出納人員崗位職責(zé)

時(shí)間：2023-04-08 11:37:24 崗位職責(zé) 我要投稿

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出納人員崗位職責(zé)(15篇)

　　在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，崗位職責(zé)的使用頻率逐漸增多，崗位職責(zé)是組織考核的依據(jù)。大家知道崗位職責(zé)的格式嗎？下面是小編精心整理的出納人員崗位職責(zé)，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

出納人員崗位職責(zé)(15篇)

出納人員崗位職責(zé)1

　　1.負(fù)責(zé)公司資金的'回收、劃撥及跟催管理工作.

　　2.負(fù)責(zé)操作部門的成本、費(fèi)用報(bào)銷及填制相關(guān)報(bào)表;第日?qǐng)?bào)告當(dāng)日業(yè)務(wù)報(bào)表。

　　3.登記現(xiàn)金流水賬簿、定期郵遞費(fèi)用報(bào)銷單

　　4.盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，將現(xiàn)金日記賬與實(shí)物現(xiàn)金核對(duì)，保證賬實(shí)相符。

　　5.公司內(nèi)部結(jié)算應(yīng)收、應(yīng)付賬單的出具。

　　6.客戶應(yīng)收賬單、承運(yùn)商應(yīng)付賬單的出具。

　　7.月末與總部財(cái)務(wù)核對(duì)公司內(nèi)部往來(lái)情況。

出納人員崗位職責(zé)2

　　出納的基本職責(zé)是：

　　1、按規(guī)定每日登記和。

　　2、根據(jù)記賬憑證報(bào)銷內(nèi)容收付現(xiàn)金。

　　3、每日負(fù)責(zé)盤(pán)清，核對(duì)，按規(guī)定程序保管現(xiàn)金，保證及有價(jià)證券安全。

　　4、保管好各種空白支票、票據(jù)、印鑒。

　　5、負(fù)責(zé)接收各項(xiàng)銀行到款進(jìn)賬憑證，并傳遞到有關(guān)的制單人員。

　　6、負(fù)責(zé)單位出納工作

　　7、完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

　　出納具體的：

　�。�1）貨幣資金核算。

　�、俎k理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

　�、谵k理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

　　③登記日記賬，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收，逐筆順序登記和，并結(jié)出余額。的賬面余額要及時(shí)與核對(duì)。月末要編制，使賬面余額與對(duì)賬單上的余額調(diào)節(jié)后相符。對(duì)于未達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。要隨時(shí)掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票。

　　④保管，保管有價(jià)證券。對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”充抵現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私自取走或補(bǔ)足。如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。保險(xiǎn)柜密碼要保密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。

　�、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷支票。出納必須妥善保管所管的印章，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用（但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部交由出納一人保管）。對(duì)于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記簿登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

　　⑥復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度辦理銷售款項(xiàng)結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛、貨款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。

　　（2）往來(lái)結(jié)算。

　�、俎k理往來(lái)結(jié)算，建立清算制度�，F(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)的內(nèi)容主要包括：企業(yè)與內(nèi)部核算單位和職工之間的款項(xiàng)結(jié)算；企業(yè)與外部不能辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)的單位和個(gè)人之間的`款項(xiàng)結(jié)算；低于結(jié)算起點(diǎn)的小額款項(xiàng)結(jié)算；根據(jù)規(guī)定可以用于其他方面的結(jié)算。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng)，要及時(shí)催收結(jié)算；應(yīng)付、暫收款項(xiàng)，要抓緊清償。對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收賬款和無(wú)法償還的，應(yīng)查明原因，按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。實(shí)行備用金制度的企業(yè)，要核定備用金定額，及時(shí)辦理領(lǐng)用和報(bào)銷手續(xù)，加強(qiáng)管理。對(duì)預(yù)借的差旅費(fèi)，要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)，收回余額，不得拖欠，不準(zhǔn)挪用。建立其他往來(lái)款項(xiàng)清算手續(xù)制度。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等債權(quán)債務(wù)及往來(lái)款項(xiàng)，要建立清算手續(xù)制度，加強(qiáng)管理，及時(shí)清算。

　　②核算其他往來(lái)款項(xiàng)，防止壞賬損失。對(duì)購(gòu)銷業(yè)務(wù)以外的各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)，要按照單位和個(gè)人分戶設(shè)置明細(xì)賬，根據(jù)審核后的記賬憑證逐筆登記，并經(jīng)常核對(duì)余額。年終要抄列清單，并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

　�。�3）工資結(jié)算。

　�、賵�(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。根據(jù)批準(zhǔn)的工資計(jì)劃，會(huì)同勞動(dòng)人事部門，嚴(yán)格按照規(guī)定掌握工資和獎(jiǎng)金的支付，分析工資計(jì)劃的執(zhí)行情況。對(duì)于違反工資政策、濫發(fā)津貼獎(jiǎng)金的，要予以制止或向領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門報(bào)告。

