會計成本崗位職責

時間：2023-03-25 16:28:32 崗位職責我要投稿

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會計成本崗位職責

　　在日常生活和工作中，越來越多人會接觸到崗位職責，崗位職責主要強調(diào)的是在工作范圍內(nèi)所應(yīng)盡的責任。那么相關(guān)的崗位職責到底是怎么制定的呢？下面是小編幫大家整理的會計成本崗位職責，僅供參考，歡迎大家閱讀。

會計成本崗位職責

會計成本崗位職責1

　　1.負責圖書印制工價費用審核及成本核算，按月結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，完成有關(guān)結(jié)轉(zhuǎn)憑證的填制工作。

　　2.負責原材料(紙張)、成品圖書的`進(入庫)、銷(出庫)、存貨核算。

　　3.負責生產(chǎn)成本、原材料、產(chǎn)成品、制造費用等科目月末分攤結(jié)轉(zhuǎn)，編制有關(guān)憑證。

　　4.匯總整理編制應(yīng)付賬款、預(yù)付賬款余額明細,編制外欠款情況明細表。

　　5.負責成本管理、成本控制和成本分析工作。編寫成本報表和成本分析報告，提出做好成本管理工作的建議和意見。

　　6.負責增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)的審核工作，對不合格的抵扣票及時退回經(jīng)辦人，限期更換。

　　7.負責整理裝訂增值稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)單據(jù)，每月月末負責填報增值稅納稅申報表附列資料(表二）、運費發(fā)票電子信息錄入核對工作。

　　8.負責填制成本項目內(nèi)扣繳個人所得稅報告表。

　　9.負責每季度與印務(wù)科會計核對紙張明細賬;每月與儲運部核對圖書入庫、出庫、結(jié)余情況,保證賬賬相符、賬實相符，對差異情況寫出書面報告。

　　10.負責收集印制工價、排版費用、紙張價格等市場信息，定期向科長書面匯報，并根據(jù)市場情況提出工價調(diào)整建議。

　　11.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

會計成本崗位職責2

　　1、審核公司各項源成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，并定期編制成本分析報表。

　　2、進行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、成品并編制差異原因上報。

　　3、進行有關(guān)成本管理工作，主要做好成本的`核算和控制。負責成本的匯總、決算工作

　　4、協(xié)助各部門進行成本經(jīng)濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集有關(guān)信息和數(shù)據(jù)，進行有關(guān)盈虧預(yù)測工作。

　　5、及時改進成本核算方法，保管好成本資料定期歸檔。

會計成本崗位職責3

　　以下就是貿(mào)易公司成本會計崗位職責等等的介紹，希望為您帶來幫助。

　　1、熟悉生產(chǎn)工藝，制定各產(chǎn)品的目標成本及核算辦法，編制各成本的定額;

　　2、了解和掌握各部門、各工序的目標成本控制指標，并把目標成本控制分解到班組，并監(jiān)督實施;

　　3、審核完工產(chǎn)品的材料出庫情況，保證按照bom及投料變更后的清單進行領(lǐng)料，審核成品入庫及發(fā)貨單據(jù)為成本核算做好各項準備工作;

　　4、合理、及時地核算產(chǎn)品的料工費成本，保證成本的準確性;

　　5、按時完成存貨的盤點工作，并出具盤點報告，監(jiān)控存貨的變化，保證存貨的.準確性;

　　6、按月對產(chǎn)品進行清查盤點，做好盤點申報和賬務(wù)處理;

　　7、對呆滯存貨進行定期分析和跟蹤，減少公司損失;

　　8、及時出具各種財務(wù)分析報表，并提出改善建議，以供管理都決策需要;

　　9、檢查各工序目標成本指標的完成情況，分析存在的問題，提出解決方案和建議。

會計成本崗位職責4

　　1.根據(jù)公司整體發(fā)展的戰(zhàn)略要求，制定成本控制的工作計劃和工作目標，進行有關(guān)成本管理工作;

　　2.負責分析產(chǎn)品成本與BOM中與成本參數(shù)相關(guān)的數(shù)據(jù)準確性，從源頭確保成本的核算和控制分析的.準確性;

