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日審崗位職責(zé)（精選7篇）
在社會(huì)發(fā)展不斷提速的今天，需要使用崗位職責(zé)的場(chǎng)合越來(lái)越多，崗位職責(zé)是一個(gè)具象化的工作描述，可將其歸類(lèi)于不同職位類(lèi)型范疇。那么你真正懂得怎么制定崗位職責(zé)嗎？以下是小編精心整理的日審崗位職責(zé)，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。
日審崗位職責(zé) 1
1、審核各種帳單及報(bào)表，保證酒店收入的準(zhǔn)確性、完整性。檢查結(jié)帳單是否按照規(guī)定使用。核對(duì)酒店每日營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表。
2、審核帳單中的單位掛帳并轉(zhuǎn)應(yīng)收賬款。
3、審核前臺(tái)所做各項(xiàng)減帳單、雜項(xiàng)調(diào)整單；對(duì)于減帳收入調(diào)整，首先檢查折扣有無(wú)相關(guān)審批人的`簽字批準(zhǔn)，審查減帳原因是否清楚、合理，每筆減帳是否準(zhǔn)確，如有不符，立即調(diào)整。
4、審核各房間之間收入、餐廳之間賬單有無(wú)入錯(cuò)，所掛住店客賬、應(yīng)收賬是否錯(cuò)掛。
5、每日向成本控制部提供各餐廳食品收入、酒水收入明細(xì)報(bào)告，為成本率的計(jì)算提供準(zhǔn)確的依據(jù)。
6、根據(jù)房費(fèi)收入賬目核對(duì)預(yù)定單與房?jī)r(jià)是否相符，以及審核低于正常房?jī)r(jià)的賬單是否有授權(quán)人的簽字。
7、發(fā)現(xiàn)入錯(cuò)賬時(shí)，需調(diào)整的應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)減賬單，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理審批后進(jìn)行調(diào)賬。
8、負(fù)責(zé)會(huì)議室商品實(shí)物盤(pán)點(diǎn)及月底商品盤(pán)點(diǎn)表的數(shù)據(jù)工作、營(yíng)銷(xiāo)部銷(xiāo)售人員業(yè)績(jī)統(tǒng)計(jì)、發(fā)票領(lǐng)用還登記工作。
9、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理、總經(jīng)理。
日審崗位職責(zé) 2
1、健全賓館日審的收入審計(jì)制度，做到一切流程統(tǒng)一化、標(biāo)準(zhǔn)化。
2、制定日審、前臺(tái)收銀員、前臺(tái)值班經(jīng)理的培訓(xùn)計(jì)劃，包括：培訓(xùn)時(shí)間、內(nèi)容等。
3、負(fù)責(zé)每月一次對(duì)日審、前臺(tái)收銀員、值班經(jīng)理的常規(guī)培訓(xùn)；當(dāng)有特殊情況時(shí)，隨時(shí)組織臨時(shí)培訓(xùn)工作。
4、負(fù)責(zé)監(jiān)督各店出租屋房費(fèi)、電費(fèi)、電話(huà)費(fèi)等的限期內(nèi)催收工作。
5、監(jiān)督日審對(duì)各店的特殊賬戶(hù)款、應(yīng)收賬款的管理，每月末結(jié)清賬款。
6、負(fù)責(zé)對(duì)各店之間的賓客預(yù)存款、結(jié)賬款等往來(lái)賬款的管理。
7、對(duì)酒店各種會(huì)員卡券的發(fā)放管理、銷(xiāo)售管理及賓客使用情況的監(jiān)督。
8、審查日審報(bào)表各付款方式金額與實(shí)際收到款項(xiàng)金額相符。包括現(xiàn)金、信用卡、支票。
9、監(jiān)督日審對(duì)前臺(tái)發(fā)票的填開(kāi)、使用情況進(jìn)行檢查及問(wèn)題發(fā)票的'處理。
10、對(duì)日審的日常工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查，主要包括：賓客帳單、入住退房時(shí)間、沖銷(xiāo)賬、扣減、免單、特價(jià)房、出租車(chē)提成、房卡制卡記錄、前臺(tái)及客房小吧銷(xiāo)售、早餐、電話(huà)費(fèi)、前臺(tái)備用金長(zhǎng)短款等情況，是否符合酒店相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定及簽字權(quán)限范圍。
