內(nèi)控的崗位職責(zé)
在充滿活力，日益開放的今天，我們可以接觸到崗位職責(zé)的地方越來越多，任何崗位職責(zé)都是一個責(zé)任、權(quán)力與義務(wù)的綜合體，有多大的權(quán)力就應(yīng)該承擔(dān)多大的責(zé)任，有多大的權(quán)力和責(zé)任應(yīng)該盡多大的義務(wù)，任何割裂開來的做法都會發(fā)生問題。什么樣的崗位職責(zé)才是有效的呢？以下是小編為大家收集的內(nèi)控的崗位職責(zé)，僅供參考，希望能夠幫助到大家。
內(nèi)控的崗位職責(zé)1
職責(zé)描述:
1.組織管理全面預(yù)算分解及調(diào)整,跟蹤落實情況,實施預(yù)算控制;
2.負(fù)責(zé)預(yù)算執(zhí)行情況,編制并報送預(yù)算執(zhí)行情況報告,分析預(yù)算執(zhí)行偏差原因,并提出相應(yīng)推動措施和建議;
3.財務(wù)內(nèi)控完善計劃及進(jìn)度跟蹤,對異�，F(xiàn)象及時反饋;
4.根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)制定經(jīng)營計劃及公司財務(wù)運行狀況分析;負(fù)責(zé)對公司運營費用、資本運行狀況進(jìn)行財務(wù)分析;
5.負(fù)責(zé)建立完整的預(yù)算數(shù)據(jù)庫,提供財務(wù)、業(yè)務(wù)條線的各種維度的`基礎(chǔ)數(shù)據(jù)及分析報告;
6.參予SAP流程優(yōu)化及報表開發(fā)工作;
7.與成本中心會計一起維護(hù)年度費用計劃、總帳計劃;
8.定期提出經(jīng)營管理建議;
9.領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他臨時工作。
任職要求:
1.財務(wù)管理、審計、會計等相關(guān)專業(yè)統(tǒng)招本科以上學(xué)歷;
2.8年以上相關(guān)工作經(jīng)驗,有大型制造企業(yè)財務(wù)內(nèi)控經(jīng)驗者優(yōu)先;
3.優(yōu)秀的跨部門協(xié)調(diào)能力,擅長與人溝通,抗壓能力強(qiáng);
4.工作態(tài)度認(rèn)真嚴(yán)謹(jǐn),具有很強(qiáng)的邏輯分析與文字?jǐn)⑹瞿芰?
5.精通PPT簡報制作與口頭報告;
6.熟悉國家相關(guān)法律法規(guī),熟悉公司內(nèi)部財務(wù)管理及流程管理,熟悉SAP。
內(nèi)控的崗位職責(zé)2
1、能熟練使用易飛或用友等ERP做憑證、賬務(wù)處理;
2、做好月末ERP相關(guān)關(guān)賬工作，保證準(zhǔn)確性和及時性，保證月末各明細(xì)科目余額無差錯。編制會計報表，完成各項稅費的申報事宜;
3、嚴(yán)格把控應(yīng)收賬款的信用額度，隨時根據(jù)有效的`郵件進(jìn)行調(diào)整。每天完成未收回應(yīng)收帳款明細(xì)表，隨時根據(jù)業(yè)務(wù)員的要求核對應(yīng)收帳款;
4、審核進(jìn)項發(fā)票是否規(guī)范，月底前認(rèn)證進(jìn)項發(fā)票;
5、每月組織倉庫的存貨盤點;編制商品呆滯庫存表、超期的商品借出表告知相關(guān)人員;
6、稅務(wù)、工商等部門的對接，及相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
內(nèi)控的崗位職責(zé)3
不相容崗位制度
一、不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程
(1)會計職務(wù)與出納職務(wù)分離，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務(wù)賬目的登記工作；
(2)會計職務(wù)與審計職務(wù)分離； (3)支票保管職務(wù)與印章保管職務(wù)分離；
(4)支票審核職務(wù)與支票簽發(fā)職務(wù)分離，支票簽發(fā)職務(wù)由出納擔(dān)任，其他會計人員不得兼任；
(5)銀行印鑒保管職務(wù)、企業(yè)財務(wù)章保管職務(wù)、人名章保管職務(wù)分離，不得由一人保管支付款項所需的全部印章
二、不得由同一部門或個人辦理合同業(yè)務(wù)的全過程
(1)合同簽署（或委托簽署）職務(wù)與條款訂立職務(wù)分離；
(2)條款訂立職務(wù)與法律顧問職務(wù)分離；
(3)合同談判職務(wù)與合同定價職務(wù)分離；
(4)合同履行職務(wù)與收付款職務(wù)分離；
(5)合同審計職務(wù)與上述職務(wù)分離
三、不得由同一部門或個人辦理固定資產(chǎn)采購業(yè)務(wù)的全過程
(1)批準(zhǔn)采購職務(wù)與采購經(jīng)辦職務(wù)分離；
(2)詢價定價職務(wù)與確定供應(yīng)商職務(wù)分離；
(3)采購職務(wù)與驗收職務(wù)分離；
(4)付款審批職務(wù)與付款執(zhí)行職務(wù)分離；
(5)采購職務(wù)、入庫登記職務(wù)、會計記錄職務(wù)分離
四、不得由同一部門或個人辦理投資業(yè)務(wù)的全過程
(1)投資計劃的編制職務(wù)與投資的審批職務(wù)分離；