　�、趯徍斯べY單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金。根據(jù)實(shí)有職工人數(shù)、工資等級(jí)和工資標(biāo)準(zhǔn)，審核工資獎(jiǎng)金計(jì)算表，辦理代扣款項(xiàng)（包括計(jì)算個(gè)人所得稅、住房基金、勞保基金、失業(yè)保險(xiǎn)金等），計(jì)算實(shí)發(fā)工資。按照車間和部門歸類，編制工資、獎(jiǎng)金匯總表，填制記賬憑證，經(jīng)審核后，會(huì)同有關(guān)人員提取現(xiàn)金，組織發(fā)放。發(fā)放的工資和獎(jiǎng)金，必須由領(lǐng)款人簽名或蓋章。發(fā)放完畢后，要及時(shí)將工資和獎(jiǎng)金計(jì)算表附在記賬憑證后或單獨(dú)裝訂成冊(cè)，并注明記賬憑證編號(hào)，妥善保管。

出納人員崗位職責(zé)3

　　KTV收銀主管、出納員崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)審核收銀員排班表，安排處理員工換休、輪休。

　　2、檢查收銀員業(yè)務(wù)操作程序的執(zhí)行情況和工作質(zhì)量，保證發(fā)生的單據(jù)跡清晰、數(shù)正確、收付迅速、準(zhǔn)確。

　　3、檢查督促員工執(zhí)行外匯管理規(guī)定、外幣收兌規(guī)定、現(xiàn)金管理制度、銀行信用卡使用規(guī)定、賬單及發(fā)票管理規(guī)定。

　　4、督促收銀員維護(hù)保養(yǎng)好收銀設(shè)備，如出現(xiàn)設(shè)備故障，應(yīng)負(fù)責(zé)協(xié)同有關(guān)部門予以解決。

　　5、定期檢查、考評(píng)收銀領(lǐng)班的工作，對(duì)下屬工作中出現(xiàn)的問(wèn)題，及時(shí)予以幫助解決。

　　6、負(fù)責(zé)查閱住客的欠款情況，督促收銀領(lǐng)班將當(dāng)天欠款客人的房號(hào)通知前臺(tái)接待部。

　　7、聆聽(tīng)客人提出的建議和意見(jiàn)，認(rèn)真處理客人投訴并做好記錄，無(wú)法自行解決的，上報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

　　8、負(fù)責(zé)安排收銀處營(yíng)業(yè)款項(xiàng)的封袋及送交前臺(tái)收款部的工作，及時(shí)處理有問(wèn)題的支票、信用卡。

　　9、不定期召開(kāi)收銀部會(huì)議，傳達(dá)上級(jí)文件和有關(guān)要求。找出工作中存在的問(wèn)題，提出解決方法。及時(shí)協(xié)調(diào)各班組的工作。

　　收銀員崗位職責(zé)

　　1、負(fù)責(zé)接收和處理客人的消費(fèi)憑證、單據(jù)。準(zhǔn)確地將各類萊式、酒水的單據(jù)、編號(hào)輸入收銀機(jī)。

　　2、負(fù)責(zé)客人消費(fèi)的.入賬工作，準(zhǔn)確、快捷地打印收費(fèi)賬單，及時(shí)完成客人的消費(fèi)結(jié)算。

　　3、按規(guī)定妥善處理現(xiàn)金、支票、信用卡、客賬及銜賬，并與報(bào)表、賬單保持一致。

　　4、完成當(dāng)班營(yíng)業(yè)日?qǐng)?bào)表、賬務(wù)報(bào)告表及更正表。

　　5、保管好賬單、發(fā)票并按規(guī)定使用、登記。

　　6、認(rèn)真解答客人提出的有關(guān)結(jié)賬方面的問(wèn)題，如自己不清楚或不能令客人滿意時(shí)，應(yīng)及時(shí)向上級(jí)主管報(bào)告處理。

　　7、小心操作收銀設(shè)備，并做好清潔保養(yǎng)工作。

　　8、開(kāi)市前、收市后，必須做好收銀處的清潔衛(wèi)生工作。

　　9、每班工作結(jié)束后，應(yīng)將當(dāng)班報(bào)表、賬單、營(yíng)業(yè)額封袋及時(shí)交收銀部專管員

　　出納員崗位職責(zé)

　　1、每日根據(jù)審核無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證，進(jìn)行現(xiàn)金的收付業(yè)務(wù)：

　　(1)收付款時(shí)，認(rèn)真復(fù)查會(huì)計(jì)憑證及付款單，如手續(xù)不全或有錯(cuò)誤現(xiàn)象，及時(shí)退回會(huì)計(jì)改正，保證憑證準(zhǔn)確無(wú)誤。

　　(2)收付時(shí)，要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯(cuò)，數(shù)額大時(shí)，一定要有人復(fù)核。

　　2、每日根據(jù)審核無(wú)誤的現(xiàn)金收付憑證，登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄：

