┝㈨棻匾裕ǹ偡�15分，計15分）
1、立項依據(jù)（12分）
信息化建設(shè)是國家、省市政策要求,是交易行業(yè)的生命線，是確保公共資源交易公平公正公開的利器。根據(jù)黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，按照《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)整合建立統(tǒng)一的公共資源交易平臺工作方案的通知》（國辦發(fā)〔20xx〕63號），《關(guān)于深化公共資源交易平臺整合共享指導(dǎo)意見的通知》（國辦函〔20xx〕41）號等文件精神，需要達到各級公共資源交易平臺縱向全面貫通、橫向互聯(lián)互通，實現(xiàn)制度規(guī)則統(tǒng)一、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、信息資源共享；電子化交易全面實施，公共資源交易實現(xiàn)全過程在線實時監(jiān)管。全面實現(xiàn)公共資源交易流程更加科學(xué)高效，交易活動更加規(guī)范有序，效率和效益進一步提升，違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)和查處力度明顯加大；統(tǒng)一開放、競爭有序的公共資源交易市場健康運行，市場主體獲得感進一步增強。項目建設(shè)與國家、省、市、相關(guān)行業(yè)宏觀政策相關(guān)，有相關(guān)政策依據(jù)。
根據(jù)省委第六巡視組整改和省工程建設(shè)招投標(biāo)突出問題專項整治工作要求，需不斷完善平臺體系，實現(xiàn)平臺優(yōu)化升級；推進頂層設(shè)計，健全統(tǒng)一的制度規(guī)則體系；推進"放管服"改革，不斷優(yōu)化市場環(huán)境；推進監(jiān)管創(chuàng)新，強化事中事后監(jiān)管。項目建設(shè)與主管部門職能相關(guān)，與部門規(guī)劃及當(dāng)年重點工作相關(guān)。
張家界市公共資源交易中心自20xx開始自建信息系統(tǒng)，由于缺乏頂層規(guī)劃，也沒有統(tǒng)一數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，按照"邊運行、邊完善"原則，雖然通過租賃和省級交易平臺下發(fā)方式，實現(xiàn)了部分交易業(yè)務(wù)的全流程電子化，但隨著公共資源交易業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，遠程異地評標(biāo)、不見面開標(biāo)、在線評標(biāo)等系統(tǒng)上線，現(xiàn)有平臺出現(xiàn)硬件設(shè)施設(shè)備部分出現(xiàn)老化、軟件開發(fā)建設(shè)相對滯后、場地管理手段落后、網(wǎng)絡(luò)安全體系建設(shè)不完善、交易數(shù)據(jù)的利用和分析能力不足等問題，現(xiàn)有平臺無法滿足全流程電子化交易的需要。開展一體化信息平臺建設(shè)具有現(xiàn)實的迫切需要且具有一定的不可替代性，服務(wù)對象明確。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
2、財政投入（3分）
20xx年11月，張家界市發(fā)展和改革委員會《關(guān)于張家界智慧城市建設(shè)項目可行性研究報告的批復(fù)》（張發(fā)改審批[20xx]80號），同意實施張家界智慧城市建設(shè)項目，估算總投資為139000萬元，資金來源為國債資金。智慧公共資源一體化信息平臺項目作為張家界智慧城市建設(shè)項目的子項目實施，具有公共性，屬于財政支持范圍。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
（二）投入經(jīng)濟性（總分20分，計16分）
1、投入合理性（11分）
張家界市公共資源交易中心"智慧公共資源一體化信息平臺項目"編制有《市公共資源交易中心一體化信息平臺建設(shè)項目預(yù)算》，預(yù)算總投資16,565,471.10元，項目預(yù)算較為完整，預(yù)算投入資源及成本與項目預(yù)期產(chǎn)出效益相匹配，投資測算合理，充分考慮銀行等其他渠道籌資。為控制投入成本，項目預(yù)算經(jīng)張家界市財政局評審并出局《財政投資評審結(jié)論書》（張財評[20xx]118號）,審定項目投資金額16,340,068.29元，審減225,402.80元。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
2、預(yù)算成本控制有效性（9分）
通過平臺的建設(shè)，規(guī)范公共資源交易工作流程，加強對交易過程的監(jiān)督和管理，并提升交易過程透明度，實現(xiàn)全流程電子化交易。通過系統(tǒng)實現(xiàn)網(wǎng)上互動、網(wǎng)上遞交備案事項、網(wǎng)上報名、網(wǎng)上下載標(biāo)書、網(wǎng)上投標(biāo)等操作以及無紙化運行，可減少交易各方的通訊、交通、印刷、人力、管理等方面的支出，大大降低各類資源的消耗，節(jié)約社會資源，以實現(xiàn)綠色交易。將行政效能監(jiān)督、被動式監(jiān)督轉(zhuǎn)變?yōu)檫M行式、主動式全過程監(jiān)督，可以提高交易中心行政效能，節(jié)約行政成本，提高信息利用率和時效性，有助于建立良好的政府形象，改善投資環(huán)境，吸引投資，發(fā)展地方經(jīng)濟，具有良好的經(jīng)濟性。
評估發(fā)現(xiàn)，項目制定成本預(yù)算時，未制定完善明確的成本控制方案，采取切實有效的具體成本控制措施。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項扣4分。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)合理性（總分20分，計20分）
1、目標(biāo)明確性（8分）
智慧公共資源一體化信息平臺項目"以節(jié)約投標(biāo)人成本、規(guī)范專家評審費支出、增加財政資金支出透明度、降低財政支出成本、提高財政收益等為目標(biāo)"，制定有明確的績效目標(biāo)，受益服務(wù)對象定位準(zhǔn)確，與建設(shè)單位工作職責(zé)與長期規(guī)劃密切相關(guān)。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
2、目標(biāo)合理性（8分）
項目建設(shè)目標(biāo)設(shè)定為解決部門工作的實際問題，績效目標(biāo)與部門長期規(guī)劃相關(guān)，與年度目標(biāo)一致，與項目設(shè)計解決的問題相匹配，并且具有一定的前瞻性和挑戰(zhàn)性。制定有"財政資金節(jié)約率"、"各交易主體資金節(jié)約率"、"全流程電子化率"、"交易周期"等具體明確的績效指標(biāo)，可考核性較強，績效目標(biāo)設(shè)置較為合理。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
�。ㄋ模⿲嵤┓桨赣行裕ǹ偡�30分，計27分）
1、實施方案可行性（15分）
張家界市公共資源交易中心委托湖南省郵電規(guī)劃設(shè)計院有限公司編制《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設(shè)計方案》，實施方案主要包括項目概述、現(xiàn)狀分析、總體目標(biāo)、方案內(nèi)容、實施路徑、投資概算、保障措施等七大方面，項目實施內(nèi)容明確具體。提出"升級改造湖南省綜合評標(biāo)專家?guī)煜到y(tǒng)"、"公共服務(wù)平臺功能提升""運維保障建設(shè)"等23項重點任務(wù)，與"一張網(wǎng)（數(shù)據(jù)全貫通）、全智慧（交易活動全智慧）、鏈湖南（交易鏈上全信任）"，實現(xiàn)交易活動智慧化、公共服務(wù)精準(zhǔn)化、行政監(jiān)督立體化、交易活動智慧化、保障措施規(guī)范化，打造全省統(tǒng)一規(guī)范、公開透明、服務(wù)高效、監(jiān)督到位的公共資源"湘交模式"，助力全省數(shù)字經(jīng)濟發(fā)展的總體目標(biāo)相匹配；提出分階段建設(shè)的實施路徑，組織進度安排清晰，相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施等條件能有效保障。
張家界市人民政府發(fā)展研究中心組織專家對《張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目設(shè)計方案》評審，并出具了《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計方案的審查意見》（張發(fā)研函[20xx]4號），指出《方案》按照"交易電子化、運行規(guī)范化、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化"的要求建設(shè)一體化平臺，有利于推進簡政放權(quán)、放管結(jié)合、優(yōu)化服務(wù)的改革，符合智慧張家界和省公共資源交易信息化的總體要求；《方案》提出場地智能化調(diào)度中心、四大應(yīng)用模塊、三大保障體系的總體框架基本合理；《方案》提出的'立體、多元、便捷的智慧管理和交易模式，采用云計算、大數(shù)據(jù)等先進技術(shù)，技術(shù)路線基本可行。
評估發(fā)現(xiàn)，專家審查意見指出項目實施方案對網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)邊界和防護需求考慮不夠全面。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項扣2分。
2、過程控制有效性（9分）