11、對(duì)月度的日審工作報(bào)告復(fù)核、檢查、簽字確認(rèn)，未竟事宜進(jìn)行處理。
12、健全返傭管理制度，監(jiān)督執(zhí)行情況。
13、負(fù)責(zé)監(jiān)控密碼掌控，及每月一次的變更工作。
14、每月不定時(shí)抽查服務(wù)員作房報(bào)表是否與實(shí)際相符。
15、完成財(cái)務(wù)總監(jiān)交辦的其他事宜。
日審崗位職責(zé) 3
執(zhí)行部經(jīng)理的工作指令并報(bào)告工作。
審核收銀員完成的各種報(bào)表，收銀員所做的報(bào)表和收銀機(jī)的清機(jī)報(bào)表、電腦報(bào)表是否一致，以及報(bào)表是否跳號(hào)。
審核昨日夜審員完成的'報(bào)表是否按收銀員提供的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整。
審核前臺(tái)當(dāng)天未結(jié)客帳的余額是否正確。
審核酒店?duì)I業(yè)收益情況報(bào)告表和現(xiàn)金結(jié)算情況報(bào)告表。
完成各部門(mén)收入明細(xì)表，做收入憑證。
檢查入住登記表上的簽字是否一致。
對(duì)各旅行社、掛帳單位的帳目進(jìn)行整理復(fù)核，并轉(zhuǎn)送財(cái)務(wù)部催收。
對(duì)夜審員發(fā)現(xiàn)的尚未處理的問(wèn)題要及時(shí)了解和處理，并將處理結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。
每日把各類(lèi)報(bào)表按日期、序號(hào)存放，月末裝訂成冊(cè)。
認(rèn)真檢查收銀工作，揭示問(wèn)題，提示改進(jìn)意見(jiàn)，杜絕弊端苗子。
日審崗位職責(zé) 4
1、每日審核前一天收銀各班次帳單、發(fā)票、收據(jù)、班結(jié)單等原始單據(jù),對(duì)收銀員每日賬務(wù)處理進(jìn)行復(fù)核
2、與系統(tǒng)明細(xì)核對(duì),審核收銀收費(fèi)項(xiàng)目是否準(zhǔn)確完整;審核現(xiàn)金、銀行卡、支票收入是否準(zhǔn)確;編制每日的《日審收入日?qǐng)?bào)表》郵件發(fā)財(cái)務(wù)經(jīng)理
3、對(duì)賬務(wù)處理不當(dāng)要查明原因,并匯總上報(bào)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)
4、初審vip、保險(xiǎn)及各種特批優(yōu)惠客戶(hù)的資料是否完整、有效,審核無(wú)誤后交應(yīng)收款會(huì)計(jì)復(fù)核并存檔
5、審核發(fā)票開(kāi)具是否齊全,按天整理稅控發(fā)票記錄,對(duì)不符的`要查找原因并向上匯報(bào)
6、審核無(wú)誤的賬單按天整理裝訂成冊(cè)并存檔
日審崗位職責(zé) 5
1、指導(dǎo)和監(jiān)督夜審工作，每日審核《日夜審交接記錄本》上的夜審過(guò)程登記信息，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理；
2、每日晨會(huì)前將《經(jīng)理日?qǐng)?bào)表》送到財(cái)務(wù)經(jīng)理辦公室，并將前臺(tái)發(fā)生的重要事情進(jìn)行匯報(bào)。
3、每日復(fù)核當(dāng)天的《現(xiàn)金收入報(bào)告》，與出納核對(duì)現(xiàn)金、信用卡的收入情況；將報(bào)告原件交給收入會(huì)計(jì)做憑證附件，復(fù)印件及班結(jié)放入當(dāng)天報(bào)表。
4、每天根據(jù)餐飲部送來(lái)的用餐客人報(bào)表及現(xiàn)金餐券，核實(shí)酒管系統(tǒng)記錄的準(zhǔn)確性，并做好登記工作。如若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)聯(lián)系餐飲及客務(wù)予以解決。
5、根據(jù)當(dāng)月店值經(jīng)值班表及當(dāng)日店值住宿單，審核自用房的使用情況，發(fā)現(xiàn)特殊情況予以查明并由相應(yīng)人補(bǔ)簽字；店值在客房吧的消費(fèi)按轉(zhuǎn)內(nèi)招處理，單據(jù)審核后按月交給成本。