(2)投資業(yè)務(wù)的操作職務(wù)與會計記錄職務(wù)分離；
(3)有價證券的.保管職務(wù)與會計記錄職務(wù)分離；
(4)投資股利、利息的經(jīng)辦職務(wù)與會計核算職務(wù)分離
內(nèi)控的崗位職責(zé)4
1、內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任崗位
內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任崗位包括各屬地負(fù)責(zé)人、各部門負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人和各委員會負(fù)責(zé)人。
①各屬地負(fù)責(zé)人是內(nèi)控第一領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
各屬地負(fù)責(zé)人(包括集團(tuán)首席執(zhí)行官、各分公司或子公司總經(jīng)理、各經(jīng)營部或辦事處經(jīng)理)是屬地管理的一把手，各屬地各項業(yè)務(wù)管理都離不開他的支持和重視。內(nèi)控涉及的工作是跨部門的工作，跨部門的工作必須由屬地負(fù)責(zé)人或?qū)俚刎?fù)責(zé)人審定的流程來協(xié)調(diào)處理。在現(xiàn)實的日常工作中，跨部門扯皮的工作很多，如果屬地負(fù)責(zé)人沒有內(nèi)控責(zé)任崗位意識，那么當(dāng)內(nèi)控出現(xiàn)問題時，屬地負(fù)責(zé)人就追究不了哪部門哪崗位的責(zé)任(哪環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題)，這必將難于對癥下藥地根除。所以，當(dāng)問題出現(xiàn)后，屬地負(fù)責(zé)人必須很清晰地知道哪環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，并及時對癥下藥地妥善解決(包括追究責(zé)任人)，以免傷害無辜人員的工作感情和積極性。
②各委員會負(fù)責(zé)人是內(nèi)控第二領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
之所以叫“內(nèi)控”是因為涉及到跨部門工作，涉及到部門利益和個人利益，所以，企業(yè)一般的做法就是成立各種相關(guān)的業(yè)務(wù)委員會或項目小組(以下簡稱：委員會)，以打破部門壁壘，快速推動管理。這是內(nèi)控重要環(huán)節(jié)，各部門應(yīng)當(dāng)支持各委員會開展工作。委員會負(fù)責(zé)人未必要是屬地負(fù)責(zé)人或哪部門負(fù)責(zé)人，但與業(yè)務(wù)必須息息相關(guān)。
�、鄹鞑块T負(fù)責(zé)人是內(nèi)控第三領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
各項目流程的環(huán)節(jié)操作人員由于人事管理歸屬問題，在實際工作中往往會遇到所屬部門負(fù)責(zé)人的干涉，或因某部門負(fù)責(zé)人在該流程中所扮演的角色只是一個職員職責(zé)而礙于面子從而沒有積極配合等，使得該項目流程不能順利執(zhí)行。所以，各部門負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)關(guān)注和承擔(dān)本部門在各項目流程中扮演角色的.責(zé)任。
�、茇攧�(wù)負(fù)責(zé)人是保障內(nèi)控信息正確的領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人
內(nèi)控信息，諸如：費用控制、成本消耗、存貨結(jié)構(gòu)、應(yīng)收賬款管理、各項獎懲等最終會通過會計的賬務(wù)反饋出來。所以，為避免因核算、統(tǒng)計口徑或形式不同而產(chǎn)生數(shù)據(jù)上的差異或差錯，從而影響各項管理決策，凡涉及內(nèi)控信息的核算或統(tǒng)計的設(shè)計、方法、審核或?qū)徟紤?yīng)該由財務(wù)負(fù)責(zé)人具體負(fù)責(zé)。
2、內(nèi)控信息反饋崗位
內(nèi)控信息反饋崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)清晰明了，不要多個崗位做重復(fù)的工作，要避免“打雜工”的崗位出現(xiàn)，以免浪費資源和影響各崗位人員之間和諧工作�，F(xiàn)實工作中，由于企業(yè)內(nèi)部管理不規(guī)范，造成“打雜工”的人員很多，表面上氣氛很好，人人熱愛企業(yè)，而實質(zhì)上這已嚴(yán)重的違反了“不相容職務(wù)相互分離控制”內(nèi)控原則。
內(nèi)控信息反饋崗位的工作分工僅僅是相對獨立的，實質(zhì)是一個完整的信息核算體系，各崗位的核算信息之間具有勾稽關(guān)系的數(shù)據(jù)必須相吻合。主辦會計要具有全面核算的綜合素質(zhì)，確保核算數(shù)據(jù)真實準(zhǔn)確。