為保障張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目的實施，張家界市公共資源交易中心成立智慧公共資源一體化信息平臺工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強專項工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。制定了《設(shè)備管理制度》、《安全保密制度》、《應(yīng)急管理制度》、《崗位責(zé)任制度》等項目建設(shè)與運行管理制度，采取相應(yīng)的管控措施進行項目管理。有相應(yīng)的監(jiān)督、獎懲等管控制度，業(yè)務(wù)管理制度、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)程健全，與項目切實相關(guān)，可操作性強。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
3、項目可持續(xù)性（6分）
根據(jù)項目實施方案，項目建成后，組織機構(gòu)能夠持續(xù)運轉(zhuǎn)，在正常維護管理的前提下，能持續(xù)發(fā)揮效益。
但是，項目實施方案中未明確項目運行期的運行維護成本及資金來源，未明確項目建設(shè)運行的經(jīng)濟時效及退出機制。此項扣1分。
�。ㄎ澹┗I資可行性（總分15分，計12分）
1、籌資合規(guī)性（5分）
20xx年12月，張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設(shè)專項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號）報經(jīng)常務(wù)副市長、市長審批同意，張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導(dǎo)，企業(yè)與銀行合作使用社會資本建設(shè)和運營的模式實施。計劃資金來源渠道符合相關(guān)規(guī)定，經(jīng)過相關(guān)論證，資金籌措程序科學(xué)規(guī)范。但是，項目未明確財政投資的范圍及相應(yīng)財權(quán)和事權(quán)的匹配。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項扣1分。
2、財政投入（5分）
20xx年10月，張家界市公共資源交易中心《關(guān)于請求批準(zhǔn)實施"智慧公共資源一體化信息平臺"項目建設(shè)及政銀合作方案的報告》（張公交易[20xx]8號），匯報政銀合作方案及《張家界市公共資源交易中心保證金存放合作銀行公開招標(biāo)方案》。項目投資考慮財政預(yù)算及配套能力，合乎實際，財政部門和其他部門統(tǒng)籌規(guī)劃，目前沒有有類似項目資金重復(fù)投入。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項不扣分。
3、籌資風(fēng)險可控性（5分）
項目籌資渠道符合相關(guān)規(guī)定，籌資方式和程序經(jīng)過相關(guān)單位論證，所有方案經(jīng)過專業(yè)技術(shù)單位審查，由市智慧辦和智慧城市中心嚴格把關(guān)，防止重復(fù)建設(shè)，整體籌資風(fēng)險可控。
但是評估發(fā)現(xiàn)，項目未進行籌資風(fēng)險評估，對籌資風(fēng)險進行全面的分析，以及未制定相應(yīng)可行、有效的應(yīng)對措施。根據(jù)評分標(biāo)準(zhǔn)，此項扣2分。
�。┛傮w結(jié)論
根據(jù)項目事前績效評估體系，智慧公共資源一體化信息平臺項目事前績效評估得分為90分。
綜合上述績效評估情況，我們認為本次評估的智慧公共資源一體化信息平臺項目績效目標(biāo)指向明確，與相應(yīng)的財政支出范圍、方向、效果緊密相關(guān)，立項過程經(jīng)調(diào)查研究及科學(xué)論證，符合實際，建議在完善相關(guān)成本控制措施及風(fēng)險應(yīng)對措施的情況下予以支持。
四、存在的主要問題
�。ㄒ唬┎糠猪椖吭O(shè)計方案考慮不周
張家界市政府發(fā)展研究中心對張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計方案的審查意見中指出，設(shè)計方案中對網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)邊界和防護需求考慮不全面，與現(xiàn)有黨政OA系統(tǒng)、智慧黨建等對接、業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)籌以及機房設(shè)計等需要進一步完善。
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評估發(fā)現(xiàn)，項目制定成本預(yù)算時，未明確制定成本控制方案，未采取措施有效成本控制。
（三）市場化建設(shè)方案不完善
張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用政府主導(dǎo)、企業(yè)與銀行合作、使用社會資本建設(shè)和運營模式實施，但項目未明確財政投資范圍及相應(yīng)財權(quán)和事權(quán)，未明確項目運行期運行維護成本及資金來源，以及項目建設(shè)運行經(jīng)濟時效及退出機制等，市場化建設(shè)方案不夠完善。
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張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目投入資金較多，財政投資壓力較大，未開展相應(yīng)的項目籌資風(fēng)險評估。
五、相關(guān)建議
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根據(jù)《關(guān)于張家界市智慧公共資源一體化信息平臺設(shè)計方案的審查意見》（張發(fā)研函[20xx]4號）要求：做好與現(xiàn)有黨政OA系統(tǒng)、政務(wù)信息共享平臺、大數(shù)據(jù)中心等的對接工作；進一步完善機房設(shè)計，做好柴油發(fā)電機房位置布置，設(shè)置安全區(qū)域并配備相關(guān)消防安全設(shè)施；考慮國產(chǎn)化替代問題；完善網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)等。
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根據(jù)項目申報相關(guān)要求，項目建設(shè)需制定成本控制方案，采取切實可行的成本控制措施，確保財政資金使用效率。
�。ㄈ┭a充切實可行的市場化建設(shè)方案
張家界市財政局、張家界市政府發(fā)展研究中心《關(guān)于智慧城市總體建設(shè)專項債券資金使用分配的請示》（張財債管[20xx]609號），明確張家界市智慧公共資源一體化信息平臺項目采用社會化運作（政府主導(dǎo)，企業(yè)與銀行合作使用社會資本建設(shè)和運營）的模式實施，需補充完善項目建設(shè)及籌資方案，明確財政投資的范圍及相應(yīng)財權(quán)和事權(quán)的匹配，明確項目運行期的運維模式及運維費用來源等。
�。ㄋ模╅_展籌資風(fēng)險評估
建議項目建設(shè)單位開展籌資風(fēng)險評估工作，對項目籌資環(huán)節(jié)風(fēng)險進行全面評估，全面分析償債能力等籌資風(fēng)險，采取有針對性、切實可行的應(yīng)對措施，防范項目建設(shè)運營過程中資金短缺或償債危機等。
預(yù)算事前績效評估報告9
按照《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（川委發(fā)﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<甘孜州全面實施預(yù)算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）和《甘孜州財政局關(guān)于印發(fā)<20xx年預(yù)算績效管理考核實施辦法>的通知》（甘財績﹝20xx﹞5號）、《甘孜州財政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績效管理工作的通知》（甘財績﹝20xx﹞1號）文件和《爐霍縣財政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）、《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號）文件要求，我局于20xx年11月29日至12月2日對我縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局的部門整體和四個項目做重點預(yù)算績效評價，現(xiàn)將20xx年預(yù)算績效管理重點評價工作報告如下：
一、加強制度體系建設(shè)
要求各單位將《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)﹝20xx﹞34號）和《中共四川省委四川省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》（川委發(fā)﹝20xx﹞8號）、《中共甘孜州委辦公室甘孜州人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<甘孜州全面實施預(yù)算績效管理工作實施方案>的通知》（甘委辦〔20xx〕120號）作為全面實施預(yù)算績效管理的總綱領(lǐng)，按照州財政局制定的相關(guān)制度辦法和共性績效指標(biāo)框架，建立涵蓋組織保障、流程控制、基礎(chǔ)支撐、考核監(jiān)督四個板塊，覆蓋所有管理對象，貫穿事前評估、事中監(jiān)控、事后評估以及績效目標(biāo)管理和績效結(jié)果應(yīng)用全過程的具體措施、實施細則及指標(biāo)體系，形成全縣全面實施預(yù)算績效管理制度體系。
二、強化部門整體支出績效目標(biāo)管理