6、審核完當(dāng)日?qǐng)?bào)表后，登記“預(yù)收訂金單”“支出憑單”的使用情況，作廢單據(jù)單獨(dú)留存，保證單據(jù)的連號(hào)使用，如發(fā)現(xiàn)缺號(hào)的及時(shí)詢(xún)問(wèn)前臺(tái)人員。
7、根據(jù)當(dāng)天的報(bào)表，編制當(dāng)日的《營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表》，將賬單上的.發(fā)票經(jīng)審核后隨轉(zhuǎn)應(yīng)收的賬單、收入報(bào)表一同交給應(yīng)收會(huì)計(jì)；如有掛賬同時(shí)打折的，待應(yīng)收做好臺(tái)帳后拿給相應(yīng)人員簽字。
8、隨時(shí)協(xié)助應(yīng)收會(huì)計(jì)及銷(xiāo)售代表查賬、打印掛賬單及在酒管系統(tǒng)中結(jié)賬。
9、根據(jù)前臺(tái)需要，準(zhǔn)備好各種單據(jù)、餐券、收據(jù)，以備前臺(tái)手銀領(lǐng)取。及時(shí)收回已使用的銀錢(qián)收據(jù)，核實(shí)其連號(hào)使用情況并作登記。
10、將當(dāng)天的大堂吧轉(zhuǎn)宴請(qǐng)、咖啡廳宴請(qǐng)單據(jù)核實(shí)后轉(zhuǎn)交給成本，并在每月月初將上個(gè)月七部一室的內(nèi)部宴請(qǐng)做匯總，審核后交給成本做相應(yīng)處理。
11、按月做好《收入調(diào)整明細(xì)》，對(duì)賬單報(bào)表中的調(diào)整事項(xiàng)做匯總；按月核對(duì)收入月報(bào)表，并與應(yīng)收會(huì)計(jì)核對(duì)應(yīng)收賬款情況。
12、按月匯總當(dāng)月的出租率及日均房?jī)r(jià)，制作統(tǒng)計(jì)表報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理閱。
13、按月將酒管系統(tǒng)記錄的七部一室及酒店客房的話(huà)單統(tǒng)計(jì)好，發(fā)送給總辦。
14、隨時(shí)查看酒管系統(tǒng)中的相關(guān)信息，以便及時(shí)掌握客流情況，同時(shí)可以對(duì)系統(tǒng)進(jìn)行跟蹤記錄，發(fā)現(xiàn)并匯報(bào)問(wèn)題（特別注意酒管系統(tǒng)升級(jí)后的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和情況記錄）。
15、根據(jù)銷(xiāo)售部送來(lái)的9號(hào)樓公寓客人長(zhǎng)租房協(xié)議審核此類(lèi)客人的賬目，并做好臺(tái)帳，以供隨時(shí)查閱。
16、做好與前臺(tái)收銀處、客服中心、接待銷(xiāo)售部、餐飲部的溝通工作，以便解決問(wèn)題。
17、細(xì)查管理部各項(xiàng)收入單據(jù)，保證其及時(shí)、準(zhǔn)確、合法。編制《營(yíng)業(yè)收入日?qǐng)?bào)表》等手工報(bào)表。
18、檢查控制各類(lèi)賬單、收據(jù)、發(fā)票的領(lǐng)用及使用。
19、交接、整理有關(guān)應(yīng)收帳的賬單和數(shù)據(jù)，為應(yīng)收賬款的及時(shí)回收提供依據(jù)。
20、監(jiān)督各收銀員入賬結(jié)賬情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)反映匯報(bào)。
21、負(fù)責(zé)收入賬單、發(fā)票、報(bào)表的整理、裝訂和保管。
22、加強(qiáng)安全防范，確保安全。
23、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
日審崗位職責(zé) 6
1、負(fù)責(zé)審核各門(mén)店上交單據(jù)的入帳情況。
2、負(fù)責(zé)退房客帳情況的審核。
3、負(fù)責(zé)發(fā)票開(kāi)具情況的.審核。
4、負(fù)責(zé)各類(lèi)單據(jù)連號(hào)使用情況的審核。
5、負(fù)責(zé)費(fèi)用沖減單、免費(fèi)房、自用房、及各類(lèi)有價(jià)券卡使用情況的統(tǒng)計(jì)工作。
6、負(fù)責(zé)出具每日審核報(bào)告,并反饋審核結(jié)果到部門(mén),做好跟進(jìn)工作。
7、完成上級(jí)交辦的其他事宜。
日審崗位職責(zé) 7
一、成本會(huì)計(jì)崗位工作說(shuō)明書(shū)
【工作關(guān)系】