內(nèi)控信息反饋崗位的工作分工和崗位設(shè)置息息相關(guān)，要依實際工作量而定，比如說，有的企業(yè)將資金會計分為銀行會計和現(xiàn)金會計，將臺賬會計設(shè)置兩人等。一般地講，材料和銷售的核算工作應(yīng)當(dāng)都有專人負(fù)責(zé)，因為這涉及到對賬問題，對賬工作量往往比較大和繁瑣，同時也有利于對號入座，樹立良好的外部形象。
內(nèi)控的崗位職責(zé)5
職責(zé)描述:
1.全面負(fù)責(zé)內(nèi)控稽核部各項工作,組織制訂內(nèi)控審計部管理制度、工作流程,確保各項工作有序開展;
2.根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)控要求,擬定部門業(yè)務(wù)規(guī)劃及年度內(nèi)控稽核工作計劃,并組織實施。
3.掌握內(nèi)部控制要點,支持管理層分析集團(tuán)及各分子公司業(yè)務(wù)流程、財務(wù)、資產(chǎn)、內(nèi)控制度建設(shè)和管理現(xiàn)狀,對比差距,確定控制要點,確定內(nèi)控檢查重點、流程節(jié)點。
4.支持和配合各部門分子公司起草各項內(nèi)控制度及標(biāo)準(zhǔn)體系,不斷完善內(nèi)控稽核工作質(zhì)量及標(biāo)準(zhǔn)體系
5.根據(jù)確定的業(yè)務(wù)流程、控制要點、節(jié)點,設(shè)計內(nèi)控稽核團(tuán)隊的工作方法、要點、節(jié)點;制定工作程序、工作頻率和報告模式;
6.組織進(jìn)行專項的稽核工作,對各運營單位的流程執(zhí)行的稽核,監(jiān)督和檢查工作,評估各運營單位執(zhí)行公司標(biāo)準(zhǔn)表現(xiàn)
7.組織、制定內(nèi)控培訓(xùn)計劃,并組織協(xié)調(diào)集團(tuán)各部門、各分子公司實施內(nèi)控自我評價培訓(xùn)實施各單位的內(nèi)部控制自我評價,完成內(nèi)控自我評價報告。
8.結(jié)合審計監(jiān)察工作結(jié)果和各單位評價報告,形成分析報告,提出改善建議
9.負(fù)責(zé)內(nèi)控審計部的.團(tuán)隊建設(shè),包括員工培訓(xùn)、績效考核等,對部門員工及下屬部門進(jìn)行工作指導(dǎo)、監(jiān)督,確保部門工作順利開展。
任職要求:
1.本科及以上學(xué)歷,英語水平良好,熟練運用辦公軟件,獲得cpa、cics、cia證書的優(yōu)先
2.良好的道德品質(zhì),誠實守信;10年內(nèi)控或內(nèi)審從業(yè)經(jīng)驗,3-5年管理經(jīng)驗,有負(fù)責(zé)和參與企業(yè)內(nèi)控項目建設(shè)經(jīng)驗者優(yōu)先
3.豐富的項目管理能力、較強(qiáng)專業(yè)出色報告書寫及文字表達(dá)能力
內(nèi)控的崗位職責(zé)6
1、在分管經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)財務(wù)內(nèi)控核算系統(tǒng)的全面核算和管理工作。
2、初審各部門日常費用報銷單據(jù)，初審各部門采購付款申請單（貨物入庫、發(fā)票收取、合同簽定、付款條件四個要素）及內(nèi)控核算的相關(guān)憑證。
3、具體編制和實施公司費用預(yù)算執(zhí)行統(tǒng)計表，分析預(yù)算和實際執(zhí)行差異，參與預(yù)算管理工作，做到事前，事中，事后控制。
4、編制應(yīng)收帳款匯總報表，及時更新開票、回款、發(fā)貨、投運情況并根據(jù)合同進(jìn)展,核算合同款項收取的罰款及獎勵情況并與市場人員進(jìn)行核對，并對相關(guān)合同進(jìn)行反饋分析5、每月進(jìn)行管理帳倉庫盤點及抽查工作,并出具盤點說明，同時按季度編制存貨的庫齡情況提交財務(wù)經(jīng)理，按季度進(jìn)行固定資產(chǎn)和低值易耗品，客戶資產(chǎn)的檢查監(jiān)督工作。
6、審核并結(jié)轉(zhuǎn)ERP中的銷售系統(tǒng)，采購系統(tǒng)，庫存系統(tǒng)，生產(chǎn)系統(tǒng)，應(yīng)收系統(tǒng)，應(yīng)付系統(tǒng)：銷售發(fā)票單據(jù)的生成，并結(jié)轉(zhuǎn)成銷售憑證，4月1日前簽定合同的發(fā)貨沖減原股東權(quán)益，之后的確認(rèn)為銷售收入。
7、根據(jù)研發(fā)項目管理，審核研發(fā)部提供的項目工時表，費用等，運用人力資源成本會計核算，并予以編制相關(guān)憑證，對相關(guān)項目和人員作出利潤分析。
8、根據(jù)精益成本核算方法，將費用成本化，審核市場部提供的市場營銷環(huán)節(jié)表，編制相關(guān)憑證，并提供市場作業(yè)相關(guān)分析，提供決策。
9、編制內(nèi)部管理報表。
10、協(xié)助部門領(lǐng)導(dǎo)完成相關(guān)項目預(yù)算管理和績效管理工作，并進(jìn)行市場費用預(yù)算和其他費用預(yù)算的控制執(zhí)行。
11、結(jié)合ERP,CRM,RDM等工具，結(jié)合銀行工具，實施公司全面項目費用管控。
12、審核采購價格情況，及時編制采購部門采購價格分析情況表。
13、按月統(tǒng)計并完善公司各部門績效考核表，項目毛利表，各部門費用使用情況及分析表，人員費用分析表等信息數(shù)據(jù)。