根據(jù)《爐霍縣財政局關(guān)于做好20xx年預(yù)算績效管理工作的通知》（爐財〔20xx〕256號）文件要求，全縣所有預(yù)算單位結(jié)合實際情況對本單位部門整體支出進行績效自評，從部門整體支出基本情況、部門整體支出評價工作開展情況、評價結(jié)論及績效分析、存在主要問題及相關(guān)措施建議等方面進行自評，我局根據(jù)其自評情況進行重點績效評價。
我局于11月26日下發(fā)《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），并于11月29日至12月2日對縣自然資源局、教體局、鄉(xiāng)村振興局、民宗局部門整體支出進行績效評價，評價結(jié)果與其自評結(jié)果基本一致，具體情況如下：
1、自然資源局20xx年編制數(shù)為8人，20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為319.34萬元，基本支出310.28萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務(wù)支出）。項目支出466.27萬元（主要用于充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章區(qū)村土地整理項目、地質(zhì)災(zāi)害監(jiān)測人員經(jīng)費）。
2、教體局20xx年現(xiàn)有行政人員5人，行政工勤2人，專業(yè)技術(shù)人員678人，退休教師187人，臨聘人員499人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為13094.66萬元，基本支出11728.87萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的'支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務(wù)支出），項目支出1365.79萬元（主要用于教學(xué)質(zhì)量獎、校舍維修、教師節(jié)慰問、學(xué)生慰問、教科研等工作）。
3、鄉(xiāng)村振興局現(xiàn)有公務(wù)員8人，機關(guān)工人2人，事業(yè)單位7人，退休人員4人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為929.552684萬元，基本支出284.552684萬元（主要用于工資福利支出、社會保險的支出、其他對個人和家庭的補助、商鋪服務(wù)支出）。項目支出645萬元（主要用于縣財政配套專項扶貧資金600萬元，項目前期工作經(jīng)費15萬元，脫貧攻堅辦公經(jīng)費30萬元）。
4、民宗局現(xiàn)有公務(wù)員16人，行政工勤人員1人，事業(yè)工勤1人，退休人員5人。20xx年部門預(yù)算批復(fù)資金為487.3萬元，（其中人員支出為444.66萬元，公用支出為42.64萬元），項目支出資金為61萬元（主要用于開展藏傳佛教寺廟管理、民族團結(jié)進步創(chuàng)建、愛國主義、特需工作、彝族年等工作的開展）。
三、深入開展績效評價
我局于11月26日下發(fā)《財政檢查通知書》（〔20xx〕14號），要求縣自然資源局土地整理項目、縣教體局中央城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費、縣鄉(xiāng)村振興局朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠、民宗局中央財政扶貧專項資金四個項目及政策做重點績效評價。
�。ㄒ唬┪揖钟�11月30日對爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目進行績效評價（績效評價得分：87）
1、數(shù)量指標(biāo)：
（1）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））；
（2）、新增耕地3.0393公頃，得15分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））；
2、質(zhì)量指標(biāo)：平均質(zhì)量等別12等，得10分（資料為：《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））。
3、時效指標(biāo)：20xx年全部完成，得9分（資料為：《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））。
4、成本指標(biāo)：財政安排資金84.137725萬元，得0分（資金未支付）。
5、經(jīng)濟效益指標(biāo)：每年提高糧食產(chǎn)能18235.8公斤，得8分（資料為：《爐霍縣充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目縣級驗收報告》、《甘孜州自然資源和規(guī)劃局土地整治項目新增耕地驗收證書》（甘自然資規(guī)發(fā)【20xx】185號））
6、可持續(xù)影響指標(biāo)：長期提高糧食產(chǎn)能，得10分。
9、滿意度指標(biāo)：受益群眾滿意度≥95%，得20分（資料均為：充古鄉(xiāng)青卡村、阿都村、各汝村、章曲村土地整理項目群眾滿意度測評表）。
（二）我局于12月1日對教體局的縣教體局中央城鄉(xiāng)義務(wù)教育補助經(jīng)費進行績效評價（績效評價得分：93分），具體情況如下:
1、數(shù)量指標(biāo)：
�。�1）、享受學(xué)校20所，得10分。
�。�2）、人均1700元，得10分。（資料為：甘孜州教育惠民政策制度匯編第七頁-義務(wù)教育階段中小寄宿制學(xué)生生活補助1700元/年.人）
2、質(zhì)量指標(biāo)：按時足額撥付401萬元，得分10分（資料為：各學(xué)校撥款單）。
3、時效指標(biāo)：每年12月之前完成，得分9分。
4、社會效益指標(biāo)：
（1）、有效改善學(xué)校條件，得9分；
�。�2）、提升家長送子女入學(xué)愿望，得18分。
5、可持續(xù)影響指標(biāo)：義務(wù)教育階段學(xué)生入學(xué)率，得9分。
6、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：學(xué)校滿意度超過98%，得18分（資料為保障類資金滿意度調(diào)查表）。
�。ㄈ┪揖钟�12月1日對鄉(xiāng)村振興局的朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠工程進行績效評價（績效評價得分：92分），具體情況如下:
1、數(shù)量指標(biāo)：
�。�1）、新建防洪堤377.943米，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠建設(shè)項目設(shè)計說明）；
（2）、新建板涵2道，得10分（資料為：爐霍縣20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達雙邊防洪渠建設(shè)項目設(shè)計說明）。
2、質(zhì)量指標(biāo)：項目（工程）驗收合格率達到100%，得10分（資料為：爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。
3、時效指標(biāo)：20xx年，得10分（資料為：合同協(xié)議書、爐霍縣20xx年第一批扶貧資金項目驗收卡）。
4、成本指標(biāo)：工程直接費用不超過112.0959萬元，實際完成89.67672萬元，得8分（資料為：政府采購成交通知書）。
5、社會效益指標(biāo)：減少農(nóng)牧民生產(chǎn)資料的損壞，得8分。
6、生態(tài)效益指標(biāo)：減少洪澇災(zāi)害發(fā)生，得8分。
7、可持續(xù)影響：損毀為止，得8分。
8、服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：受益群眾滿意度超過95%，得20分資料為：20xx年朱倭鎮(zhèn)日朗達村雙邊防洪渠項目群眾滿意度調(diào)查表）。
�。ㄋ模┪揖钟�12月1日對民宗局的20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目進行績效評價（績效評價得分：95分），具體情況如下:
1、數(shù)量指標(biāo)：全縣送茶1375人，人均2公斤，得10分（資料為：“送茶入戶”人員花名冊，共計15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，1375戶）。
2、質(zhì)量指標(biāo)：低氟邊銷茶，必須符合《磚茶含氟量》GB19965-20xx及相關(guān)食品安全國家標(biāo)準(zhǔn)，得10分（資料為：霍爾古藏茶長方形-青島中一監(jiān)測有限公司檢驗報告）。
3、時效指標(biāo)：20xx年完成，實際完成年限為20xx年，得5分（資料為：《甘孜州民族宗教委加快推進“健康飲茶”試點工作的通知》（甘民宗委電【20xx】14號）、《甘孜州民族宗教事務(wù)委員會甘孜州經(jīng)濟和信息化局甘孜州財政局甘孜州農(nóng)牧農(nóng)村局甘孜州商務(wù)合作局甘孜州衛(wèi)生健康委甘孜州市場監(jiān)管管理局關(guān)于印發(fā)<關(guān)于貫徹落實進一步推廣低氟邊銷茶的實施意見>的通知》（甘民宗委【20xx】63號）、《爐霍縣人民政府會議紀要十三屆縣人民政府第38次常務(wù)會議紀要》（爐府紀【20xx】15號）、“送茶入戶”花名冊）。
4、成本指標(biāo)：成本不超過22萬元，得10分（資料為：《爐霍縣民宗宗教事務(wù)局關(guān)于撥付爐霍縣“健康飲茶”送茶入戶采購項目資金的請示》（爐民宗【20xx】237號）、《爐霍縣民族宗教事務(wù)局“健康飲茶”采購合同、中國農(nóng)業(yè)銀行-賬戶交易明細回單22萬元）。
5、社會效益指標(biāo)：為農(nóng)牧民健康提供保障，得20分。
6、滿意度指標(biāo)：受益農(nóng)牧民群眾滿意度100%。（資料為：《20xx年爐霍縣“健康飲茶、送茶入戶”項目群眾滿意度調(diào)查表》）。
預(yù)算事前績效評估報告10
一、評估對象
政策或項目名稱及概況、資金構(gòu)成、績效目標(biāo)等