直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)
直接下級(jí)：無(wú)
職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)酒店各部門(mén)成本、費(fèi)用的計(jì)算、分?jǐn)�、歸集、控制、分析，協(xié)助財(cái)務(wù)部做好財(cái)務(wù)預(yù)算工作。
【任職要求】
年齡25周歲以上，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)，有一定的工作經(jīng)驗(yàn)，有較強(qiáng)的責(zé)任心。
【崗位職責(zé)】
1、嚴(yán)格按照成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用核算辦法，正確歸集、分配和計(jì)算成本、費(fèi)用；
2、編制成本卡、審核消費(fèi)單；
3、組織月末盤(pán)點(diǎn)；
4、登記費(fèi)用明細(xì)帳，編制有關(guān)成本、費(fèi)用明細(xì)報(bào)表；
5、負(fù)責(zé)成本、費(fèi)用分析及成本預(yù)測(cè)，向領(lǐng)導(dǎo)提供成本變動(dòng)情況，并提出控制成本、費(fèi)用改進(jìn)意見(jiàn)和建議；
6、參與市場(chǎng)詢(xún)價(jià)、協(xié)助制定供貨商供貨價(jià)格；
7、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。
�。ㄒ唬�、關(guān)于加強(qiáng)成本控制的辦法
1、強(qiáng)采購(gòu)成本控制、規(guī)范采購(gòu)制度、健全監(jiān)督機(jī)制、最大限度降低成本。
1.1成立價(jià)格小組，繼續(xù)堅(jiān)持采購(gòu)詢(xún)價(jià)、報(bào)價(jià)、定價(jià)體系。價(jià)格小組定期或不定期對(duì)所有采購(gòu)的物資進(jìn)行價(jià)格審核評(píng)議，確保進(jìn)貨價(jià)格最低。
1.2實(shí)現(xiàn)部分物品現(xiàn)金采購(gòu)以后，應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分現(xiàn)購(gòu)與賒購(gòu)的界限，以免造成管理上的漏洞。對(duì)于食品類(lèi)物品，使用周期短，用量大的，特別是成本較高的酒水、貴重物品如鮑魚(yú)等，應(yīng)考慮現(xiàn)購(gòu)。食堂食品應(yīng)現(xiàn)購(gòu)。對(duì)于購(gòu)買(mǎi)專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的用品，如工程用料、康樂(lè)用品等，應(yīng)與部門(mén)專(zhuān)業(yè)人士一同購(gòu)買(mǎi)。
2、加強(qiáng)庫(kù)存成本控制、建立嚴(yán)格的采購(gòu)驗(yàn)收制度。庫(kù)房必須按定價(jià)收貨，認(rèn)真驗(yàn)質(zhì)驗(yàn)量，合理安排各種物品的庫(kù)存量，做到不積壓、不浪費(fèi)。對(duì)于滯銷(xiāo)物品及時(shí)與用貨部門(mén)聯(lián)系，尋求解決辦法，避免積壓和過(guò)期物品產(chǎn)生。
3、經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的成本控制
3.1根據(jù)四星級(jí)檔次以及市場(chǎng)行情合理制訂毛利率，并分部門(mén)制訂食品、酒水的毛利率以及上下浮動(dòng)比例。
3.2建立標(biāo)準(zhǔn)成本卡，加強(qiáng)量化管理，減少浪費(fèi)。其方法是將倉(cāng)庫(kù)的領(lǐng)用及前臺(tái)的銷(xiāo)售聯(lián)系在一起，從前臺(tái)的銷(xiāo)售計(jì)算出原料的理論用量，從庫(kù)存的領(lǐng)用及盤(pán)點(diǎn)中計(jì)算出部門(mén)的真實(shí)用量，從而獲得理論與實(shí)際的用料差異情況。通過(guò)對(duì)它們的分析可以監(jiān)督出廚房的用料情況，減少浪費(fèi)及意外損失，并可以通過(guò)對(duì)銷(xiāo)售額及理論毛利率的分析得到餐廳的銷(xiāo)售情況，降低銷(xiāo)售額大但毛利率低的菜的成本，增加銷(xiāo)售額小但毛利率高的菜的出品量。