14、負(fù)責(zé)公司財務(wù)分析基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集，并依據(jù)模板作出分析，及時發(fā)送到相關(guān)責(zé)任人，督促各部門拿出相關(guān)財務(wù)措施。
15、審核公司各計劃進(jìn)度實施情況，核算企業(yè)相關(guān)的沉沒成本和機(jī)會成本，并依據(jù)績效實施考核。
16、對各部門依據(jù)內(nèi)控系統(tǒng)，財務(wù)實施稽核審計，督促、各項制度的'實施和執(zhí)行。
17、對成本核算進(jìn)行經(jīng)常性檢查，核實各種物資的真實消耗、庫存情況，采購價格，消耗量異常變動情況，建立定期報告制度，對固定資產(chǎn)建立臺賬制度根據(jù)公司財務(wù)要求，負(fù)責(zé)制定和完善各部門有關(guān)財務(wù)工作制度，財務(wù)工作計劃和實施辦法，并予以認(rèn)真落實。
18、負(fù)責(zé)保管內(nèi)部核算系統(tǒng)相關(guān)的財務(wù)資料，負(fù)責(zé)ERP和管理會計的結(jié)算工作。
19、完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)。
內(nèi)控的崗位職責(zé)7
崗位職責(zé)
1、執(zhí)行公司內(nèi)控制度，稽核存貨業(yè)務(wù)增減的真實性；
2、根據(jù)財務(wù)部數(shù)據(jù)與倉庫臺賬稽查存貨保管的'安全性和完整性
3、重點參與存貨的清查盤點工作，分別處理盤盈、盤虧的公司資產(chǎn)；
任職資格
1、年齡25-45歲，2年以上工作經(jīng)驗；
2、中專以上學(xué)歷，會計相關(guān)專業(yè)，具備會計從業(yè)資格；
3、原則性強(qiáng)，有良好的職業(yè)道德。
內(nèi)控的崗位職責(zé)8
1、現(xiàn)場財務(wù)檢查：協(xié)助并參與制定檢查計劃，了解公司的流程，評價內(nèi)部控制設(shè)計和執(zhí)行，識別內(nèi)部控制缺陷并提出改進(jìn)建議，確保集團(tuán)流程和政策的.有效執(zhí)行。完成缺陷匯總報告并監(jiān)督缺陷的整改執(zhí)行。
2、項目財務(wù)盡職調(diào)查：配合新設(shè)、收購項目執(zhí)行財務(wù)盡職調(diào)查工作，完成財務(wù)盡職調(diào)查報告。
3、新設(shè)項目財務(wù)團(tuán)隊搭建：協(xié)助新項目前期籌備工作并配合項目上線財務(wù)團(tuán)隊的搭建工作，協(xié)助招聘和培訓(xùn)項目財務(wù)團(tuán)隊。為新項目籌備提供財務(wù)支持，打造財務(wù)團(tuán)隊。
4、停滯項目退出管理：根據(jù)集團(tuán)制定的項目退出方案，包括股權(quán)出售，資產(chǎn)出售和注銷等方式，提供相關(guān)的財務(wù)和稅務(wù)專業(yè)支持。確保項目成功退出。
5、機(jī)動財務(wù)核算工作支持與指導(dǎo)：根據(jù)集團(tuán)的需要，對各項目財務(wù)工作提供支持和指導(dǎo)。確保各項目財務(wù)工作的開展和執(zhí)行。
內(nèi)控的崗位職責(zé)9
職責(zé)描述:
1.負(fù)責(zé)對快消、房地產(chǎn)、金融變化趨勢進(jìn)行跟蹤、分析,識別外部政策、商業(yè)模式、消費者等因素對企業(yè)產(chǎn)生的風(fēng)險與機(jī)會;
2.負(fù)責(zé)建立、維護(hù)內(nèi)控與風(fēng)險管理手冊;
3.負(fù)責(zé)開展風(fēng)險識別與評估工作,建立、維護(hù)風(fēng)險事件庫;
4.負(fù)責(zé)建立、維護(hù)危機(jī)事件庫,對危機(jī)事件風(fēng)險源進(jìn)行梳理與整治;
5.根據(jù)企業(yè)風(fēng)險評估結(jié)果,開展專項風(fēng)險治理工作;
6.負(fù)責(zé)開展內(nèi)部控制評價工作,并出具內(nèi)控評價報告;
7.負(fù)責(zé)風(fēng)險管理文化宣傳,開展風(fēng)險管理培訓(xùn);
8.協(xié)助部門開展其他領(lǐng)域的`風(fēng)險管理工作。
任職要求:
1.大學(xué)本科及以上學(xué)歷,具有法律、企業(yè)管理、風(fēng)險管理、內(nèi)控等專業(yè)背景;
2.具備3年以上管理咨詢或企業(yè)內(nèi)部控制、流程管理的工作經(jīng)驗;
3.熟練掌握企業(yè)流程優(yōu)化、風(fēng)險管理與內(nèi)部控制等知識;
4.具有較強(qiáng)的獨立解決問題能力、綜合組織協(xié)調(diào)能力和全局意識,能夠指導(dǎo)他人完成復(fù)雜的風(fēng)險管理、內(nèi)控建設(shè)與評價任務(wù);
5.較強(qiáng)的邏輯思維以及文字處理能力,熟練使用辦公軟件操作。
內(nèi)控的崗位職責(zé)10
職責(zé)描述:
1.根據(jù)公司的工作目標(biāo)擬定公司、各經(jīng)營性管理公司及各權(quán)屬子公司的審計計劃,開展各類經(jīng)營審計工作及專項審計工作;