　　(1)現(xiàn)金日記賬所載的內(nèi)容必須同會(huì)計(jì)憑證相一致，不得隨便增減。

　　(2)日記賬必須連續(xù)登記，不得跳行、隔頁(yè)，不得隨便損壞賬簿和撕去賬頁(yè)。

　　(3)文和數(shù)宇必須整潔清晰、準(zhǔn)確無(wú)誤，如有改動(dòng)，必須按會(huì)計(jì)制度執(zhí)行。

　　3、負(fù)責(zé)每日營(yíng)業(yè)額的追繳。按主管、經(jīng)理的安排籌儲(chǔ)現(xiàn)鈔。

　　4、按時(shí)發(fā)放工資、獎(jiǎng)金，并填制有關(guān)的記賬憑證。

　　5、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定，現(xiàn)金要盡量做到日清月結(jié)，月結(jié)盤(pán)庫(kù)后作現(xiàn)金盤(pán)庫(kù)表。

　　6、銀行賬務(wù)和支票辦理：

　　(1)及時(shí)將部門收回的支票送交銀行進(jìn)賬。到銀行回單時(shí)，時(shí)登記后交給會(huì)計(jì)作賬。有銀行退票，收及如應(yīng)及時(shí)交會(huì)計(jì)沖賬，并重新更換支票。

　　(2)每月15號(hào)前作上月銀行存款金額調(diào)節(jié)表"認(rèn)真核對(duì)清查每筆未到賬的原因，有錯(cuò)賬及時(shí)更正，"，如力爭(zhēng)將未到賬款控制在最低限度內(nèi)。

　　(3)憑領(lǐng)導(dǎo)審批的申領(lǐng)單方能開(kāi)具支票。填寫(xiě)支票時(shí)，應(yīng)做到時(shí)間、金額、賬號(hào)及收款人單位均正確無(wú)誤。由財(cái)務(wù)部直接開(kāi)出支票按審批權(quán)限辦理。

　　(4)空白支票應(yīng)妥善保管。開(kāi)出支票后要按編號(hào)順序進(jìn)行登記。印章與支票應(yīng)分別保管。

　　7、會(huì)計(jì)憑證的匯總與管理：

　　(1)每日下午4：30開(kāi)始匯總當(dāng)日憑證，下班前應(yīng)將匯總表及所附憑證交電腦室輸機(jī)，如遇當(dāng)日憑證少于15張者，可酌情推至次引正總。

　　(2)匯總時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號(hào)，大、小寫(xiě)金額是否正確。

　　(3)每月月初應(yīng)將上月會(huì)計(jì)憑證進(jìn)行整理，查編號(hào)有無(wú)錯(cuò)漏，檢查無(wú)誤的會(huì)計(jì)憑證按順序裝訂成冊(cè)，檢將并妥善保管。

　　(4)所有會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)報(bào)表及有關(guān)文件設(shè)專庫(kù)、專柜分門別類進(jìn)行保管，并做到出入庫(kù)皆有登記.

　　公司出納員崗位職責(zé)

　　第一條在財(cái)務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度的有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第二條負(fù)責(zé)辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　第三條登記現(xiàn)金和銀行日記賬，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬款相符、賬賬相符，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查清更正。

　　第四條認(rèn)真審查臨時(shí)借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報(bào)銷期限。

　　第五條正確編制現(xiàn)金、銀行的記賬憑證并及時(shí)傳遞。

　　第六條配合有關(guān)人員及時(shí)開(kāi)展對(duì)應(yīng)收款的清算工作。

　　第七條嚴(yán)格審核報(bào)銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費(fèi)用報(bào)銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，做到合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全。

　　第八條核實(shí)人事部門提供的薪金發(fā)放名冊(cè)，按時(shí)發(fā)放公司職工的工資、獎(jiǎng)金。

　　第九條負(fù)責(zé)及時(shí)、準(zhǔn)確解繳各種社會(huì)統(tǒng)籌保險(xiǎn)、住房公積金等工作。

　　第十條負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、有價(jià)證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊(cè)、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔工作。

　　第十一條負(fù)責(zé)掌管公司財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜。

　　第十二條完成財(cái)務(wù)經(jīng)理臨時(shí)交辦的其他工作。

　　s超市收銀員崗位職責(zé)

　　一、優(yōu)質(zhì)高效熱情服務(wù)

　　1.對(duì)顧客有禮貌，歡迎顧客光臨運(yùn)用禮貌用語(yǔ)。例如：您好、歡迎光臨。

　　2.顧客離開(kāi)時(shí)要幫助顧客將商品裝入購(gòu)物袋內(nèi)并運(yùn)用禮貌用語(yǔ)。例如：歡迎再來(lái)。

　　二、收銀員在結(jié)算時(shí)必須唱收唱付，不要將錢扔給顧客，應(yīng)將錢和小票一起交給顧客。

　　1.唱收唱付，收顧客錢款時(shí)，要唱票"您的商品多少錢"，"收您多少錢"找零錢時(shí)唱票"找您多少錢"。

　　2.對(duì)顧客要保持親切友善的笑容。

　　3.耐心的回答顧客的提問(wèn)。

　　4.在營(yíng)業(yè)高峰時(shí)間，聽(tīng)從當(dāng)日負(fù)責(zé)人安排其它工作。

　　三、顧客提供購(gòu)物袋

　　食品與非食品分開(kāi)，生熟分開(kāi)放置，如硬重的放在底層，易碎品，膨化食品放在最上面，冷凍品，豆制品等容易出水的商品單獨(dú)放置，裝入袋中的商品不應(yīng)高過(guò)袋口，避免顧客提拿不方便。