3.3加強(qiáng)質(zhì)檢工作，規(guī)范餐品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，防止餐品質(zhì)量時(shí)好時(shí)壞。其檢查內(nèi)容包括餐品的.味、形、色、量、價(jià)位。杜絕用餐因不同客人而發(fā)生同一標(biāo)準(zhǔn)但不同質(zhì)量的現(xiàn)象。
3.4加強(qiáng)上座率的統(tǒng)計(jì)工作，有效控制餐飲費(fèi)用的消耗。
3.5客房成本控制首先要制定成本標(biāo)準(zhǔn)定額，然后根據(jù)客房出租率核定消費(fèi)定額，實(shí)際費(fèi)用支出和預(yù)算比較，減少不必要的開(kāi)支。
4、加強(qiáng)收入稽核工作，有效控制收入的流失
4.1每日從預(yù)訂單開(kāi)始，審核收入情況是否足額完整入帳，是否按照規(guī)定的價(jià)格收款，確保收入。
4.2嚴(yán)格執(zhí)行折扣權(quán)限，杜絕折扣的隨意性，對(duì)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中因服務(wù)差或服務(wù)不完善造成的客人投訴，發(fā)生的折扣或免單造成的損失，要分清責(zé)任到個(gè)人。嚴(yán)格審核提現(xiàn)、返傭是否符合規(guī)定。
4.3控制內(nèi)部招待成本，各部門(mén)要嚴(yán)格遵守招待審批程序，按照招待單的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，先審批后招待，杜絕因人不同，餐標(biāo)相同，卻質(zhì)量不同的人情餐現(xiàn)象發(fā)生。
4.4嚴(yán)格審核和控制贈(zèng)送和免費(fèi)商品。經(jīng)營(yíng)部門(mén)在其經(jīng)營(yíng)過(guò)程中不同程度的會(huì)發(fā)生免費(fèi)和贈(zèng)送情況，對(duì)于免費(fèi)和贈(zèng)送的商品要符合贈(zèng)送范圍。
4.5加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理。酒店計(jì)入應(yīng)收賬款的金額已經(jīng)確認(rèn)了收入額，對(duì)催收過(guò)程中發(fā)生的折扣，應(yīng)控制在最小范圍，他直接影響酒店收益。對(duì)于時(shí)間長(zhǎng)不能收回的，實(shí)行加收滯納金3％的制度。
5、實(shí)際工作中需要解決的問(wèn)題：
5.1資金保障
在保證現(xiàn)金購(gòu)物的同時(shí)，對(duì)于賒帳購(gòu)進(jìn)的物品，我們對(duì)供貨商也應(yīng)確保如期付款的承諾，這樣，既提高了我們的聲譽(yù)，又能有效的壓低進(jìn)價(jià)。力爭(zhēng)把所有物品價(jià)格平均降低5％—20％。
5.2實(shí)行成本卡管理存在的問(wèn)題
5.2.1由于成本卡處于前臺(tái)系統(tǒng)及倉(cāng)庫(kù)系統(tǒng)之間，因此成本系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)都要通過(guò)前臺(tái)及倉(cāng)庫(kù)的數(shù)據(jù)導(dǎo)入完成。因當(dāng)時(shí)前臺(tái)系統(tǒng)及成本系統(tǒng)中軟件和使用都存在問(wèn)題，所以此種管理方法未實(shí)施。當(dāng)前餐飲成本管理只是盤(pán)點(diǎn)出每月的真實(shí)用量，很難分析出實(shí)際用量與標(biāo)準(zhǔn)用量的差異。需要進(jìn)一步和軟件公司聯(lián)系，落實(shí)此項(xiàng)工作，成本管理人員也要花費(fèi)一定的精力投入到此項(xiàng)工作中。
5.2.2在廚師推出新菜的同時(shí)，首先要制定出標(biāo)準(zhǔn)成本卡，由于各種原因，廚師不能或未能及時(shí)將成本卡標(biāo)準(zhǔn)定額制定出，特別是推出的套餐系列，因此，實(shí)行成本卡的管理需要經(jīng)營(yíng)部門(mén)的配合。
6、控制成本是整個(gè)酒店的工作重點(diǎn)，因此：各部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)都應(yīng)重視起來(lái)，應(yīng)號(hào)召全體員工樹(shù)立成本意識(shí)，從點(diǎn)滴做起。并建立獎(jiǎng)懲制度，領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，如果未按照標(biāo)準(zhǔn)完成，嚴(yán)懲不怠。