二、事前績效評價的基本情況（評估程序、方式、方法）
�。ㄒ唬┰u估程序
1、成立評估工作組
�。�1）確定評估工作組成員
組長：xx
副組長：xxxxx
成員：xxxxxx
�。�2）明確評估的依據(jù)、內(nèi)容、目的、任務(wù)、時間、要求等事項。
2、擬定工作方案
評估工作組結(jié)合事前績效評估工作要求，擬定《事前評估工作方案》，包括評估對象、內(nèi)容、方法、時間安排等。
3、評估工作組結(jié)合實際情況調(diào)研
�。�1）與等人員溝通，進一步熟悉項目內(nèi)容；
�。�2）指導(dǎo)人員填報《項目支出績效目標(biāo)申報表》、《項目預(yù)期績效與管控措施申報表》；
（3）通過查閱資料、核實，了解項目具體內(nèi)容、申報理由、和項目實施的具體做法、依據(jù)等，聽取并記錄相關(guān)人員對問題的解釋和答復(fù)；
�。�4）評估工作組經(jīng)過深入的了解，收集項目信息，通過集中座談等方式進行充分論證后，評估工作組出具評估意見，得出評估結(jié)論，完成《預(yù)算政策和項目事前績效評估》。
�。ǘ┱撟C思路及方法
本次事前績效評估主要針對項目的相關(guān)性、項目績效的可實現(xiàn)性、項目實施方案的有效性、項目預(yù)期績效的可持續(xù)性、財政資金投入的可行性及風(fēng)險等五方面進行綜合評估、分析論證、并提出相關(guān)建議。
本次事前績效評估主要采用成本效益分析、比較分析、因素分析、最低成本分析、歷史分析等方法進行論證。
（三）評估方式
本次事前績效評估遵循全面考慮、重點突出的`原則，主要采用深入座談的方式，同時輔之以資料分析、網(wǎng)絡(luò)查詢、電話采訪等評估方式和手段，對項目的相關(guān)性、可行性、持續(xù)性等方面進行全面評估。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
�。ㄒ唬╉椖繉嵤┑谋匾�、可行性、合理性（立項的必要性）
1、主要的立項依據(jù)：如相關(guān)政策、職能和規(guī)劃等，同時明確依據(jù)的時效性。
2、政策和項目的現(xiàn)實需求。針對的問題，當(dāng)前存在的短板和問題，政策實施后將解決哪些問題。
3、是否有確定的服務(wù)對象或受益對象
4、可替代性。是否可通過市場替代，是否屬于非競爭領(lǐng)域，是否具有公益性屬性，財權(quán)與事權(quán)是否匹配，是否應(yīng)由本級財政保障或市區(qū)分擔(dān)是否合理等。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性
明確細化資金測算并在各子項中分解資金測算應(yīng)盡量明確標(biāo)準(zhǔn)、單價、數(shù)量等。
（三）績效目標(biāo)合理性
1、以明確總體目標(biāo)和分年度目標(biāo)
2、政策目標(biāo)穩(wěn)定性和持續(xù)性。如政策總體執(zhí)行期限，政策當(dāng)前所處階段以及政策后期逐步退出安排等。
3、明確產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo)
（四）實施方案可行性
是否有具體操作方案或?qū)嵤┘殑t，對可能遇到的技術(shù)風(fēng)險、協(xié)調(diào)風(fēng)險、政策風(fēng)險、組織風(fēng)險、資金風(fēng)險是否有應(yīng)對舉措，是否有明確的責(zé)任主體和責(zé)任人。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性
1、財政性資金支持方式及相關(guān)配套經(jīng)費保障渠道的可行性
2、如有負債，是否符合地方政府債務(wù)管理的相關(guān)規(guī)定
3、按規(guī)定需開展財政承受能力評估和債務(wù)風(fēng)險評估的，應(yīng)進行債務(wù)風(fēng)險評估。
�。┛傮w結(jié)論
四、其他需要說明的問題
闡述評估工作基本前提、假設(shè)、報告適用范圍、相關(guān)責(zé)任及其他需要說明的問題。
預(yù)算事前績效評估報告11
一、評估對象
項目名稱：xx
主管部門：
項目績效目標(biāo)：
項目資金總額及構(gòu)成：
其中：申請財政資金
項目概況：
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序；
�。ǘ┰u估思路；
�。ㄈ┰u估方式、方法。
三、評估內(nèi)容和結(jié)論
�。ㄒ唬┝㈨棻匾裕�
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性；
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)合理性；
�。ㄋ模⿲嵤┓桨缚尚行裕�
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性；
�。╊A(yù)算編制準(zhǔn)確性；
�。ㄆ撸┛傮w結(jié)論。
四、評估的'相關(guān)建議
xxx
五、其他需要說明的問題
闡述評估工作基本前提、假設(shè)、報告適用范圍、相關(guān)責(zé)任以及需要說明的其他問題等。
六、評估人員簽名
xxx
七、附件材料
1.立項依據(jù)；
2.相關(guān)政策和部門職能規(guī)劃；
3.立項調(diào)研報告；
4.政策、項目可行性報告；
5.資金籌措方案；
6.政策、項目實施方案；
7.相關(guān)業(yè)務(wù)、財務(wù)、財產(chǎn)、內(nèi)控等保障措施；
8.績效目標(biāo)申報表和績效標(biāo)準(zhǔn)；
9.事前績效評估專家組評估意見；
省財政廳認為還需補充的其他材料。
預(yù)算事前績效評估報告12
一、項目評價對象
（一）項目名稱：雞澤縣滏陽河攔河壩項目
�。ǘ╉椖炕厩闆r
雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局（以下簡稱預(yù)算單位）未提供滏陽河攔河壩項目的有關(guān)資料。
�。ㄈ╉椖抠Y金績效目標(biāo)
預(yù)算單位未提供滏陽河攔河壩項目績效目標(biāo)有關(guān)的資料。
二、事前績效評估基本情況
（一）評估思路
參照《河北省省級部門事前績效評估規(guī)范》（冀財績〔20xx〕2號），根據(jù)雞澤縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局提供的資料分析資金支出的必要性、可行性。
�。ǘ┰u估程序及評估方法
1.評估程序
本次事前績效評估程序包括事前績效評估準(zhǔn)備、事前績效評估實施、事前績效評估報告三個階段，
�。�1）事前績效評估準(zhǔn)備階段
①明確事前績效評估對象、評估工作目標(biāo)及評價要求；
�、谟深A(yù)算單位提供相關(guān)數(shù)據(jù)及資料，包括項目立項依據(jù)及相關(guān)文件資料、項目實施方案等資料；
③專業(yè)評估人員組成事前績效評估工作組。評估工作組職責(zé)：負責(zé)評估計劃制定、方案起草，資料收集、整理、分析，實施現(xiàn)場評估，對現(xiàn)場進行勘察，搜集相關(guān)資料，提出項目申請過程中的問題與建議，撰寫初步事前績效評估報告，并經(jīng)修改、完善后，出具正式事前績效評估報告；
�、馨l(fā)放相關(guān)資料給評估組成員，組織評估工作組了解項目總體情況，學(xué)習(xí)事前績效評估政策、評估標(biāo)準(zhǔn)、評估方式，全面了解和掌握事前績效評估方法和有關(guān)要求；
�、菰u估工作組對取得的數(shù)據(jù)、資料進行核實、分析和整理，確定事前績效評估標(biāo)準(zhǔn)；
�、薮_定現(xiàn)場評估工作日，擬定事前績效評估工作方案。方案應(yīng)包括：評估對象概況、評估依據(jù)和目的、評估組織和方法、評估內(nèi)容與重點、必要的評估指標(biāo)與標(biāo)準(zhǔn)、評估人員、評估時間及要求等。
�。�2）事前績效評估實施階段
①現(xiàn)場評估
聽取預(yù)算單位關(guān)于項目整體進展情況和資金申報、使用情況匯報；
評估工作組到該單位采取詢問、調(diào)查、復(fù)核等方式，對項目相關(guān)情況進行核實，并對所掌握的信息資料進行分類、整理和分析，提出評估意見；
審查是否建立完善的內(nèi)部管理制度和管理組織，根據(jù)審查結(jié)果分析組織管理水平：
了解項目的`預(yù)算計劃和實際可完成率、經(jīng)濟和社會效果；
實際核查項目申報資金額度的合理性和經(jīng)濟性。
�、诜乾F(xiàn)場評估
評估工作組在聽取該單位項目情況介紹后，對該單位提供的資料進行整理、分類和分析，提出評估意見。
�、劬C合評估
評估工作組在非現(xiàn)場評估的基礎(chǔ)上，選擇采取項目預(yù)期效果與項目預(yù)算相比較的評估方法，對照評估方案中的內(nèi)容，對項目立項的必要性、投入經(jīng)濟性、績效目標(biāo)合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等問題進行綜合研判。評估工作組組織討論，評價打分，形成評估結(jié)論，提出問題、建議和意見，撰寫初步事前績效評估報告。
�。�3）事前績效評估報告階段
①按照規(guī)定的文本格式和要求撰寫事前績效評估報告；
�、谠u估工作組內(nèi)部審核事前績效評估報告；
�、郯凑瘴袉挝坏囊髨笏臀袉挝弧�
2.評估方式與方法
本次事前績效評估采取實地考察、論證評審、咨詢座談等方式進行。
本次事前績效評估方法主要包括成本效益分析法、比較法。
1、成本效益分析法。是將項目存續(xù)期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評估政策和項目的資金及管理效率。
2、比較法。是通過對績效目標(biāo)與預(yù)期實施效果、歷史與當(dāng)期情況，綜合分析政策和項目的績效情況。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
�。ㄒ唬┝㈨棻匾�
評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目的可行性報告、批復(fù)等資料，此項分值10分，實際得分0分。
（二）投入經(jīng)濟性