　　四、確保商品

　　1.超市在促銷活動(dòng)中所發(fā)的廣告或贈(zèng)品確認(rèn)后放入袋內(nèi)。

　　2.裝袋時(shí)避免不是同一位顧客的商品放在同一購(gòu)物袋中的現(xiàn)象。

　　3.對(duì)體積過(guò)大的物品要用繩子捆好，方便顧客提拿。

　　4.提醒顧客帶走所有商品，防止遺忘在收銀臺(tái)上的事情發(fā)生。

　　五、保持收銀臺(tái)時(shí)刻整潔干凈。

　　六、仔細(xì)檢查特殊商品。例如：皮箱、提袋、帶包裝商品等。

　　會(huì)計(jì)、出納員崗位職責(zé)

　　一、嚴(yán)格遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、財(cái)務(wù)工作規(guī)定和公司財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真履行會(huì)計(jì)職責(zé)，遵守職業(yè)道德，維護(hù)公司合法權(quán)益。

　　二、按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，正確設(shè)置會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)帳簿。負(fù)責(zé)審核銀行出納、現(xiàn)金付款出納憑證，對(duì)原始憑、記賬憑要進(jìn)行嚴(yán)格審核、整理，并將會(huì)計(jì)資料裝訂入檔。

　　三、負(fù)責(zé)總賬、明細(xì)賬的登記與核對(duì)，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。

　　四、負(fù)責(zé)稅務(wù)申報(bào)工作，及時(shí)填制稅務(wù)申報(bào)表，按時(shí)繳納稅款。

　　五、年終決算完畢，應(yīng)將全年的會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表收集齊全，分類排列，以便查閱。

　　六、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

　　成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

　　一、負(fù)責(zé)成本、費(fèi)用的分析核算，審核、控制公司各項(xiàng)成本的支出，促進(jìn)增收節(jié)支，提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。

　　二、協(xié)助會(huì)計(jì)進(jìn)行報(bào)表報(bào)送、稅務(wù)申報(bào)、發(fā)票認(rèn)證等工作。

　　三、負(fù)責(zé)領(lǐng)購(gòu)、繳銷、保存增值稅發(fā)票、地稅安裝工程專用發(fā)票及其他服務(wù)業(yè)發(fā)票。

　　四、做好票據(jù)的領(lǐng)用登記工作，對(duì)收回的票據(jù)必須進(jìn)行清點(diǎn)核對(duì)，定期整理，及時(shí)催繳杜絕隱患。

　　五、負(fù)責(zé)接待和協(xié)助稅務(wù)機(jī)關(guān)的查票、驗(yàn)票工作。

　　六、做好領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他工作。

出納人員崗位職責(zé)4

　　1、按照審核無(wú)誤的原始單據(jù)，登記現(xiàn)金日記賬與銀行日記賬，確保賬單相符，賬實(shí)相符。保證資金日清月結(jié)。

　　2、每日編制資金日?qǐng)?bào)表上報(bào)，月末及時(shí)編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

　　3、收取各類應(yīng)收款并及時(shí)開(kāi)具發(fā)票、根據(jù)總部付款權(quán)限表支付公司各項(xiàng)費(fèi)用、應(yīng)付款項(xiàng)及員工報(bào)銷款等。

　　4、負(fù)責(zé)編制資金使用需求計(jì)劃，做好資金調(diào)配工作。

　　5、負(fù)責(zé)銀行票據(jù)的保管、使用。憑證、賬簿的'打印、整理、裝訂、歸檔、其他會(huì)計(jì)資料和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)的檔案的保管等。

　　6、負(fù)責(zé)聯(lián)系銀行方面工作。

出納人員崗位職責(zé)5

　　1. 認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財(cái)務(wù)管理制度。

　　2. 遵守財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德，堅(jiān)持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。

　　3. 保守本公司商業(yè)機(jī)密，不經(jīng)過(guò)領(lǐng)導(dǎo)同意，不許泄露公司的會(huì)計(jì)信息。

　　4. 負(fù)責(zé)貨幣資金的.收付與管理工作。

　　5. 負(fù)責(zé)每天辦理各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)收入的收款工作，每日逐筆核對(duì)收入款的到賬情況，收到款在第一時(shí)間開(kāi)出收據(jù)并交會(huì)計(jì)開(kāi)送貨單。

　　6. 出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時(shí)間存入公司指定賬戶，不能挪用公款與私自外借，如有以上問(wèn)題公司將嚴(yán)懲不怠。

　　7. 每日根據(jù)憑證逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準(zhǔn)確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿。

　　8. 支出報(bào)銷、借款時(shí)，要對(duì)原始單據(jù)進(jìn)行審核，符合報(bào)銷程序與管理制度、金額準(zhǔn)確后才能付款。不見(jiàn)會(huì)計(jì)、市場(chǎng)部經(jīng)理的簽字，出納不得付款。無(wú)論經(jīng)理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