　　3.每月審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，并定期編制成本分析報表;

　　4.每月負責分析實際耗用成本與標準成本差異，出具成本分析報告，找出差異原因，提出改進措施并落實;

　　5.協(xié)助各部門進行成本經(jīng)濟核算，定期評估成本方案，及時改進成本核算方法并分解下達成本、費用、計劃指標;

　　6.負責持續(xù)研究和挖掘降低成本的環(huán)節(jié)和方法。

會計成本崗位職責5

　　1)匯總各部門預(yù)算表，對各部門提出的年度預(yù)算進行成本核算，對不合理的成本核算提出改進意見;

　　2)監(jiān)督各部門成本、費用預(yù)算的執(zhí)行情況，對各部門超預(yù)算、預(yù)算達到警戒線應(yīng)及時向部門經(jīng)理反饋;

　　3)參與公司產(chǎn)品銷售基準價格的`制定與修訂、采購基準價格的建議，并負責對產(chǎn)品進行成本核算;

　　4)分析產(chǎn)品銷售成本的各構(gòu)成環(huán)節(jié)，確認產(chǎn)品銷售成本;

　　5)負責登記產(chǎn)品生產(chǎn)成本、銷售成本、經(jīng)營成本的各類成本明細賬;

　　6)編制月度、季度、年度的成本報表，及時反饋成本預(yù)算信息;

會計成本崗位職責6

　　工作職責：

　　1、制定、維護、改進公司財務(wù)管理程序和政策，制定年度、季度財務(wù)計劃度實施;

　　2、負責財務(wù)稽核、審計、會計的工作并監(jiān)督其執(zhí)行;

　　3、向公司管理層提供各項財務(wù)報告和必要的財務(wù)分析;

　　4、負責成本預(yù)測、控制、核算、分析和考核，確保公司利潤指標的完成;

　　5、負責協(xié)調(diào)公司同銀行、工商、稅務(wù)等政府部門的關(guān)系，維護公司利益。

　　6、領(lǐng)導(dǎo)交付的其他工作事宜。

　　任職要求：

　　1、會計、稅法、審計等相關(guān)專業(yè)�？埔陨蠈W(xué)歷，具有會計師職稱，有注冊會計師資格優(yōu)先。

　　2、3年以上生產(chǎn)制造業(yè)成本會計核算經(jīng)驗。工作嚴謹、盡職，善于溝通，能承受壓力。

　　3、出色的會計實務(wù)和合并報表能力，較強的'成本管理、風險控制和財務(wù)分析的能力;

　　4、精通國家會計、稅務(wù)及審計等有關(guān)法律、法規(guī)、政策。

會計成本崗位職責7

　　1、熟悉各產(chǎn)品的生產(chǎn)流程，制定相應(yīng)的數(shù)據(jù)統(tǒng)計方法和標準下發(fā)到各部門各崗位，不斷改進和優(yōu)化統(tǒng)計方法和標準;

　　2、協(xié)助和監(jiān)督車間統(tǒng)計員、倉管員等崗位進行成本數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作，以保證收集的'成本核算相關(guān)數(shù)據(jù)準確、及時和全面。對每日車間統(tǒng)計所做的原材料/半成品進出存日報表、員工生產(chǎn)日報匯總表等報表進行審核、匯總;

　　3、綜合各部門提供的相關(guān)數(shù)據(jù)，對直接材料、直接人工、燃料動力、制造費用進行科學(xué)合理的分類和成本核算，編制相關(guān)成本報表，進行相關(guān)成本分析，協(xié)助部門經(jīng)理制定并通過成本核算標準，并每半年完善一次;

　　4、對需要進行標準成本核算的產(chǎn)品進行標準成本和實際成本差異分析;

　　5、評估成本核算方案，及時改進和完善成本核算方法;

　　6、為經(jīng)營管理提供數(shù)據(jù)支持，參與成本管控工作，定期對各項生產(chǎn)成本和制造費用數(shù)據(jù)進行縱向?qū)Ρ确治?