評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目預(yù)算相關(guān)資料，此項分值20分，實際得分0分。
（三）籌資合規(guī)性
評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目資金來源和資金保障相關(guān)資料，此項分值15分，實際得分0分。
（四）績效目標(biāo)合理性
評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目績效目標(biāo)有關(guān)的資料，此項分值20分，實際得分0分。
�。ㄎ澹⿲嵤┛尚行�
評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目實施方案、管理制度，此項分值20分，實際得分0分。
（六）預(yù)期目標(biāo)完成度
評估結(jié)論：預(yù)算單位未提供項目預(yù)期產(chǎn)出、效果等資料，此項分值15分，實際得分0分。
�。ㄆ撸┛傮w結(jié)論
預(yù)算單位未提供滏陽河攔河壩項目相關(guān)資料，評估總分0分，不建議納入預(yù)算資金支持范圍。
預(yù)算事前績效評估報告13
一、評估對象
�。ㄒ唬┱呋蝽椖棵Q：中小學(xué)教育服務(wù)綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團化辦學(xué)，薄弱學(xué)校經(jīng)費等。
�。ǘ┱呋蝽椖靠冃繕�(biāo)：加強校園建設(shè)，提高校園辦學(xué)條件，提高師資力量，為幫助家長解決實際困難，辦人
民滿意的教育，鏡湖區(qū)繼續(xù)開展中小學(xué)“放心午餐、安心午休、愛心托管”工程（簡稱“三心工程”）。不斷提升“愛心
托管”服務(wù)質(zhì)量，各校立足校情，充分挖掘現(xiàn)有資源，積極探索托管服務(wù)新模式，主要有作業(yè)輔導(dǎo)、體育運動、藝術(shù)課
程、紅色教育、科技活動等特色形式，努力讓有托管需求的每個家長能安心。
�。ㄈ┱呋蝽椖抠Y金構(gòu)成：區(qū)財政撥款20xx 萬元。
�。ㄋ模┱呋蝽椖扛艣r：
目前，全區(qū) 38634 名學(xué)生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務(wù)及“愛心托管”服務(wù)，市區(qū)中小學(xué)午餐供應(yīng)由供餐企業(yè)集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級資質(zhì)的餐飲單位，放心午餐工程開展以來未發(fā)生一例食品安全問題。
通過集團化辦學(xué)模式，充分利用優(yōu)質(zhì)學(xué)校帶動薄弱學(xué)校的發(fā)展，在集團內(nèi)把教師資源、課程資源共享。可以加大集團內(nèi)學(xué)校之間管理干部、教師、學(xué)生的交流。名師工作室的建立，發(fā)揮名師的示范、輻射、指導(dǎo)、引領(lǐng)成員專業(yè)發(fā)展作用，促進專業(yè)師資隊伍建設(shè)。以教師專業(yè)能力建設(shè)為核心，以中青年骨干教師培養(yǎng)培訓(xùn)為重點，整合資源、高端引領(lǐng)、團隊培養(yǎng)、整體提升。通過對薄弱學(xué)校的幫扶工作，提升薄弱學(xué)校的辦學(xué)條件、改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境、提高教師教育教學(xué)能力，更好的為社會、家長、學(xué)生服務(wù)。
項目申請預(yù)算總額 20xx 萬元。
二、事前績效評估的基本情況
�。ㄒ唬┰u估程序。
1.下達評估通知。區(qū)教育局預(yù)算績效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)要求，通知項目責(zé)任科室或單位在規(guī)定時間內(nèi)對項目進行績效考核。
2.擬定工作方案。結(jié)合事前績效評價工作要求，擬定工作方案。
3.形成評估組。由街道預(yù)算績效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員組成評估組。
4.現(xiàn)場開展績效考核等評估工作。由評估組在項目涉及單位內(nèi)現(xiàn)場進行績效考核評估工作。
5.獲取評估結(jié)論。完成績效評價報告。
（二）評估思路。
主要針對項目的相關(guān)性、項目績效的可實現(xiàn)性、項目實施方案的有效性等方面進行評估。
�。ㄈ┰u估方式、方法。
評估主要采取現(xiàn)場評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進行評估。
三、評估內(nèi)容和結(jié)論
（一）立項必要性。
落實民生工程，加強校園建設(shè)，提高校園辦學(xué)條件。此立項依據(jù)充分，預(yù)算編制合理。
�。ǘ┩度虢�(jīng)濟性。
本次預(yù)算的主要計算依據(jù)以上級各項文件執(zhí)行。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)合理性。
從項目的前期準(zhǔn)備到項目實施，均按相關(guān)管理規(guī)定及有關(guān)制度穩(wěn)步開展，以促進學(xué)校軟硬件建設(shè)，提高學(xué)校辦學(xué)水平，為家長解決難題，提高教育社會滿意度，產(chǎn)生良好的社會效益。
（四）實施方案可行性。
本項目實施方案已通過鏡湖區(qū)教育局黨工委研究認可，批準(zhǔn)實施。
（五）籌資合規(guī)性。
本項目由財政資金全額支持。
�。┛傮w結(jié)論。項目的設(shè)立立足于三個方面，提高學(xué)校的辦學(xué)水平。一、通過集團化辦學(xué)以及對薄弱學(xué)校補助，提高全區(qū)各學(xué)校整體的辦學(xué)水平，進一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開展，充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的提高教師的教育教學(xué)水平，以提高鏡湖區(qū)教師的整體實力。三、“三心工程”的實施，切實解決家長午間接送學(xué)生上下學(xué)的`實際困難，提供營養(yǎng)、健康的午餐，保證了學(xué)生的健康成長，提高了社會對教育的滿意度。
四、評估的相關(guān)建議
�。ㄒ唬┘哟蟊∪鯇W(xué)校建設(shè)力度，提高學(xué)校辦學(xué)能力，提高教育均衡化。
（二）完善中小學(xué)生校內(nèi)課后服務(wù)，落實激勵保障機制，促進服務(wù)方式更加多樣、服務(wù)內(nèi)容更加豐富。
�。ㄈ┙ㄗh牽頭科室對項目資金的實際執(zhí)行率全過程跟進監(jiān)督。
（四）提高集團化辦學(xué)和名師工作室項目的效益，完善與教育教學(xué)管理科室的評價機制。
五、其他需要說明的問題
本事前績效評估報告適用于學(xué)校基建維修、設(shè)備購置、教育服務(wù)綜合改革、名師工作室、集團化辦學(xué)等經(jīng)費項目的單位內(nèi)部自我績效評價，結(jié)論與意見是參考性的，僅供鏡湖區(qū)教育局預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組制定次年預(yù)算參考使用，不做其他用途。
六、評估人員簽名
陳勇 何小雷 田震 司馬靜蓉
七、附件材料
無
預(yù)算事前績效評估報告14
為加強預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)省政府《關(guān)于全面推進預(yù)算績效管理的意見》（皖政〔20xx〕115號），安徽陽光會計師事務(wù)所接受廣德縣財政局委托，于20xx年12月2日至12月9日，對廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程進行了績效評價。
一、評價依據(jù)
（一）《安徽省人民政府關(guān)于20xx年實施33項民生工程的通知》（皖政〔20xx〕10號）；
�。ǘ蛾P(guān)于印發(fā)<安徽省20xx年農(nóng)村危房改造實施方案>的通知》（建村〔20xx〕33號）；
�。ㄈ蛾P(guān)于印發(fā)<安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價辦法>的通知》（建村〔20xx〕273號）；
（四）《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）；
�。ㄎ澹稄V德縣關(guān)于開展民生工程項目第三方績效評價的通知》（民生辦〔20xx〕26號）。
依據(jù)相關(guān)文件，遵循相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、可操作性、經(jīng)濟性原則，安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳 財政廳制定了績效評價指標(biāo)體系。安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標(biāo)體系由投入、過程、產(chǎn)出、效果四個一級指標(biāo)構(gòu)成。指標(biāo)的設(shè)定、選用、權(quán)重（或分值）根據(jù)項目的特點設(shè)計確定。在堅持效果導(dǎo)向的同時，突出過程評價。同時，指標(biāo)的設(shè)計體現(xiàn)共性和個性相結(jié)合的原則，科學(xué)地反映項目的績效水平。
二、項目基本情況
20xx年底至20xx年初，廣德縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對全縣農(nóng)村危房改造進行了詳細摸底和入戶調(diào)查，同時聯(lián)合縣民政局、殘聯(lián)等部門共同對貧困類型進行了審查和核準(zhǔn)。結(jié)合我縣上報的20xx年危房改造計劃，省住建廳下達我縣農(nóng)村危房改造指標(biāo)任務(wù)為837戶，其中重建房屋戶547戶，修繕加固戶290戶。