2.主持推動審計部管理流程和規(guī)章制度的建設(shè),組織制定、完善、執(zhí)行審計工作手冊和各項業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn),促進(jìn)審計流程系統(tǒng)化、規(guī)范化;
3.審批具體項目的審計方案,主導(dǎo)實施重大審計項目;
4.對審計結(jié)果、審計報告進(jìn)行審核,并負(fù)責(zé)向上級領(lǐng)導(dǎo)匯報;
5.審閱財務(wù)報告及工作底稿,按規(guī)定記錄,審計過程清晰、結(jié)論全面客觀;
6.監(jiān)督審計建議的執(zhí)行,組織實施后續(xù)審計工作;
7.指導(dǎo)下屬員工所使用的審計程序和審計方法,組織審計人員了解國家財務(wù)準(zhǔn)則要求;
8.組織審計部人員參與外部審計對接工作;
9.主持內(nèi)部控制體系的'修訂優(yōu)化工作,組織各相關(guān)部門開展內(nèi)控制度執(zhí)行情況的定期和不定期檢查;
10.組織編制公司核心管理和業(yè)務(wù)流程,并不斷優(yōu)化調(diào)整;
11.組織建設(shè)公司各級管理制度,并不斷修訂、更新以健全完善;
12.組織對接外部專業(yè)咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu),統(tǒng)籌協(xié)調(diào)制度體系建設(shè)、制度流程優(yōu)化等體系認(rèn)證、管理咨詢等項目,指導(dǎo)推進(jìn)集團(tuán)及所屬企業(yè)的現(xiàn)代化和規(guī)范化管理;
13.指導(dǎo)監(jiān)督下屬人員的工作完成情況,組織參與本部門人員的招聘、培訓(xùn)、績效考核等工作;
14.完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。
任職資格:
1.財務(wù)、審計、會計等相關(guān)專業(yè)本科及以上學(xué)歷;
2.5年及以上大型集團(tuán)企業(yè)財務(wù)、審計內(nèi)控管理工作經(jīng)驗;
3.熟練掌握企業(yè)會計準(zhǔn)則,熟悉有關(guān)稅務(wù)、證券和金融等法律法規(guī);
4.熟諳財務(wù)會計、審計、稅務(wù)等業(yè)務(wù)流程;
5.了解國內(nèi)外財務(wù)、審計理論與實務(wù)的動態(tài)及趨勢;
6.熟諳公司經(jīng)營活動和內(nèi)部控制管理體系;
7.熟悉國家財稅法律規(guī)范、國家財務(wù)核算業(yè)務(wù),和財會項目分析處理經(jīng)驗;
8.良好的口頭及書面表達(dá)能力;
9.能熟練操作計算機(jī)和各類辦公軟件;
10.具有注冊會計師、國際注冊內(nèi)部審計師(CIA)資格優(yōu)先;
11.具有良好的判斷與決策能力、良好的人際溝通能力、較好的影響力。
內(nèi)控的崗位職責(zé)11
第一章 總則
第一條 為減少錯誤與舞弊的可能性，規(guī)避管理風(fēng)險，形成內(nèi)部的相互牽 制與監(jiān)督的制度性保障，XX集團(tuán)總部及其下屬控股公司在進(jìn)行崗 位設(shè)置時，應(yīng)遵循制衡原則，將有互相監(jiān)督、牽制作用的職責(zé)予 以分離，以確保不同崗位之間相互制約、相互監(jiān)督。
第二章 原則
第二條 成本效益原則是崗位設(shè)置的根本原則。即內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在保證內(nèi) 部控制有效性的前提下，合理權(quán)衡成本與效益的關(guān)系，爭取以合 理的成本實現(xiàn)更為有效的控制。如增加控制所帶來的收益增加， 無法彌補(bǔ)缺少控制所形成的損失，則不增加控制。
第三條 不相容職責(zé)崗位分離的基本原則
(一)授權(quán)批準(zhǔn)職責(zé)與執(zhí)行業(yè)務(wù)職責(zé)相分離;
(二)執(zhí)行業(yè)務(wù)職責(zé)與監(jiān)督審核職責(zé)相分離;
(三)執(zhí)行業(yè)務(wù)職責(zé)與會計記錄職責(zé)相分離;
(四)財產(chǎn)保管職責(zé)與會計記錄職責(zé)相分離;
(五)執(zhí)行業(yè)務(wù)職責(zé)與財產(chǎn)保管職責(zé)相分離。
第三章 具體表現(xiàn)
第四條 貨幣資金業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)收款、票據(jù)開具與相應(yīng)會計記錄;
(二)款項支付的申請、審批、付款、會計記錄;
(三)現(xiàn)金的保管與盤點清查; (四)銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制與復(fù)核;
(五)公司財務(wù)專用章保管與法人章保管;
(六)會計憑證的記錄與保管;
(七)出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務(wù)賬目登記工作;
(八)銀行賬戶秘鑰管理與支付秘鑰管理。
第五條 采購及預(yù)算業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)采購需求申請與審批; (二)供應(yīng)商推薦、比價、確定;