　　7、月末做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、更新等工作，月末、季度或年末配合相關(guān)人員做好存貨的盤點工作;

　　8、參與訂單項目的預(yù)算與決算，進行成本分析，提出成本控制的思路;

會計成本崗位職責8

　　1、負責公司財務(wù)成本管理及相關(guān)供應(yīng)商的維護和管理；

　　2、按照公司規(guī)定，對物料等進行監(jiān)管，統(tǒng)一管理；

　　3、負責辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)，登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬等；

　　4、按公司相關(guān)規(guī)定，定期協(xié)同庫管員進行倉庫盤點，并出具盤庫報告；

　　5、主動收集財務(wù)數(shù)據(jù)，進行統(tǒng)計、分析，異常情況及時匯報上級領(lǐng)導(dǎo)；

　　6、執(zhí)行公司保密制度，為公司財務(wù)信息保密。

會計成本崗位職責9

　　1、負責生產(chǎn)成本的核算，結(jié)合實際進行成本核算及控制，認真進行成本的`事前審核；

　　2、督導(dǎo)成本控制及清點存貨，審查物料的采購；核對所有采購物料的發(fā)票、訂單、入庫單并進行記帳。

　　3、認真核對各項物料、成品、半成品收付事項。

　　4、負責分析、跟蹤、監(jiān)督庫存管理，對倉庫積壓庫存與呆滯處理等情況進行統(tǒng)計分析；

　　5、負責編制材料的領(lǐng)用分配表，進行會計核算。

　　6、負責應(yīng)收賬/應(yīng)付往來賬核對，定期核對庫存帳，保證賬物相符。

　　7、保管好各種憑證、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔；

　　8、協(xié)助完成其他臨時工作。

會計成本崗位職責10

　　崗位職責：

　　1、審核公司各項成本的支出，進行成本核算，費用管理，成本分析，并定期編制成本分板報表；

　　2、每月末進行費用分配，及時與生產(chǎn)、銷售部門核對在產(chǎn)品、產(chǎn)成品并編制差異原因上報；

　　3、根據(jù)BOM計算產(chǎn)品標準成本；

　　4、評詁成本方案，及時改進成本核算方法；

　　5、保管好成本，計算資料并按月裝訂，定期歸檔。

　　任職要求：

　　1、持有會證證書，2年以上工廠成本會計工作經(jīng)驗；

　　2、熟練使用ERP供應(yīng)鏈系統(tǒng)；

　　3、良好溝通能力，有責任心，具備團隊合作精神；

　　4、能吃苦耐勞，接受加班安排；

　　5、8小時工作制，單休。

會計成本崗位職責11

　　崗位職責：

　　1、負責匯總各部門預(yù)算，進行各部門的成本分析;

　　2、負責生產(chǎn)成本的核算，認真進行成本、開支的事前審核;

　　3、嚴格控制成本，促進增產(chǎn)節(jié)約，增收節(jié)支，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益;

　　4、負責核算物料成本用以報價。;

　　5、保管好各種憑證、賬簿、報表及有關(guān)成本計算資料，防止丟失或損壞，按月裝訂并定期歸檔;

　　6、參與存貨的.清查盤點工作，企業(yè)在財產(chǎn)清查中盤盈、盤虧的資產(chǎn)，要分別情況進行不同的處理;并定期到倉庫抽查實物與系統(tǒng)數(shù)量是否一致;

　　7、完成上級主管交待的其他事宜。

　　任職要求：

　　1.�？萍耙陨蠈W(xué)歷，財務(wù)會計、審計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)。

　　2.有3年以上制造型企業(yè)成本核算、分析、控制經(jīng)驗。

　　3.熟練使用EXCEL工具，具備數(shù)據(jù)分析技能。

　　4.熟悉ERP軟件，金碟K3系統(tǒng)更佳。

　　5、能吃苦耐勞、品行端正、性格開朗，具有良好的溝通能力。

會計成本崗位職責12

　　崗位職責

　　1、負責對生產(chǎn)成本的核算、監(jiān)督和管理；審核憑證、監(jiān)督物資庫存管理及在產(chǎn)品在各車間流轉(zhuǎn)過程中的流失或浪費現(xiàn)象；