20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造政府補助資金共需1268萬元。除中央和省級補助資金外，縣政府尚需配套資金472.85萬元。為保障農(nóng)村危房改造這項民生工程的順利實施，已將縣級配套資金納入今年財政預(yù)算。
截止10月下旬,年度改造房屋主體工程均已完成。按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)初驗、縣級終驗的流程，截止11月底經(jīng)驗收合格，符合發(fā)放補助資金第一批改造農(nóng)戶共706戶，加上20xx年提前實施的43戶改造任務(wù)，即目前實際已完成749戶。其余的因房屋尚不滿足居住條件、或低保尚在辦理等原因，目前暫不符合驗收條件�？h住建委及各鄉(xiāng)鎮(zhèn)加快落實，并計劃納入第二批進行驗收和發(fā)放補助資金。
三、指標(biāo)分析
�。ㄒ唬╉椖客度肭闆r
項目立項
�。�1）項目立項規(guī)范性：通過對項目的申報材料進行評價，判斷項目的申請、設(shè)立、審批過程是否符相關(guān)要求，用以反映和考核項目立項、申報和審批的規(guī)范情況。
（2）績效目標(biāo)合理性：通過對項目的實施方案或項目申報書進行審查，判斷項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標(biāo)與項目實施的相符情況。
（3）績效指標(biāo)明確性：依據(jù)設(shè)定的績效指標(biāo)是否清晰、細化、可衡量等，用以反映和考核項目績效目標(biāo)設(shè)定的明確性。
資金落實
�。�1）資金到位率：實際到位資金與計劃投入資金的比率，用以反映和考核資金落實情況對項目實施的總體保障程度。資金到時率=（實際到位專項資金/應(yīng)到位專項資金）x100%。
�。�2）資金到位及時性：及時到位獎補資金與應(yīng)到位獎補資金的比率，用以反映和考核財政或項目主管部門對財政獎補資金落實的及時性程度。
�。ǘ╉椖窟^程情況
項目管理
�。�1）管理制度健全性：項目實施單位的業(yè)務(wù)管理是否健全，用以反映和考核業(yè)務(wù)管理制度對項目順利實施的保障情況。
（2）制度執(zhí)行有效性：項目實施單位是否嚴格執(zhí)行相關(guān)管理制度，用以反映和考核制度的有效執(zhí)行情況。
�。�3）項目建設(shè)規(guī)范性：項目單位是否嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房的技術(shù)鑒定程序，為保證項目實施在項目選址、主體結(jié)構(gòu)抗震、農(nóng)房風(fēng)貌等方面是否按照相關(guān)要求操作，用以反映和考核項目建設(shè)的規(guī)范性。
�。�4）項目質(zhì)量可控性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了項目管理辦法或相關(guān)制度，并得到有效執(zhí)行，用以反映和考核項目實施管理制度建設(shè)對項目實施過程管理的要求。
�。�5）資料報送情況：有關(guān)單位資料提供是否及時。資料是否齊全、真實、準(zhǔn)確。
賬務(wù)管理
�。�1）會計核算規(guī)范性：項目資金是否執(zhí)行了國庫集中支付制度和專賬核算，以及支付程序和相關(guān)附件是否規(guī)范，用以反映和考核項目專項資金支出管理的規(guī)范性。
�。�2）資金使用合規(guī)性：項目資金使用是否符合相關(guān)的賬務(wù)管理制度規(guī)定，用以反映和考核項目資金的規(guī)范運行情況 。
（3）財務(wù)監(jiān)控有效性：項目實施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項目實施單位對資金運行的控制情況。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
目標(biāo)任務(wù)完成率：用以后反映和考核項目產(chǎn)出數(shù)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度，目標(biāo)任務(wù)完成率=（實際完成改造數(shù)/計劃完成改造數(shù)）X100%。
投資完成率：項目實際投資（或支出）與計劃投資（或支出）的比率，用以反映和考核項目申報投資真實情況和項目計劃投資管理水平。
完成時效性：有以反映和考核項目產(chǎn)出時效目標(biāo)的符合程度，完成時限符合率=符合申報時限要求的完成任務(wù)數(shù)/計劃（或申報）任務(wù)數(shù)X100%。
檔案信息管理規(guī)范性：項目單位為加強項目實施過程管理，是否建立健全了農(nóng)村危房戶的檔案管理和信息管理制度，是否嚴格執(zhí)行相關(guān)信息的月報制度。
質(zhì)量達標(biāo)情況：項目單位是否按嚴格按照農(nóng)村危房改造最低建設(shè)要求進行建設(shè)，用以反映和考核項目產(chǎn)出質(zhì)量目標(biāo)的實現(xiàn)程度。
（四）項目效果情況
政策宣傳：反映和考核各級政府對項目宣傳引導(dǎo)情況。
可持續(xù)影響：用以反映和考核項目建成后運行成效發(fā)揮等方面的情況。
社會效益：項目實施對社會發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。
經(jīng)濟效益：項目實施對經(jīng)濟發(fā)展所帶來的直接或間接影響情況。
生態(tài)效益：項目實施對生態(tài)環(huán)境所帶來的直接或間接影響情況。
社會公眾或服務(wù)對象滿意度：通過隨機問卷調(diào)查、電話訪問、現(xiàn)場走訪等形式，對社會公眾、受益對象滿意度進行調(diào)查。社會公眾或受益對象滿意度=回答滿意的人數(shù)/實際調(diào)查人員總數(shù)X100%。
四、績效評價工作過程
�。ㄒ唬┣捌跍�(zhǔn)備
自20xx年12月2日項目布置會以來，項目組與相關(guān)部門完成對接工作，理順了績效評價工作思路，明確了評價目的、方法、評價原則、指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)等。
�。ǘ┙M織實施
了解項目完成情況、完成質(zhì)量、組織管理等總體情況；查閱與本項目相關(guān)的有關(guān)文件、會議記錄、質(zhì)量監(jiān)管、驗收及檔案管理等資料；采取重點檢查與抽查相結(jié)合等方式，確保評價結(jié)果全面、準(zhǔn)確。
�。ㄈ┓治鲈u價
依據(jù)已掌握的資料和調(diào)研情況，在對資料進行進一步審查核實的基礎(chǔ)上，工作組成員對項目績效情況進行綜合分析與判斷，利用績效評價指標(biāo)對項目進行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結(jié)項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問題，提出改進建議等。
五、績效評價結(jié)論
根據(jù)安徽省農(nóng)村危房改造民生工程績效評價指標(biāo)、評分細則及評分標(biāo)準(zhǔn)，績效評價采用百分制，滿分100分，按得分的高低依次分為優(yōu)秀（S≥85分）、良好（85＞S≥75分）、中等（75＞S≥60）、差（S＜60）四個等級。20xx年度廣德縣農(nóng)村危房改造民生工程項目的績效評價整體得分87分，評價等級“優(yōu)秀”，具體得分情況如下：
�。ㄒ唬╉椖客度胫笜�(biāo)分值20分，實際得分19分，得分率為95.00%。
項目立項：該指標(biāo)得分率為91.67%，實際得分11分。
（1）項目立項規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。
項目按照規(guī)定的程序申報，提交的文件、材料規(guī)范；經(jīng)過集體決策等程序，廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），批準(zhǔn)了廣德縣住建委制定的實施方案。但未見項目建設(shè)規(guī)劃、建設(shè)用地和環(huán)評手續(xù)（扣1分）。
（2）績效目標(biāo)合理性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4 分。
項目符合國家相關(guān)的法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和促進當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)建設(shè)事業(yè)發(fā)展所必需，制定了完備的實施方案，項目績效目標(biāo)符合中長期規(guī)劃；縣政府將危房改造納入績效考核，實行目標(biāo)管理，20xx年5月，同住建委簽訂了責(zé)任狀。
�。�3）績效指標(biāo)明確性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。
項目有清晰的建設(shè)計劃和建設(shè)步驟，并具有可行性；項目建設(shè)內(nèi)容與資金進行了量化匹配，規(guī)定補助標(biāo)準(zhǔn)為重建房屋戶均2萬元，修繕加固戶均0.6萬元；明確規(guī)定了實施的三個步驟，明確了各步驟時間節(jié)點和完成時限；確定重建547戶和修繕290戶的數(shù)量；廣德縣人民政府將此項工作納入縣政府目標(biāo)管理績效考核，并于20xx年5月與項目牽頭單位（住建委）簽訂了民生工程目標(biāo)責(zé)任書。
資金落實：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分8分。
�。�1）資金到位率：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。