(三)技術(shù)標(biāo)與經(jīng)濟(jì)標(biāo)評審;
(四)下訂單、驗收、付款;
(五)項目目標(biāo)成本編制與審批;
(六)預(yù)結(jié)算編制與審核;
(七)采購職能與預(yù)結(jié)算職能。
第六條 租賃或銷售業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)租賃或銷售業(yè)務(wù)的定價、調(diào)價審批與執(zhí)行;
(二)租賃或銷售業(yè)務(wù)的折扣審批與執(zhí)行;
(三)租賃或銷售業(yè)務(wù)的經(jīng)辦與收款;
(四)租賃或銷售業(yè)務(wù)的合同簽訂、復(fù)核與收款;
(五)租賃或銷售款項確認(rèn)、收取與相關(guān)會計記錄;
(六)租賃或銷售退回處置與相關(guān)會計記錄;
(七)租賃或銷售軟件數(shù)據(jù)錄入與復(fù)核;
(八)存貨(產(chǎn)權(quán)、實物)盤點與相關(guān)會計記錄。
第七條 行政業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)固定資產(chǎn)采購預(yù)算編制與審批;
(二)固定資產(chǎn)采購、驗收、款項支付與相關(guān)會計記錄;
(三)固定資產(chǎn)盤點、處置與相關(guān)會計記錄;
(四)公司印鑒的保管、審批、使用;
(五)公司證照的審批與使用;
(六)保險柜鑰匙管理與密碼管理;
(七)低值易耗品的采購、盤點、處置。
(八)檔案的保管、審批、使用。
第八條 信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)應(yīng)用系統(tǒng)程序開發(fā)與用戶測試;
(二)應(yīng)用系統(tǒng)程序開發(fā)與應(yīng)用系統(tǒng)維護(hù);
(三)應(yīng)用系統(tǒng)管理、數(shù)據(jù)庫管理與終端系統(tǒng)操作;
(四)系統(tǒng)權(quán)限的審批和設(shè)置; (五)信息數(shù)據(jù)的錄入與復(fù)核;
(六)應(yīng)用系統(tǒng)終端業(yè)務(wù)操作、開發(fā)、維護(hù)與審計。
第九條 融資業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)融資計劃編制與審批;
(二)融資額度劃分的.審批與籌資款項的支付;
(三)募集資金使用用途的審批與款項的支付;
(四)股利或利息計算、審批、支付。
第十條 投資業(yè)務(wù)不相容職責(zé)
(一)投資計劃編制與審批;
(二)投資可行性研究與投資評審決策;
(三)交易文件編制與復(fù)核;
(四)投資取得及處置的審批與執(zhí)行;
(五)有價證券保管與記錄。
第十一條 人力資源不相容職責(zé)
(一)招聘資料收取與復(fù)核;
(二)員工信息變動的確認(rèn)、人事信息錄入與復(fù)核;
(三)薪酬審核、審批與執(zhí)行;
(四)社會保險辦理與復(fù)核;
(五)外包項目的采購與審批;
(六)培訓(xùn)講師資格的認(rèn)證與審批;
(七)課程采購與審批;
(八)課程開發(fā)與審批。
第十二條 其他通用不相容職責(zé)
(一)業(yè)務(wù)的審批與執(zhí)行;
(二)資料收件與復(fù)核;
(三)文件整理與復(fù)核;
(四)請示文件的發(fā)起、審核與審批;
內(nèi)控的崗位職責(zé)12
第一章 總 則
第一條
為促進(jìn)本單位內(nèi)部管理規(guī)范，建立規(guī)范的工作秩序，提高業(yè)務(wù)工作水平，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》等有關(guān)規(guī)定以及單位內(nèi)部管理的實際情況，制定本制度。
第二條
通過全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容崗位，實施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互制約的工作機(jī)制。
第二章 不相容崗位分離的目標(biāo)和原則 第三條
不相容崗位分離達(dá)到以下基本目標(biāo)
1.規(guī)范單位會計行為，保持會計資料真實、完整、準(zhǔn)確；
2.堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為，保護(hù)單位資產(chǎn)的安全、完整；
3.確保國家有關(guān)法律法規(guī)和單位內(nèi)部管理規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
第四條
不相容崗位分離應(yīng)遵守以下原則
1.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)符合國家有關(guān)規(guī)定，以及單位的實際情況；
2.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)約束單位內(nèi)部涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的所有人員，任何個人不得擁有超越不相容崗位分離規(guī)定的權(quán)力；