　　2、月末計得折舊及攤銷，進行成本分配，將直接成本計入成本并將間接成本按照成本分配方法計入，精準核算每種產(chǎn)品成本；

　　3、月末盤點庫存，包括原材料庫存及輔料庫存、成品庫存；核對實際盤點數(shù)量同賬務(wù)是否相符，差異應(yīng)結(jié)合倉管及時查明原因并上報；

　　4、在上級的指導(dǎo)下測算各類產(chǎn)品毛利率，根據(jù)每批成本變動結(jié)合往期數(shù)據(jù)作出成本分析，出具分析報告并提交上級及生產(chǎn)中心，并負責跟蹤改進情況；

　　5、在上級的.指導(dǎo)下按照往期成本數(shù)據(jù)制定標準成本方案，并根據(jù)實際情況調(diào)整，為后期降低成本提供依據(jù)；6、領(lǐng)導(dǎo)交待的其它工作。

會計成本崗位職責13

　　一、崗位職能描述

　　1、負責公司月度產(chǎn)品成本核算及相關(guān)賬務(wù)處理；

　　2、定期檢查公司產(chǎn)品庫存，保證賬實相符；

　　3、對公司生產(chǎn)成本與制造費用進行分析，提出降低成本費用的制度與措施。

　　二、崗位職責

　�。ㄒ唬⿲徍瞬牧铣鰩靻�

　　1、回收并審核倉儲部當日打印的材料出庫單，登記異常情況。

　　2、統(tǒng)計材料出庫單回收與審核過程中出現(xiàn)的異常情況；對其中的非賬務(wù)處理問題，通過工作快報轉(zhuǎn)物流中心協(xié)查。

　�。ǘ⿲徍水a(chǎn)成品入庫單

　　審核倉儲部產(chǎn)成品入庫單錄入情況，登記異常情況表，并及時與倉儲部和調(diào)試部溝通解決；月末，向調(diào)試部提交當月產(chǎn)成品入庫明細表。