　　9. 負(fù)責(zé)每日清點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現(xiàn)金安全。如出現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)短款要及時(shí)查明原因，原因不明出納要負(fù)責(zé)賠償。

　　10. 服從領(lǐng)導(dǎo)安排，及時(shí)配合會(huì)計(jì)做好其他日常工作。

出納人員崗位職責(zé)6

　　1、負(fù)責(zé)公司日�，F(xiàn)金、各種票據(jù)的收付、保管及費(fèi)用報(bào)銷;

　　2、核準(zhǔn)公司內(nèi)外部往來(lái)款項(xiàng)、到款確認(rèn)。

　　3、負(fù)責(zé)客戶收據(jù)開(kāi)具工作;負(fù)責(zé)各銀行回單收取工作;

　　4、負(fù)責(zé)銀行票據(jù)的申購(gòu)、保管、合法使用及時(shí)繳銷;

　　5、辦理銀行之間的.所有相關(guān)業(yè)務(wù);

　　6、嚴(yán)格遵守資金管理規(guī)范;

出納人員崗位職責(zé)7

　　出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動(dòng)，而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯(cuò)，就會(huì)造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財(cái)會(huì)法規(guī)，

　　一、出納員具有以下職責(zé)

　�。�1）按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

　　出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開(kāi)支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對(duì)，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)查對(duì)；銀行存款賬與銀行對(duì)賬單也要及時(shí)核對(duì)，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

　�。�2）根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時(shí)，要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

　�。�3）按照國(guó)家外匯管理和結(jié)購(gòu)匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開(kāi)放的深入發(fā)展，國(guó)際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁，外匯出納也越來(lái)越重要。出納人員應(yīng)熟悉國(guó)家外匯管理制度，及時(shí)辦理結(jié)匯、購(gòu)匯、付匯，避免國(guó)家外匯損失。

　�。�4）掌握銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格管理支票和銀行賬戶的使用，從出納這個(gè)崗位上堵塞結(jié)算漏洞。

　�。�5）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券（如國(guó)庫(kù)券、債券、股票等）的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價(jià)證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。

　�。�6）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要，在實(shí)際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對(duì)此，出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財(cái)務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

　　二、出納工作的`重要性

　　“經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，會(huì)計(jì)越重要”。出納工作是單位會(huì)計(jì)工作的重要基礎(chǔ)，是單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的第一道“關(guān)卡”。所以，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，出納工作變得越來(lái)越重要，其重要性體現(xiàn)在如下三方面：

　　（1）出納員擔(dān)負(fù)著各單位會(huì)計(jì)核算的基礎(chǔ)工作，只有做好出納工作，才能為整個(gè)會(huì)計(jì)工作的良性發(fā)展提供必要的支持。

　　（2）出納工作范圍包括負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金收付和銀行的結(jié)算業(yè)務(wù)以及現(xiàn)金、票據(jù)、有價(jià)證券的保管，出納人員只有擁有高度責(zé)任感、嫻熟的技能和扎實(shí)的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)，才能避免給單位帶來(lái)不必要的經(jīng)濟(jì)損失。出納人員尤其要重視和熱愛(ài)本職工作。

　�。�3）出納工作質(zhì)量的好壞直接影響單位財(cái)會(huì)管理水平和單位經(jīng)營(yíng)決策。出納是否能合理安排、調(diào)度資金，是否能及時(shí)準(zhǔn)確地提供單位貨幣資金活動(dòng)信息，是否能保證貨幣資金的安全與完整，這些都會(huì)對(duì)單位的會(huì)計(jì)核算和經(jīng)營(yíng)管理產(chǎn)生重要影響。

　　出納崗位的特點(diǎn)

　　出納工作是會(huì)計(jì)工作的重要組成部分，它除了具有會(huì)計(jì)工作的共性外，還具有其自身的特點(diǎn)，主要體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：

　�。�1）社會(huì)性。

　　一個(gè)單位貨幣資金的收入與付出必須通過(guò)出納工作來(lái)完成。此外，各種有價(jià)證券的經(jīng)營(yíng)以及其他金融業(yè)務(wù)的辦理，更是離不開(kāi)出納人員的參與，而單位的這些經(jīng)濟(jì)活動(dòng)是與整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)緊密聯(lián)系的。可以說(shuō)，出納工作直接參與著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程，出納一般工作在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的第一線。因此，出納工作具有普遍的社會(huì)性。

　　（2）專業(yè)性。

　　出納是一個(gè)專門的崗位，又是一項(xiàng)專門的技術(shù)，有著專門的工作規(guī)則。從事出納工作，除了要有扎實(shí)的會(huì)計(jì)專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)，還要熟練掌握出納工作的基本技能，如：點(diǎn)鈔技術(shù)，珠算操作，賬、證、表的書(shū)寫(xiě)技能，點(diǎn)鈔機(jī)、電子收款機(jī)、保險(xiǎn)柜的使用以及電腦的運(yùn)用等等，這里有不少的學(xué)問(wèn)。一個(gè)稱職的出納，除了要接受專門的職業(yè)培訓(xùn)，還要在工作中不斷學(xué)習(xí)、積累經(jīng)驗(yàn)，熟練掌握各項(xiàng)工作要領(lǐng)。