3.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)涵蓋單位內(nèi)部涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動的各項工作及相關(guān)崗位；
4.不相容崗位分離應(yīng)當(dāng)保證單位內(nèi)部工作崗位的合理設(shè)置及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，確保各崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督；
5.不相容崗位分離制度應(yīng)當(dāng)隨著外部環(huán)境的'變化、單位業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三章 不相容崗位分離的內(nèi)容
第五條
不相容崗位主要包括：負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會議記錄、檔案管理、財產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項和會計事項的審批人與經(jīng)辦人及記賬人員職責(zé)權(quán)限應(yīng)當(dāng)相互分離、相互制約。
1.出納人員不得監(jiān)管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作，不得兼任票據(jù)核銷工作；
2.貨幣資金的收付及保管應(yīng)由被授權(quán)批準(zhǔn)的出納人員負(fù)責(zé)，其他人員不得接觸；
3.出納人員不能同時負(fù)責(zé)總分類賬的登記工作；
4.出納人員不能同時負(fù)責(zé)非貨幣資金賬戶的記賬工作；
5.出納人員應(yīng)與貨幣資金審批人員相互分離，實施嚴(yán)格的審批制度；
6.貨幣資金的收入和控制貨幣資金支出的專用印章不得由一個人兼管；
7.負(fù)責(zé)貨幣資金收付的人員應(yīng)與負(fù)責(zé)現(xiàn)金的清查盤點人員和負(fù)責(zé)與銀行對賬的人員相互分離，要進(jìn)行此類操作時，必須征得相關(guān)操作員的授權(quán)，并接受授權(quán)者的監(jiān)督；
8.系統(tǒng)管理員負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)操作人員的登錄賬戶開設(shè)、注銷及密碼初始化工作，并根據(jù)操作員的工作內(nèi)容分配權(quán)限。系統(tǒng)管理員沒有業(yè)務(wù)功能操作權(quán)限。
9.操作員憑自己的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)，操作員對自己進(jìn)行的業(yè)務(wù)操作負(fù)責(zé)；
10.未經(jīng)授權(quán)，不得借用他人的用戶名和密碼登錄系統(tǒng)；
11.同一筆業(yè)務(wù)的登記權(quán)限和審核權(quán)限相互隔離，登記和審核人員不能為同一操作員；
12.業(yè)務(wù)權(quán)限和財務(wù)權(quán)限相互隔離，業(yè)務(wù)制單和財務(wù)記賬人員不能為同一操作員；
13.系統(tǒng)管理員不能進(jìn)行財務(wù)業(yè)務(wù)操作，有特殊情況需要進(jìn)行此類操作，必須征得相關(guān)操作員授權(quán)，并接受授權(quán)者的監(jiān)督。
第六條
預(yù)算管理不相容崗位分離：預(yù)算編制與預(yù)算審批，預(yù)算審批與預(yù)算執(zhí)行，預(yù)算執(zhí)行與分析評價，決算編制與審核等崗位。
第七條
收支管理不相容崗位分離：收款與會計核算，支出申請與內(nèi)部審批，付款審批與付款執(zhí)行，業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計核算等崗位。
第八條
采購管理不相容崗位分離：采購需求制定與內(nèi)部審核，采購文件編制與復(fù)核，合同簽訂與驗收，驗收與保管等崗位。
第九條
資產(chǎn)管理不相容崗位分離：貨幣資金業(yè)務(wù)全過程各崗位以及無形資產(chǎn)的研發(fā)與管理，對外投資的可行性研究與評估，資產(chǎn)配置、使用和處置的決策、執(zhí)行與監(jiān)督等崗位。
第十條
建設(shè)項目管理不相容崗位分離：項目建議和可行性研究與項目決策，概預(yù)算編制與審核，項目實施與價款支付，竣工決算與竣工審計等崗位。
第十一條
合同管理不相容崗位分離：合同的擬訂與審核，合同的審核與審批，合同的審批與訂立，合同的執(zhí)行與監(jiān)督等崗位。
第四章 不相容崗位分離的檢查
第十二條
應(yīng)當(dāng)重視不相容崗位分離的監(jiān)督檢查工作，由監(jiān)督部門對不相容崗位分離執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保不相容崗位分離制度的貫徹執(zhí)行。