　�。ㄈ⿲徍虽N售憑證

　　依據(jù)賬務(wù)核算原則及公司銷售財務(wù)管理制度，審核公司銷售憑證。

　�。ㄋ模﹨⑴c產(chǎn)成品、在產(chǎn)品盤存工作

　　1、參與物流中心產(chǎn)成品、商品盤點工作，并按相關(guān)盤存制度，對賬實差異予以處理。

　　2、參與制造中心在產(chǎn)品盤點工作，對差異情況進行統(tǒng)計并提出處理方案。

　�。ㄎ澹┖怂阍露犬a(chǎn)品成本

　　1、按照成本核算辦法歸集和分配相關(guān)成本要素，核算當月產(chǎn)成品生產(chǎn)成本。

　　2、根據(jù)銷售出庫單，核算并結(jié)轉(zhuǎn)當月產(chǎn)品銷售成本。

　�。┣謇砦锲方柚�

　　月末，對各部門及個人的物品借支情況進行清理，并按相關(guān)政策提交借物逾期表和處理意見。

　　（七）提交成本管理報告

　　提交在產(chǎn)品、產(chǎn)成品賬齡分析表、產(chǎn)成品成本異動分析表等管理報表，并提出完善成本管理、改進生產(chǎn)效率的建議和措施。

　　三、崗位標準

　　1、按時、準確完成月度銷售成本與完工產(chǎn)品成本核算；

　　2、對原材料出庫單、產(chǎn)成品入庫單等單據(jù)審核及時、無誤；

　　3、準確評審銷售合同（含標書）；

　　4、及時、準確完成制造中心賬務(wù)處理；

　　四、相關(guān)制度

　　1、《關(guān)于物料報損賬務(wù)處理的規(guī)定》

　　2、《關(guān)于成本核算相關(guān)流程的規(guī)定》

　　3、《關(guān)于移動電話話費報銷的有關(guān)規(guī)定》

　　五、崗位流程與規(guī)范

　�。ㄒ唬┎牧铣鰩靻螌徍肆鞒膛c操作規(guī)范

　　1、材料出庫單簽收流程與操作規(guī)范

　�。�1）在一個工作日內(nèi)收回倉儲部當日錄入的材料出庫單；對不能收回的單據(jù)，要及時查明原因，并將單據(jù)號提交部門經(jīng)理；

　�。�2）回收材料出庫單時，要填寫單據(jù)回收簽收表，登記相應(yīng)的單據(jù)號碼。

　　2、材料出庫單審核流程與操作規(guī)范

　�。�1）計劃內(nèi)領(lǐng)料材料出庫單

　　A、計劃內(nèi)外協(xié)報損在錄入材料出庫單時，應(yīng)錄入產(chǎn)品名稱；

　　B、報損領(lǐng)料的內(nèi)部領(lǐng)料單上每種物料都要注明對應(yīng)的產(chǎn)品名稱，物流中心在錄入時也要按對應(yīng)的產(chǎn)品打單；

　　C、材料出庫單應(yīng)發(fā)數(shù)與實發(fā)數(shù)不一致的，需退回倉儲部核查處理。

　�。�2）計劃外領(lǐng)料材料出庫單

　　A、計劃外領(lǐng)料范疇：生產(chǎn)報損領(lǐng)料、工程變更領(lǐng)料、外協(xié)賠償領(lǐng)料、研發(fā)領(lǐng)料、個人借物。

　　B、生產(chǎn)報損領(lǐng)料審核規(guī)范

　　1）依據(jù)質(zhì)檢部報損文件審核報損物料的領(lǐng)用；物料報損率大于質(zhì)檢部正常范圍的，內(nèi)部領(lǐng)料單須由制造中心總經(jīng)理和質(zhì)檢部經(jīng)理簽字；對未查出原因或責任人的，應(yīng)由制造中心總經(jīng)理簽字并掛其個人借物。物流中心依據(jù)經(jīng)審核的內(nèi)部領(lǐng)料單打單，出庫類別為生產(chǎn)報損領(lǐng)料，并在出庫單右上角標注內(nèi)部領(lǐng)料單號碼。

　　2）個人賠償也計入正常報損，出庫類別為生產(chǎn)報損領(lǐng)料，備注須注明賠償人。

　　3）填寫內(nèi)部領(lǐng)料單時，相關(guān)部門要注明報損物料所屬的批次，產(chǎn)品編碼和名稱。

　　4）倉儲部打單時也要錄入報損物料的產(chǎn)品編碼和名稱，一種產(chǎn)品打一張單。

　　C、外協(xié)報損領(lǐng)料審核與賬務(wù)處理

　　1）按外協(xié)加工合同約定的報損比率領(lǐng)取的報損物料，視為計劃內(nèi)領(lǐng)料，記入生產(chǎn)計劃領(lǐng)料。

　　2）物料已送至外協(xié)加工處，因外協(xié)單位沒有焊接而報缺料的，出庫類別記個人借物，領(lǐng)料人為該外協(xié)單位，并作如下賬務(wù)處理：

　　借：應(yīng)付賬款——某外協(xié)單位（賠償金額）

　　貸：原材料

　　加工的產(chǎn)品檢驗入庫后，應(yīng)將這部分由外協(xié)單位賠償?shù)娜绷辖痤~從應(yīng)支付的加工費中扣除，分錄如下：

　　�。┲Ц兜耐瑫r收回發(fā)票，依據(jù)請款單各發(fā)票作以下分錄：

　　借：制造費用——外協(xié)加工費（發(fā)票金額/1.17）

　　應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進項）（發(fā)票金額/1.17*0.17）

　　制造費用----外協(xié)加工（賠償金額）

　　貸：銀行存款（發(fā)票金額減賠償金額）應(yīng)付賬款——某外協(xié)單位（賠償金額）

　�、ⅲ┌l(fā)票未收回的情況下，依據(jù)請款單先作如下分錄：

　　借：應(yīng)付賬款——某外協(xié)單位（請款金額減賠償金額）制造費用----外協(xié)加工（賠償金額）

　　貸：銀行存款（發(fā)票金額減賠償金額）應(yīng)付賬款——某外協(xié)單位

　　待回發(fā)票時，再作以下分錄：

　　借：制造費用——外協(xié)加工費（發(fā)票金額/1.17）

　　應(yīng)交稅金——應(yīng)交增值稅（進項）（發(fā)票金額/1.17*0.17）

　　貸：應(yīng)付賬款——某外協(xié)單位（發(fā)票金額減賠償金額）審核制造中心交過來的外協(xié)加工費請款單時，需查詢該外協(xié)單位借物明細，將需賠償?shù)慕痤~從外協(xié)加工費用中扣除，按以上規(guī)定進行相應(yīng)賬務(wù)處理。