二、應(yīng)收、應(yīng)付崗位工作說(shuō)明書(shū)
【工作關(guān)系】
直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)
直接下級(jí)：無(wú)
職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)酒店應(yīng)收款的催收工作，協(xié)助處理與集團(tuán)公司往來(lái)清理工作；負(fù)責(zé)分類(lèi)、歸集、整理所有酒店的外欠情況，嚴(yán)格控制管理原材料、物料、低值易耗品、進(jìn)銷(xiāo)存全過(guò)程。
【任職要求】
年齡25周歲以上，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)，大專(zhuān)學(xué)歷，儀表端莊、性格開(kāi)朗，有較強(qiáng)的溝通能力，能夠很好的處理與客戶(hù)的協(xié)作關(guān)系并熟悉物資的管理。
【崗位職責(zé)】
1、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理工作，對(duì)每一筆應(yīng)收賬款都要清楚明白，按月編制賬內(nèi)應(yīng)收款項(xiàng)及前臺(tái)協(xié)議單位欠款明細(xì)表，進(jìn)行賬齡分析，對(duì)消費(fèi)單位的信譽(yù)度予以評(píng)價(jià)。
2、積極作好應(yīng)收款項(xiàng)的回收工作，避免應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生壞賬；
3、核對(duì)應(yīng)收帳款前后臺(tái)帳實(shí)相符；
4、負(fù)責(zé)掛帳卡、打折卡、儲(chǔ)值卡、頂帳卡及康樂(lè)部游泳卡的發(fā)放；
5、建立客戶(hù)檔案及存檔；
6、負(fù)責(zé)材料、物資采購(gòu)和供應(yīng)的明細(xì)核算；
7、審計(jì)材料、物資的入庫(kù)、領(lǐng)用、結(jié)存的原始資料；
8、負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的管理、對(duì)供貨商進(jìn)行分類(lèi)、建立供貨商檔案；
9、每月15－20號(hào)與供貨商對(duì)賬；
10、月末編制應(yīng)收、應(yīng)付報(bào)表。
�。ㄒ唬�、應(yīng)付賬款處理程序
1、供貨商每月15—20日對(duì)帳，由應(yīng)付會(huì)計(jì)出據(jù)對(duì)帳單，結(jié)賬時(shí)必須出據(jù)對(duì)帳單；
2、出納人員根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及有關(guān)人員審批后的'支票申領(lǐng)單，給領(lǐng)用支票人員發(fā)放支票；
3、領(lǐng)取支票時(shí)需在支票領(lǐng)用登記本上注明日期、支付內(nèi)容、支票號(hào)、領(lǐng)取人親筆簽字；
4、根據(jù)已支付的付款原始單據(jù)，經(jīng)核對(duì)實(shí)際支付金額與發(fā)票金額相符，按順序編號(hào)登記入賬；
5、根據(jù)各種單據(jù)，記收入、支出流水賬；
6、月末編制資金應(yīng)付賬款明細(xì)報(bào)告，上報(bào)有關(guān)人員。
�。ǘ�(yīng)收賬款處理程序：
1、日審人員根據(jù)審核無(wú)誤的應(yīng)收賬款明細(xì)表登記入賬；
2、應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的各種原始單據(jù)的保管；
3、每月根據(jù)應(yīng)收款賬齡報(bào)告，制定收款計(jì)劃并實(shí)施；
4、對(duì)應(yīng)收賬款及時(shí)催收，控制應(yīng)收款的當(dāng)月回收率；
5、外出收款回來(lái)后，及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)清欠情況及遇到的問(wèn)題，及時(shí)將回款交給出納。
6、應(yīng)收人員在清欠前要將應(yīng)收客戶(hù)賬單金額與收款通知單逐筆核對(duì)，做到賬單與實(shí)際消費(fèi)金額完全一致；
7、掌握掛賬客戶(hù)的協(xié)議、合同等有關(guān)條款，并做好保密工作，外出結(jié)賬前必須審核所收賬單的內(nèi)容，有問(wèn)題及時(shí)與有關(guān)人員處理解決，避免客戶(hù)投訴；