　�。�3）政策性。

　　出納人員分管的工作，政策性很強(qiáng)，出納人員必須熟悉各種財(cái)經(jīng)法紀(jì)和銀行結(jié)算法規(guī)，并有很強(qiáng)的守法意識(shí)。其中，《現(xiàn)金管理暫行條例》、《支付結(jié)算辦法》、《會(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)人員職權(quán)條例》、《成本管理?xiàng)l例及費(fèi)用報(bào)銷制度》、《稅收管理制度》、《發(fā)票管理辦法》以及本單位自己的財(cái)務(wù)管理規(guī)定等，都對(duì)出納工作或提出具體規(guī)定或具有指導(dǎo)意義。出納人員必須不斷學(xué)習(xí)，了解、掌握財(cái)經(jīng)法規(guī)和制度，提高自己的政策水平，才能做個(gè)“好管家”。

　�。�4）時(shí)間性。

　　出納工作具有很強(qiáng)的時(shí)間性，何時(shí)核對(duì)銀行的對(duì)賬單，何時(shí)發(fā)放職工工資等都有嚴(yán)格時(shí)間要求。對(duì)于現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，出納要逐筆序時(shí)登記，做到日清月結(jié)。出納只有及時(shí)辦理好各項(xiàng)工作，才能保證出納工作質(zhì)量。

　　三、出納需要哪些基本知識(shí)

　�。�1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。

　　嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開(kāi)支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。

　　（2）辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。

　　嚴(yán)格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫(xiě)金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫(xiě)明收款單位名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報(bào)銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。逾期未用的空白支票應(yīng)交給簽發(fā)人。對(duì)于填寫(xiě)錯(cuò)誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。

　　（3）認(rèn)真登日記賬，保證日清月結(jié)。

　　根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額�，F(xiàn)金的賬面余額要及時(shí)與銀行對(duì)賬單核對(duì)。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對(duì)賬單上余額調(diào)節(jié)相符。對(duì)于末達(dá)賬款，要及時(shí)查詢。

　�。�4）保管庫(kù)存現(xiàn)金，保管有價(jià)證券。

　　對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無(wú)缺。庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部分要及時(shí)存入銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金，更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫(kù)存現(xiàn)金有短缺或盈余，應(yīng)查明原因，根據(jù)情況分別處理。

　　（5）保管有關(guān)印章，登記注銷支票。

　　出納人員所管的印章必須妥善保管，嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用。但簽發(fā)支票的各種印章，不得全部由一個(gè)人保管。

　　（6）復(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。

　　認(rèn)真審查銷售業(yè)務(wù)的有關(guān)憑證，嚴(yán)格按照銷售合同和銀行結(jié)算制度，及時(shí)辦理銷售款項(xiàng)的結(jié)算，催收銷售貨款。發(fā)生銷售糾紛，貸款被拒付時(shí)，要通知有關(guān)部門及時(shí)處理。

出納人員崗位職責(zé)8

　　1、負(fù)責(zé)公司的應(yīng)收、應(yīng)付、工資結(jié)算、報(bào)銷等相關(guān)工作;

　　2、按公司管理制度合理使用資源，做好財(cái)務(wù)分析和考核;

　　3、做到憑證合法、手續(xù)完備、帳目健全、數(shù)字準(zhǔn)確、及時(shí)記帳，按時(shí)結(jié)帳，如期報(bào)帳定期對(duì)帳;

　　4、配合好公司其他部門工作，按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交代的各項(xiàng)任務(wù);

出納人員崗位職責(zé)9

　　職責(zé)

　　1、熟悉出納工作流程，能獨(dú)立完成開(kāi)票及各種票據(jù)的登記管理;

　　2、各類票據(jù)、記賬憑證等財(cái)務(wù)資料的`整理、保管;

　　3、負(fù)責(zé)公司銀行收付工作和到銀行辦理相關(guān)業(yè)務(wù);

　　4、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。

　　5、配合財(cái)務(wù)主管，有效執(zhí)行財(cái)務(wù)問(wèn)題的解決方案;

　　6、督導(dǎo)客戶財(cái)務(wù)工作正確有序進(jìn)行。

　　任職資格

　　1、財(cái)會(huì)、管理等相關(guān)專業(yè)大專以上學(xué)歷;

　　2、熟悉企業(yè)會(huì)計(jì)制度，熟悉財(cái)務(wù)軟件;

　　3、工作細(xì)致、誠(chéng)信正直、有良好的職業(yè)道德和團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神;

　　4、年齡20-38歲，工作經(jīng)驗(yàn)不限。

出納人員崗位職責(zé)10

　　會(huì)計(jì)人員的職責(zé)是指參與擬定經(jīng)濟(jì)計(jì)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃，考核、分析預(yù)算、財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況。主要職責(zé)有：

　　第一條負(fù)責(zé)記好行政方面的財(cái)務(wù)總帳及各種明細(xì)帳目。手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫(xiě)整潔、登記及時(shí)、帳面清楚。