內(nèi)控的崗位職責(zé)13
1，負(fù)責(zé)清理應(yīng)收、應(yīng)付、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付等往來賬。
2，負(fù)責(zé)編制會計報表以及編制各種明細(xì)表，于每月定期將相關(guān)報表上報給總經(jīng)理。
3，負(fù)責(zé)公司日常費用的核算及報銷;
4，負(fù)責(zé)公司業(yè)務(wù)合同整理歸檔;
5，負(fù)責(zé)公司日常業(yè)務(wù)財務(wù)核對、核算、監(jiān)督
6，負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事務(wù)
內(nèi)控的'崗位職責(zé)14
1.為用戶在使用財務(wù)系統(tǒng)過程中提供咨詢和指導(dǎo);
2.財務(wù)系統(tǒng)的故障排查,并解決使用及數(shù)據(jù)方面的問題;
3.財務(wù)系統(tǒng)的日常維護(hù)、系統(tǒng)配置、功能開發(fā)、報表開發(fā)等;
4.財務(wù)系統(tǒng)項目的用戶需求調(diào)研與評估，作為用戶與軟件公司溝通的.橋梁，實現(xiàn)用戶需求。
內(nèi)控的崗位職責(zé)15
內(nèi)控中心總經(jīng)理
1、帶領(lǐng)內(nèi)控審計中心根據(jù)集團(tuán)營運及財務(wù)體系相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)將實時監(jiān)控與違規(guī)調(diào)查緊密結(jié)合,按照前后臺分工明確,密切有序配合的原則,共同搭建公司內(nèi)控審計體系;
2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,依據(jù)國家相關(guān)的法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定要求,組織、制訂、推行管理理念及各項體系標(biāo)準(zhǔn);
3、負(fù)責(zé)集團(tuán)范圍內(nèi)的各部門內(nèi)部審計、風(fēng)險評估,建立有效的事前和事后控制體系,以督促、保證各部門的業(yè)務(wù)執(zhí)行與法律規(guī)章和公司的發(fā)展戰(zhàn)略相一致;
4、把握公司內(nèi)控審計中心工作重點和方向,組織對涉及集團(tuán)重大利益案件的查處;
5、組織對公司中高層干部和關(guān)鍵崗位員工的職務(wù)行為、財務(wù)行為和生活行為進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)察;
6、對客戶、內(nèi)部舉報、投訴、員工舉報、投訴的處理;
9、收集及宣傳行業(yè)內(nèi)相關(guān)的國家政策,定期進(jìn)行數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險報告的提供;
10、協(xié)助維護(hù)及建立公司品牌形象。
要求:
本科以上學(xué)歷,甲乙雙方的經(jīng)驗,知名集團(tuán)公司背景.
1、帶領(lǐng)內(nèi)控審計中心根據(jù)集團(tuán)營運及財務(wù)體系相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)將實時監(jiān)控與違規(guī)調(diào)查緊密結(jié)合,按照前后臺分工明確,密切有序配合的原則,共同搭建公司內(nèi)控審計體系;
2、根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求,依據(jù)國家相關(guān)的'法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)定要求,組織、制訂、推行管理理念及各項體系標(biāo)準(zhǔn);
3、負(fù)責(zé)集團(tuán)范圍內(nèi)的各部門內(nèi)部審計、風(fēng)險評估,建立有效的事前和事后控制體系,以督促、保證各部門的業(yè)務(wù)執(zhí)行與法律規(guī)章和公司的發(fā)展戰(zhàn)略相一致;
4、把握公司內(nèi)控審計中心工作重點和方向,組織對涉及集團(tuán)重大利益案件的查處;
5、組織對公司中高層干部和關(guān)鍵崗位員工的職務(wù)行為、財務(wù)行為和生活行為進(jìn)行監(jiān)督監(jiān)察;
6、對客戶、內(nèi)部舉報、投訴、員工舉報、投訴的處理;
9、收集及宣傳行業(yè)內(nèi)相關(guān)的國家政策,定期進(jìn)行數(shù)據(jù)分析及風(fēng)險報告的提供;
10、協(xié)助維護(hù)及建立公司品牌形象。
【內(nèi)控的崗位職責(zé)】相關(guān)文章：
it內(nèi)控崗位職責(zé)05-25
內(nèi)控崗位職責(zé)02-26
內(nèi)控稽核崗位職責(zé)08-04
內(nèi)控主管崗位職責(zé)03-31
內(nèi)控專員崗位職責(zé)10-12
內(nèi)控管理崗位職責(zé)04-06
內(nèi)控崗位職責(zé)(15篇)05-25