　　D、換貨（記“個人借物”）領(lǐng)料審核規(guī)范

　　1）生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)物料有問題、又急需發(fā)貨的情況下，需向質(zhì)檢部申請；質(zhì)檢部審批后，由質(zhì)檢填寫領(lǐng)料單，從倉庫借出該物料（記李琦“個人借物”）；采購人員將物料換回后，再辦理入庫手續(xù)，由質(zhì)檢部填制紅字出庫單，財務(wù)作沖紅處理。

　　2）質(zhì)檢部發(fā)現(xiàn)某物料報損率過高，需對該物料進行復(fù)檢時，要填制內(nèi)部領(lǐng)料單從倉庫將該物料領(lǐng)出（記李琦“個人借物”），復(fù)檢完畢入庫再作沖賬處理；檢驗出的不合格物料，繼續(xù)記李琦“個人借物”，采購員將物料換回來后再辦理入庫手續(xù)，質(zhì)檢部填制紅字出庫單沖賬。

　　3）對于個人借物，為保證公司財產(chǎn)及時退還，特做出以下規(guī)定：個人借物一個月內(nèi)未交還的，按每日0.05％進行罰款；超過一個月未交還的'，按借物的平均銷售價格從借物人工資中扣除。

　　E、研發(fā)領(lǐng)料（記“制造費用1”）審核規(guī)范

　　對于研發(fā)領(lǐng)料，相關(guān)人員需在內(nèi)部領(lǐng)料單上注明領(lǐng)料對應(yīng)的產(chǎn)品或項目，倉儲部也要在原材料出庫單的備注欄注明產(chǎn)品或項目名稱。

　　3、其他出、入庫單的審核

　�。�1）由調(diào)撥單自動生成的其他出、入庫單

　　產(chǎn)品和材料在各個倉庫進行調(diào)整時，倉儲部要制作調(diào)撥單。通常情況下，一個調(diào)撥單會自動生成一張其他入庫單和其他出庫單。在審核時，一定要注意核實內(nèi)部領(lǐng)料單的產(chǎn)品名稱和數(shù)量等內(nèi)容。

　　（2）因庫位調(diào)整等原因制作的其他出、入庫單

　　對于因庫位調(diào)整等原因制作的其他出、入庫單，成本會計在審核時一定要注意倉儲部提供的調(diào)整依據(jù)，認真核對系統(tǒng)中錄入的內(nèi)容與調(diào)整依據(jù)是否一致。

　�。ǘ┏杀竞怂愎ぷ髁鞒�

　　每月結(jié)賬日，財務(wù)中心（成本會計）、制造中心、物流中心（倉儲部）要分別做好以下工作：

　�。�1）每月28號下班時間為當月結(jié)賬時點，成本會計要在此時點關(guān)閉庫存管理系統(tǒng)（具體方式為在庫存管理系統(tǒng)點擊“業(yè)務(wù)處理”，然后選擇“期末結(jié)賬”）。各相關(guān)部門要嚴格遵守此時點，避免因核算時點不一致對產(chǎn)品統(tǒng)計數(shù)量造成誤差。

　�。�2）成本會計要參與制造中心每月在產(chǎn)品盤點工作。

　�。�3）成本會計每月29號提交當月投產(chǎn)發(fā)料表，提供當月投產(chǎn)產(chǎn)品的批次、產(chǎn)品編碼、產(chǎn)品名稱及投產(chǎn)數(shù)量，并提交倉儲部和制造中心審核。