　　第二條負(fù)責(zé)編制月、季、年終決算和其他方面有關(guān)報(bào)表。

　　第三條協(xié)助經(jīng)理編制并執(zhí)行全院預(yù)算。

　　第四條認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反規(guī)定或不合格的憑證應(yīng)拒絕入帳。要嚴(yán)格掌握開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。負(fù)責(zé)控制財(cái)務(wù)收支不突破資金計(jì)劃，費(fèi)用支出不突破規(guī)定的范圍。

　　第五條上級(jí)財(cái)務(wù)機(jī)關(guān)檢查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)提供資料和反映情況。

　　第六條定期對(duì)會(huì)計(jì)工作的各項(xiàng)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、檢查，書(shū)面向經(jīng)理匯報(bào)財(cái)務(wù)情況，當(dāng)好經(jīng)理參謀，發(fā)揮財(cái)務(wù)監(jiān)督作用。

　　第七條月末做好會(huì)計(jì)憑證、帳簿、表冊(cè)、賬物等的.校對(duì)工作，分月編號(hào)，整理清楚，分類排列，以便查閱妥善保管和存檔。當(dāng)年會(huì)計(jì)檔案由會(huì)計(jì)人員保管，往年會(huì)計(jì)檔案由學(xué)校檔案室保管。

　　第八條協(xié)助出納作好工資、獎(jiǎng)金的發(fā)放工作。

　　第九條負(fù)責(zé)掌管財(cái)務(wù)印章，嚴(yán)格控制支票的簽發(fā)。

　　第十條按期填報(bào)審計(jì)報(bào)表，認(rèn)真自查，按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)資料。

　　第十一條加強(qiáng)安全防范意識(shí)和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理方面的安全制度，確保不出安全問(wèn)題。

　　第十二條嚴(yán)格遵守，執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，作好會(huì)計(jì)工作。按公司規(guī)定的工作程序做好項(xiàng)目付款

　　第十三條定期清理往來(lái)款項(xiàng)，對(duì)長(zhǎng)期掛帳的應(yīng)收、應(yīng)付款提出清理意見(jiàn)，采取清理措施。

　　第十四條對(duì)填制的記帳憑證進(jìn)行真實(shí)性、合法性、正確性復(fù)核。經(jīng)確定正確無(wú)誤后，方可交給出納人員進(jìn)行收付款，對(duì)不符合要求的原始憑證、記帳憑證有權(quán)進(jìn)行處理。

　　第十五條負(fù)責(zé)向上級(jí)部門和政府有關(guān)部門報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表，做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說(shuō)明清楚。

出納人員崗位職責(zé)11

　　1、嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)管理制度辦理現(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、銀行結(jié)算等業(yè)務(wù);

　　2、及時(shí)完成銀行票據(jù)購(gòu)買及款項(xiàng)托收、支付，工資發(fā)放工作;

　　3、完成現(xiàn)金、銀行日記賬的核對(duì)工作及編制財(cái)務(wù)相關(guān)報(bào)表;

　　4、完成發(fā)票、收據(jù)的日常收發(fā)管理工作;

　　5、完成現(xiàn)金、銀行、轉(zhuǎn)賬憑證的.整理及裝訂工作;

　　6、完成銀行賬戶銷戶及網(wǎng)銀變更，理財(cái)方面工作;

　　7、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作事項(xiàng)。

出納人員崗位職責(zé)12

　　1、嚴(yán)格按照公司財(cái)務(wù)制度審核項(xiàng)目收付款憑證，確保原始憑證合法、簽字完整、手續(xù)齊全;

　　2、負(fù)責(zé)項(xiàng)目上所有租費(fèi)類款項(xiàng)的收取，并及時(shí)解款至銀行，施工證等證件押金退款;

　　3、每日查詢銀行賬戶，及時(shí)更新商戶繳費(fèi)到賬情況，并告知相關(guān)人員;

　　4、導(dǎo)出每月網(wǎng)銀記錄，并做好電子存檔;

　　5、每月及時(shí)取回銀行回單和對(duì)賬單，按期與銀行對(duì)賬;設(shè)置并登記“現(xiàn)金、銀行日記賬”，結(jié)出每日余額，盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，編制《現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表》，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。

出納人員崗位職責(zé)13

　　1、在國(guó)家規(guī)定的現(xiàn)金開(kāi)支范圍內(nèi)使用現(xiàn)金；支付給職工的工資獎(jiǎng)金、津貼，支付給個(gè)人的勞動(dòng)報(bào)酬，各種勞保、福利費(fèi)用以及國(guó)家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出，結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出，銀行所規(guī)定的支付現(xiàn)金的其他支出。

　　2、嚴(yán)格遵守核定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，超過(guò)核定的限額，必須介入銀行，不得自行保留，需調(diào)整庫(kù)存現(xiàn)金限額，應(yīng)向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)。

　　3、按照規(guī)定的手續(xù)辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，單位收入現(xiàn)金必須開(kāi)給交款人正式收據(jù)。從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)寫(xiě)明用途，由單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字蓋章，支付現(xiàn)金應(yīng)取得合法的原始憑證。