8、對(duì)長(zhǎng)期催收無(wú)效的賬，要及時(shí)寫(xiě)出書(shū)面材料，報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理，及時(shí)做賬處理。 9月末編制應(yīng)收賬款報(bào)表及帳齡分析。
三、日審崗位工作說(shuō)明書(shū)
【工作關(guān)系】
直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)
直接下級(jí)：無(wú)
職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)酒店收入日審工作，審核并發(fā)放收入報(bào)表，管理并發(fā)放除應(yīng)收會(huì)計(jì)管理外的各種消費(fèi)卡。
【任職要求】
年齡在22周歲以上，財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)，大專(zhuān)學(xué)歷，儀表端莊，氣質(zhì)高雅，熟悉收銀工作程序及業(yè)務(wù)內(nèi)容，能熟練處理收銀工作中的問(wèn)題，有較強(qiáng)管理經(jīng)驗(yàn)。
【崗位職責(zé)】
1、酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、票據(jù)，檢查收銀員所做的報(bào)表；
2、對(duì)有疑問(wèn)和有錯(cuò)誤的單據(jù)，向夜審或有關(guān)經(jīng)辦人索取或更正；
3、負(fù)責(zé)審核夜審報(bào)告是否按收銀員提供的資料完成，報(bào)表是否平衡、完整；
4、匯總酒店日營(yíng)業(yè)收入，根據(jù)審核無(wú)誤的夜審報(bào)表及出納轉(zhuǎn)來(lái)的收入單據(jù)，填制收入記帳憑證；
5、檢查前臺(tái)、餐廳給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標(biāo)準(zhǔn)；
6、與各部門(mén)做好協(xié)調(diào)，及時(shí)處理解決夜審反映的問(wèn)題，有疑難問(wèn)題向上級(jí)反映；
7、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)提出改進(jìn)意見(jiàn)，進(jìn)一步完善收銀制度，防止作弊現(xiàn)象；
8、各項(xiàng)收入是否正確執(zhí)行了酒店的各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及打折權(quán)限，并及時(shí)將不符的情況跟蹤解決上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
（一）、日審工作程序
1、審核酒店當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)收銀員交來(lái)的各種帳單、票據(jù)，檢查收銀員所做的報(bào)表。
1.1審核帳單數(shù)量。看收銀員交來(lái)的帳單數(shù)是否和電腦中的數(shù)量相符，有無(wú)多單少單情況，帳單號(hào)是否連續(xù)。
1.2審核帳單內(nèi)容�？词浙y員打出的帳單是否和服務(wù)員開(kāi)出的小單相符，名稱(chēng)、數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確，有無(wú)多入或少入的情況。
1.3對(duì)有疑問(wèn)的帳單，及時(shí)詢(xún)問(wèn)當(dāng)事人查明原因。對(duì)有錯(cuò)誤的帳單，要通知當(dāng)事人及時(shí)改正；對(duì)因工作失誤而為酒店造成損失的，要及時(shí)上報(bào)、處理。
2、審核夜審報(bào)告。
2.1審核夜審所做的收入日?qǐng)?bào)是否準(zhǔn)確，對(duì)錯(cuò)誤的地方進(jìn)行改正。 2、2審核夜審工作有無(wú)漏洞。
2.3對(duì)夜審審核出的問(wèn)題進(jìn)行核對(duì)、查證，對(duì)已確定的問(wèn)題，及時(shí)上報(bào)、處理。
3、前臺(tái)、餐廳、康樂(lè)給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標(biāo)準(zhǔn)。