《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于提前下達20xx年中央財政危房改造補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），廣德縣到位資金327.75萬元；《安徽省財政廳 安徽省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于下達20xx年農(nóng)村危房改造省級補助資金的通知》（財建〔20xx〕1749號），下?lián)軓V德補助資金167.4萬元�？傆嬒�?lián)苜Y金795.15萬元，計劃資金1094萬元，縣財政需配套資金472.85萬元，實際安排資金500萬元。
�。�2）資金到位及時性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分 3分。
按實施方案或計劃等資料中有資金撥付時限規(guī)定，沒有規(guī)定的以實施當(dāng)年未12月31日為截止時點，不予扣分。
�。ǘ╉椖窟^程情況
該指標(biāo)總分值30分，得分率為93.33%，實際得分28分。
項目管理：該指標(biāo)得分率為89.47%，實際得分17分。
�。�1）管理制度健全性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分2分。
廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）成立了組織機構(gòu)，建立責(zé)任制具體落實到部門和相關(guān)負責(zé)；制定安全管理、質(zhì)量控制、現(xiàn)場管理、進度控制等業(yè)務(wù)管理制度，且合法、合規(guī)、完整。
�。�2）制度執(zhí)行有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。
制定了以農(nóng)戶自建為主和以分散分戶改造為主的政策；抽查了盧村鄉(xiāng)石獅村、高廟村，新杭鎮(zhèn)路東村、流洞社區(qū)，桃州鎮(zhèn)高湖社區(qū)、白洋村，農(nóng)村危房改造戶申請、村評議、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、縣級審批等程序規(guī)范，農(nóng)村危房改造補助對象的認定精準(zhǔn)，危房改造戶基本信息和審查結(jié)果的公示程序公開、透明。
（3）項目建設(shè)規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。
規(guī)定了科學(xué)開展農(nóng)房規(guī)劃選址及滿足農(nóng)房風(fēng)貌綜合管理要求；廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號），明確規(guī)定了危房定級由縣住建委組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)現(xiàn)場核實評定；但未制定農(nóng)村危房改造抗震設(shè)防烈度并采取了抗震措施（扣1分）。
�。�4）項目質(zhì)量可控性：該指標(biāo)得分率為75.00%，實際得分3分。
對已完工項目及時組織驗收，驗收程序及資料規(guī)范、完整；抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村、路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村、笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村、山關(guān)村，未見項目實施內(nèi)容變更、技術(shù)指標(biāo)調(diào)整；項目實施過程中對現(xiàn)場進行安全質(zhì)量督查；但未見項目實施過程中對現(xiàn)場進行技術(shù)指導(dǎo)、未見對危房改造的建筑工匠培訓(xùn)和施工隊伍資質(zhì)予以規(guī)范（扣1分）
�。�5）資料報送情況：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。
縣住建委、新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村資料提供及時；資料齊全、真實、準(zhǔn)確。
賬務(wù)管理：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分11分。
�。�1）會計核算規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。
資金設(shè)立財政專戶管理，專賬核算，專款專用；截止績效評價日，尚未撥付資金。
�。�2）資金使用合規(guī)性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。
廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件，未規(guī)定資金撥付時間，根據(jù)規(guī)定，資金撥付不得遲于20xx年12月31日。
（3）財務(wù)監(jiān)控有效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。
項目單位制定了保障資金安全及規(guī)范資金管理的措施或辦法；對農(nóng)村危房改造項目開展了資金專項監(jiān)督檢查；對農(nóng)村危房改造項目進行了年度績效自評。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
該指標(biāo)總分值25分，得分率為64.00%，實際得分16分。
目標(biāo)任務(wù)完成率：該指標(biāo)得分率為0%，實際得分0分。
截止績效評價日，全縣實際已完成749戶，尚有88戶未完成。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)來看，僅有桃州鎮(zhèn)全部完成，新杭鎮(zhèn)尚有23戶未完成，邱村鎮(zhèn)尚有20戶未完成，誓節(jié)鎮(zhèn)尚有6戶未完成，柏墊鎮(zhèn)尚有3戶未完成，盧村鄉(xiāng)尚有29戶未完成，楊灘鎮(zhèn)尚有12戶未完成，四合鄉(xiāng)尚有4戶未完成，東亭鄉(xiāng)尚有5戶未完成，目標(biāo)完成率為89.49%（扣6分）。
投資完成率：該指標(biāo)得分率為25.00%，實際得分1分。
截止績效評價日，共完成新建住戶413戶，補助總金額826萬元，修繕加固戶336戶，補助總金額201.6萬元，投資完成率81.04%（扣3分）。
完成時效性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分4分。
廣德縣政府辦公室《關(guān)于印發(fā)廣德縣20xx年農(nóng)村危房改造工作實施方案的通知》（政辦〔20xx〕34號）文件未規(guī)定完成時限，以20xx年12月31日為時限。
檔案信息管理規(guī)范性：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。
抽查了新杭鎮(zhèn)丁家村及路東村，盧村鄉(xiāng)高廟村及笄山村、桃州鎮(zhèn)白洋村及山關(guān)村，皆建立了農(nóng)村危房改造一戶一檔的管理制度；農(nóng)戶檔案資料的內(nèi)容完整、規(guī)范；農(nóng)村危房改造信息系統(tǒng)的數(shù)據(jù)和改造前、中、后照片錄入及時、準(zhǔn)確。縣住建委嚴格執(zhí)行農(nóng)村危房改造信息的月報送制度。
質(zhì)量達標(biāo)情況：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分6分
抽查了盧村鄉(xiāng)、新杭鎮(zhèn)、桃州鎮(zhèn)，危房改造在房屋的地基（基礎(chǔ)）承載、結(jié)構(gòu)部件、室內(nèi)凈高等方面符合基本建設(shè)的要求；基本居住功能齊全；能滿足人畜分離等基本衛(wèi)生條件；給水、供電及通風(fēng)等設(shè)施符合要求；改造后的總建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)；人均建筑面積符合控制標(biāo)準(zhǔn)。
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該指標(biāo)總分值25分，得分率為96.00%，實際得分24分。
政策宣傳：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。
縣住建委發(fā)放宣傳手冊、明白卡等對相關(guān)農(nóng)村危房改造政策進行；建立健全信息反饋制度，對群眾的投訴和舉報及時調(diào)查處理；抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，民眾對農(nóng)村危房改造政策皆能知曉。
可持續(xù)影響：該指標(biāo)得分率為80.00%，實際得分4分。
抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，改造后的農(nóng)房不存在低效運轉(zhuǎn)和閑置浪費的情況；改造后的.農(nóng)房出現(xiàn)質(zhì)量問題及時采取相應(yīng)措施處理；未見易地新建農(nóng)房搬遷后，但未合理安排必要的管理工作經(jīng)費（扣1分）。
3. 社會效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分6分。
抽查新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目實施后提高了人民群眾的生活質(zhì)量，保障了其生命財產(chǎn)安全；有效拓展了相對弱勢的農(nóng)村困難群體的生存空間；進一步完善了社會幫扶救助制度，維護了社會穩(wěn)定。
4. 經(jīng)濟效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施降低了受益對象的建房成本支出，緩解了經(jīng)濟負擔(dān)；增強了社會內(nèi)生動力，加快了農(nóng)村困難群體脫貧致富的進程；對推動擴大就業(yè)，拉動內(nèi)需，促進經(jīng)濟亦有效果。