　　投產(chǎn)發(fā)料表的制作方法為（以20xx年7月份為例）：在庫存管理系統(tǒng)點擊“限額領(lǐng)料單列表”；在“高級條件選擇”中的“邏輯”項選擇“并且”，在“條件”項選擇“計劃下達時間”，在“關(guān)系選擇”項選擇先后選擇“≥”和“≤”，在“條件值”項相應(yīng)先后選擇“20xx-07-01”和“20xx-07-31”（在先后錄入“20xx-07-01”和“20xx-07-31”時，別忘了點擊“加入條件”）；之后，點擊“過濾”，即得到當月的投產(chǎn)發(fā)料表。

　　除投產(chǎn)發(fā)料表外，成本會計還須制作當月產(chǎn)成品入庫表，并提交調(diào)試部審核。每月產(chǎn)成品入庫表的制作方法為（以20xx年7月份為例）：以7月31日為業(yè)務(wù)日期進入存貨核算系統(tǒng)，點擊“業(yè)務(wù)核算”之“產(chǎn)成品成本分配”，并在“產(chǎn)成品成本分配表”中點擊“查詢”；之后，在“倉庫條件”中選擇“產(chǎn)品庫”，要記住分別在“包括紅字入庫單”和“只處理當月的單據(jù)”前面打“√”號；最后，點擊“確定”，即得到當月的產(chǎn)成品入庫表。

　�。�4）物流中心倉儲部主要審核是否已打印投產(chǎn)發(fā)料表所列投產(chǎn)產(chǎn)品的材料出庫單、數(shù)量是否一致，并反饋哪些產(chǎn)品在結(jié)賬日已下賬但還沒有分料；另外，對于28日入庫的產(chǎn)成品，倉儲部一定要于當日下班前將入庫信息全部錄入系統(tǒng)。

　�。�5）制造中心主要審核是否收到投產(chǎn)發(fā)料表所列投產(chǎn)產(chǎn)品的物料、產(chǎn)品和數(shù)量是否一致，反饋哪些產(chǎn)品已經(jīng)下了計劃但材料還沒有送上來。

　　（6）制造中心根據(jù)投產(chǎn)發(fā)料表所列產(chǎn)品做月末在產(chǎn)品報表，包括料沒有送到的產(chǎn)品，以保持報表上的投產(chǎn)數(shù)量與計劃一致。

　　（7）調(diào)試部將經(jīng)質(zhì)檢部檢驗合格的產(chǎn)成品入庫，入庫前填寫產(chǎn)成品入庫單，注明入庫產(chǎn)品的編碼、名稱、型號和數(shù)量；產(chǎn)品入庫后，倉儲部要于當日將入庫信息錄入系統(tǒng)；成本會計根據(jù)收回的產(chǎn)成品入庫單，審核系統(tǒng)中產(chǎn)品的錄入情況，要重點審核兩者的產(chǎn)品編碼、名稱、型號及數(shù)量是否一致；對審核中發(fā)現(xiàn)的問題，要在異常情況登記表（見附表）上登記并及時向倉儲部和調(diào)試部反饋，督促他們做出正確處理。

　　（8）每月月末，調(diào)試部要對當月所有產(chǎn)成品入庫單進行統(tǒng)計，編制單據(jù)統(tǒng)計表。表上要說明當月共有多少張單據(jù)、起止號碼、短缺號碼及缺失原因（見附表）。

　　（9）為提高成本核算的準確性，生產(chǎn)部投產(chǎn)產(chǎn)品的名稱、編碼、投產(chǎn)數(shù)量必須與生產(chǎn)計劃一致，調(diào)試部入庫的產(chǎn)品名稱、編碼、數(shù)量也要與生產(chǎn)計劃一致。

　�。�10）質(zhì)檢部對因管理不善而遺失的單據(jù)要及時補上，并附部門經(jīng)理的簽字。

　　（11）每月28號，財務(wù)中心主持召開月度成本核算工作會議。各部門要將自身工作中的相關(guān)報表提交出來進行核對；各部門工作統(tǒng)一進度后，制造中心再做月末在產(chǎn)品報表。生產(chǎn)部的報表統(tǒng)一做一份，每種產(chǎn)品都要有投產(chǎn)批次和編碼；調(diào)試部也是如此。

　�。�12）制造中心需在次月4日前完成生產(chǎn)報表的編制工作，質(zhì)檢部應(yīng)在次月2日前完成報損物料清單。