　　4、及時(shí)辦理現(xiàn)金收支的`帳戶處理，必須單獨(dú)設(shè)立現(xiàn)金日記帳。出納人員應(yīng)每天核對(duì)現(xiàn)金庫(kù)存，做到日清月結(jié)，不得坐支，不準(zhǔn)白條頂庫(kù)，逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳，并編制記帳憑證，保證帳款相符。

　　5、辦理銀行存款的收付業(yè)務(wù)，逐筆順序登記銀行日記帳，并結(jié)出當(dāng)日的存款余額。月度末，銀行日記帳余額要與銀行對(duì)帳單相符。如未達(dá)帳，應(yīng)編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。

　　6、不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票，不準(zhǔn)出租、出借銀行帳戶，不準(zhǔn)公款私存。遵守銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理制度，接受銀行和上級(jí)單位的監(jiān)督。

　　7、保守保險(xiǎn)柜的秘密，保管好鑰匙。各種有價(jià)證券應(yīng)登記造冊(cè)，要確保安全無(wú)缺，如有短缺，負(fù)責(zé)賠償。

出納人員崗位職責(zé)14

　　學(xué)校會(huì)計(jì)是在總務(wù)主任領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)學(xué)校的會(huì)計(jì)工作，做好會(huì)計(jì)工作，及加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高管理水平，將促進(jìn)社會(huì)主義教育事業(yè)的發(fā)展。會(huì)計(jì)員的主要職責(zé)是:

　　一、熟練掌握有關(guān)財(cái)經(jīng)政策，結(jié)合以及與本職有關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并經(jīng)常向群眾宣傳解釋，會(huì)計(jì)有權(quán)要求有關(guān)部門和人員，認(rèn)真執(zhí)行學(xué)校預(yù)算，遵守國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)各項(xiàng)制度。

　　二、分清資金渠道，合理使用資金。嚴(yán)格掌握費(fèi)用開(kāi)支范圍和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真審核原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的收支應(yīng)拒絕入賬，對(duì)內(nèi)容不全，手續(xù)不完備，數(shù)字差錯(cuò)，書(shū)寫(xiě)不清楚的`憑證，應(yīng)予退回補(bǔ)填、更正或重寫(xiě)。遇有偽造單據(jù)，涂改憑證，虛假冒領(lǐng)款項(xiàng)等行為，應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告。

　　三、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度和主管部門的規(guī)定，設(shè)置各種會(huì)計(jì)賬冊(cè)，并按上級(jí)部門規(guī)定運(yùn)用電算化進(jìn)行制單、審核、記賬，做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、書(shū)寫(xiě)整齊、登帳及時(shí)、日清月結(jié)、帳目清楚、按期報(bào)帳。

　　四、定期核對(duì)固定資產(chǎn)、教學(xué)及其它主要設(shè)備。及時(shí)處理添置、調(diào)入、調(diào)出報(bào)撥等事項(xiàng)，做到賬帳相符，賬冊(cè)相符，帳實(shí)相符。

　　五、及時(shí)清理應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)。對(duì)銀行支票要嚴(yán)格控制，不得簽發(fā)空頭支票，如因簽發(fā)空頭支票而受銀行罰款時(shí)，其罰款應(yīng)全部由會(huì)計(jì)員負(fù)擔(dān)。

　　六、根據(jù)主管和有關(guān)部門規(guī)定，定期編報(bào)各種會(huì)計(jì)報(bào)表。編制報(bào)表時(shí)，必須做到數(shù)字真實(shí)、計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、報(bào)送及時(shí)，不得弄虛作假，并按期完成報(bào)送稅務(wù)、保險(xiǎn)等有關(guān)上繳、上報(bào)工作。

　　七、會(huì)計(jì)人員有權(quán)監(jiān)督、檢查學(xué)校各個(gè)部門的財(cái)務(wù)收支、資金使用、財(cái)產(chǎn)保管、收發(fā)、計(jì)量等工作。

　　八、上級(jí)機(jī)關(guān)、財(cái)政、審計(jì)、物價(jià)等執(zhí)法部門來(lái)校了解情況或檢查工作時(shí)，要負(fù)責(zé)提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。

　　九、要掌握學(xué)校各項(xiàng)收支數(shù)據(jù)和情況，根據(jù)學(xué)校工作的特點(diǎn)，分類進(jìn)行綜合分析和研究，從有利于教育事業(yè)出發(fā)，提出改進(jìn)和處理意見(jiàn)，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)的“參謀”。

　　十、會(huì)計(jì)憑證、賬簿表冊(cè)、工資關(guān)系、文件資料、會(huì)計(jì)報(bào)表等都要建立檔案，定期裝訂，妥善保管，非經(jīng)批準(zhǔn)，不得銷毀。電腦記賬要做到及時(shí)備份。

　　十一、會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或因故離職，要將經(jīng)費(fèi)的會(huì)計(jì)憑證、賬冊(cè)、文件資料和未了事項(xiàng)向接辦人員點(diǎn)交清楚，并由會(huì)計(jì)主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交。