5. 生態(tài)效益：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分3分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施對農(nóng)戶人居環(huán)境的改善有明顯促進作用；對鄉(xiāng)村環(huán)境面貌的提升有積極推動作用；提高了廣大群眾對生態(tài)環(huán)境的保護和治理意識。
6. 社會公眾或服務(wù)對象滿意度：該指標(biāo)得分率為100%，實際得分5分。
抽查了新杭鎮(zhèn)路東村及流洞社區(qū)，盧村鄉(xiāng)高廟村及石獅村、桃州鎮(zhèn)白洋村及高湖社區(qū)，項目的實施，社會公眾或受益對象對項目實施的滿意度達到100%。
六、存在問題
在本次績效評價過程中，發(fā)現(xiàn)主要問題如下：
（一）危房改造任務(wù)未能及時完成
20xx年度廣德縣危房改造項目總?cè)蝿?wù)為837戶，截止績效評價日，已完成危房改造749戶，尚有88戶未完成，完成全年危房改造總戶數(shù)89.49%，20xx年所剩時間不多，危房改造任務(wù)難以及時完成。
�。ǘ┭a助資金偏低
20xx年廣德縣農(nóng)村危房改造對象為安全住房有困難的建檔立卡貧困戶、低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭等4類重點對象，其中低保戶、農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員、貧困殘疾人家庭三類人群，自身積累少，籌資能力差，而每戶的補助標(biāo)準(zhǔn)客觀上無法完成危房改造，導(dǎo)致部分危房改造戶建房進程緩慢，甚至無法開工。
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危房改造項目實施后，群眾滿意度較高，取得了較好的社會效益，充分體現(xiàn)了黨和政府對民生工程的關(guān)心，但由于危房改造面對的是低收入的弱勢群體，政策理解能力差，需要項目實施單位切實做好宣傳工作，且媒體關(guān)注度不高，宣傳力度有待加強。
七、評價建議
結(jié)合本次績效評價發(fā)現(xiàn)的問題，提出以下建議：
�。ㄒ唬┛茖W(xué)下達年度計劃
年初下達年度危房改造計劃時，應(yīng)充分考慮不確定因素，既要保證符合條件的危房改造戶能享受到黨和政府的關(guān)懷，亦要考慮計劃的嚴肅性，危房改造戶的實施能力，科學(xué)下達年度計劃，確保年度計劃得以完成。
�。ǘ┐_保20xx年度危房改造任務(wù)完成
截止績效評價日，廣德縣尚有88戶危房改造戶尚未完成，建議項目實施單位，分析原因，對危改戶進行幫扶，使需要改造危房的農(nóng)戶能按時建設(shè)、竣工，確保20xx年度危改任務(wù)得以完成。
�。ㄈ┒嗲阑I集建房啟動資金
目前的危房改造補助資金不高，建議項目實施單位多渠道籌集建房啟動資金，把危改戶不舉債建設(shè)的要求落在實處。建議一是爭取上級部門加大投入補助資金，適當(dāng)提高補助標(biāo)準(zhǔn)，二是加大幫扶力度，三是爭取社會捐贈，優(yōu)先幫助住房最危險、經(jīng)濟最貧困農(nóng)戶基本住房安全要求。
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民生工程，體現(xiàn)了黨和政府對基層群眾的關(guān)懷，這就要求項目實施部門不僅僅要把好事辦好，亦應(yīng)加大宣傳力度，對危改政策進行深入的宣傳，向符合危改條件的貧困戶說清講透，避免出現(xiàn)一知半解錯誤理解政策而導(dǎo)致不必要的糾紛，同時也更好的促進民生項目的實施。
預(yù)算事前績效評估報告15
一、基本情況
�。ㄒ唬╉椖扛艣r。
根據(jù)發(fā)改委職責(zé)：負責(zé)編制區(qū)級政府性投資項目年度計劃，綜合管理區(qū)政府投資的重大建設(shè)項目；指導(dǎo)和監(jiān)督其他各類政府性專項建設(shè)資金、政策性貸款等項目的建設(shè)資金的使用方向；負責(zé)組織職責(zé)范圍內(nèi)的政府性投資項目初步設(shè)計、概算審查等。20xx年安排項目前期經(jīng)費預(yù)算50萬元，內(nèi)容包含：深化銅陵市空間規(guī)劃，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系。截止20xx年底，支付29.9萬元，支付率59.8%，余款因未達到支付節(jié)點，結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。
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項目的實施將深化銅陵市空間規(guī)劃，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、環(huán)境保護規(guī)劃等多種規(guī)劃的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，建立統(tǒng)一的空間規(guī)劃體系，統(tǒng)一管控和高效利用空間資源，提升空間治理能力，促進義安區(qū)城鄉(xiāng)經(jīng)濟、社會、環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。
二、績效評價工作開展情況
�。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍。
就20xx年度項目前期經(jīng)費使用情況，從項目編制、評審、申報等環(huán)節(jié)，分析管理利弊，開展自評，發(fā)揮專項資金最大效益。
�。ǘ┛冃гu價工作過程。
1、前期準(zhǔn)備。根據(jù)績效評價的相關(guān)要求，成立了績效自評工作小組。制定了評價方案等。
2、項目組織實施情況。評價主要步驟為：①召開座談會。聽取負責(zé)項目實施的相關(guān)人員對有關(guān)情況的`介紹。②核查資料。在財務(wù)管理部門查閱資金撥付、使用等方面的財務(wù)收付憑據(jù)和內(nèi)部管理制度。③形成績效自評報告。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）
�。ㄒ唬┛冃гu價情況。
截止20xx年底，本項目包含的3個設(shè)計子項目：外部環(huán)境分析:全面分析銅陵市義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的宏觀環(huán)境、主要農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀及未來發(fā)展趨勢；內(nèi)部環(huán)境分析:分析義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)部資源能；鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃編制:結(jié)合義安區(qū)實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略規(guī)劃的內(nèi)外部資源能力,制定義安區(qū)多村振興戰(zhàn)略規(guī)劃方案。
�。ǘ┰u價結(jié)論
20xx年度銅陵市義安區(qū)發(fā)展和改革委員會前期經(jīng)費自評總分為100分，經(jīng)自評，總得分為97.5分，評價結(jié)果為優(yōu)秀，具體情況如下：
1、預(yù)算執(zhí)行情況10分，自評分為7.5分，存在原因是項目前期經(jīng)費已經(jīng)完成任務(wù)，但未達到支付節(jié)點時間，本年度支付率60%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付；
2、產(chǎn)出指標(biāo)實現(xiàn)情況50分，自評分為50分；
3、效益指標(biāo)實現(xiàn)情況30分，自評分分為30分；
4、滿意度指標(biāo)實現(xiàn)情況10分，自評分為10分。
我委項目前期經(jīng)費得到社會各界和部分行政事業(yè)單位的大力支持，工作得到充分肯定和高度贊譽，反饋意見良好，項目管理規(guī)范有序，項目績效達到預(yù)期的社會效益。
四、績效評價指標(biāo)分析
（一）項目決策情況。
進一步研究提出并組織實施全區(qū)國民經(jīng)濟和社會發(fā)展戰(zhàn)略、中長期發(fā)展規(guī)劃和年度計劃，積極落實國家和省關(guān)于“項目為王”的發(fā)展理念，注重項目謀劃、抓好項目建設(shè)，把項目建設(shè)作為經(jīng)濟建設(shè)的中心，強化規(guī)劃編制體系建設(shè)，拓展編報領(lǐng)域，提高編制水平。
�。ǘ╉椖窟^程情況。
我委認真組織實施，制定方案，周密部署，嚴格按照項目前期經(jīng)費計劃落實，為我區(qū)項目編制有序、高效打下堅實基礎(chǔ)。
�。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況。
該項目年初預(yù)算50萬元，主要任務(wù)是完成本級政府投資
60個項目謀劃、27個方案編制、評審和論證、項目推進等經(jīng)費。
�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。
1、該項目實際簽訂編制合同價款29.9萬元，截至20xx年12月底實際支出89700元，因項目前期經(jīng)費未達到支付節(jié)點時間，本年度支付率60%，剩余資金結(jié)轉(zhuǎn)下年支付。
五、存在的問題
研究創(chuàng)新的意識不夠強，面對新型城鎮(zhèn)化和城鄉(xiāng)一體化的新要求，規(guī)劃編制的思路和視野不夠廣闊，先進理念在規(guī)劃中沒有充分落實體現(xiàn)，編制成果還不能很好地適應(yīng)新的發(fā)展要求。
六、有關(guān)建議
（一）進一步強化規(guī)劃編制體系建設(shè)，拓展編報領(lǐng)域，提高編制水平。
�。ǘ┘訌娢覅^(qū)規(guī)劃的執(zhí)行和管理力度，完善內(nèi)部管理機制，促進鄉(xiāng)村、城市規(guī)劃管理工作更加制度化、程序化、法制化，提高規(guī)劃編制效率。
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