3.1審核收銀員給予客人的折扣是否符合酒店的規(guī)定，是否有相應(yīng)的批準(zhǔn)人簽字，手續(xù)是否齊全。
3.2對(duì)收銀員所打的折扣額進(jìn)行核對(duì)，看是否給予了相應(yīng)的`折扣，有無(wú)多打或少打的情況。
3.3檢查、規(guī)范收銀員工作，并對(duì)其工作提出改進(jìn)意見(jiàn)。使收銀員工作不斷完善，防止作弊現(xiàn)象的發(fā)生。
4、匯總酒店日營(yíng)業(yè)收入，填制收入記帳憑證。根據(jù)審核無(wú)誤的收入報(bào)表及出納轉(zhuǎn)來(lái)的收入單據(jù)，填制收入記帳憑證。
5、負(fù)責(zé)月底核算各種提成。
5.1把前臺(tái)電腦收銀系統(tǒng)所確定的收入與后臺(tái)會(huì)計(jì)帳上的收入核對(duì)無(wú)誤后，確定各項(xiàng)提款的基數(shù)。
5.2按照規(guī)定、合同、協(xié)議等事先約定的條款和提成比例，核算各項(xiàng)提款。并按照稅法對(duì)個(gè)人提成記提個(gè)人所得稅，核算出各項(xiàng)提成的最終金額。
四、夜審崗位工作說(shuō)明書(shū)
【工作關(guān)系】
直接上級(jí)：財(cái)務(wù)總監(jiān)
直接下級(jí)：無(wú)
職權(quán)范圍：負(fù)責(zé)做好每天的收入日?qǐng)?bào)，檢查收銀員的操作及審核賬單。
【任職要求】
年齡20周歲以上，男女均可，大專(zhuān)學(xué)歷，熟悉收銀程序，熟練使用收銀系統(tǒng)，能夠全面處理收銀工作中的問(wèn)題。
【崗位職責(zé)】
1、負(fù)責(zé)審核收銀員結(jié)賬工作是否準(zhǔn)確、無(wú)誤；
2、要核對(duì)收銀員輸入的商品名稱(chēng)、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)是否和服務(wù)員開(kāi)的小單相符，有無(wú)漏輸、錯(cuò)輸?shù)默F(xiàn)象。
3、檢查掛帳的房間、單位名稱(chēng)是否與客人的簽字相符；
4、收銀員所打的折扣手續(xù)是否齊全，簽字人是否有相應(yīng)折扣權(quán)限；
5、檢查團(tuán)隊(duì)房?jī)r(jià)是否與預(yù)定單相符，散客房?jī)r(jià)是否符合折扣權(quán)限；
6、檢查收銀員賬單使用是否連號(hào)；
7、檢查收銀員有無(wú)作弊行為，做好督導(dǎo)工作，及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映工作中發(fā)現(xiàn)的.問(wèn)題，并積極提出改進(jìn)建議；
8、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。
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1、把當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種帳單、0rder單、票據(jù)的單號(hào)進(jìn)行登記，檢查是否齊全。
2、根據(jù)酒店規(guī)定、財(cái)務(wù)規(guī)定，審核當(dāng)日營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái)的各種單據(jù)，對(duì)有疑問(wèn)和有錯(cuò)誤的單據(jù)向有關(guān)經(jīng)辦人索取或更正。
3、檢查前臺(tái)、餐飲、康樂(lè)給予的優(yōu)惠和酒店各部門(mén)的招待是否合乎標(biāo)準(zhǔn)，并填寫(xiě)當(dāng)日各營(yíng)業(yè)點(diǎn)折扣和各部門(mén)招待報(bào)表。
4、打印當(dāng)前狀態(tài)報(bào)表，記錄酒店當(dāng)日出租房、免費(fèi)房、自用房、維修房情況，并了解來(lái)店和離店賓客人數(shù)。
5、電腦過(guò)夜審，主要是過(guò)房費(fèi)，電腦自動(dòng)進(jìn)行審核。電腦夜審成功后，檢查房間是否過(guò)房費(fèi)，日期是否更新。
6、填寫(xiě)收入日?qǐng)?bào)表。
7、查崗，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)反映問(wèn)題，提出改進(jìn)意風(fēng)，進(jìn)一步完善收銀制度，防止作弊現(xiàn)象。
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