最新出納崗位職責(zé)
出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)賬務(wù)，保管庫存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。小編與讀者分享出納崗位職責(zé)，歡迎大家參考借鑒。
出納崗位職責(zé)（1）
1.在財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)下，熟練掌握并能執(zhí)行企業(yè)現(xiàn)金管理制度及銀行結(jié)算制度。
2.按照財(cái)務(wù)規(guī)定收支各種款項(xiàng)，堅(jiān)持原則，做到：付有憑，收有據(jù)。手續(xù)完備，原始資料齊全。
3.每天整理核對收支票據(jù)，并順序編號，登記現(xiàn)金銀行帳，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，并定期主動(dòng)接受會(huì)計(jì)對貨幣資金庫存、銀行對賬單的檢查。
4.按月向銀行索取對賬單，填制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，并將其存檔。
5. 每周及時(shí)報(bào)告部門主管賬戶資金收支余情況，便于資金籌劃及運(yùn)用，并根據(jù)要求報(bào)送所需要的出納數(shù)據(jù)及報(bào)表。
6.每月兩次15日及25日準(zhǔn)時(shí)整理好當(dāng)月會(huì)計(jì)記賬單據(jù)，移交會(huì)計(jì)做賬，做到單據(jù)數(shù)字正確，手續(xù)齊全。
7.遵守職業(yè)道德規(guī)范，做好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及資金保密義務(wù)。
8. 每月25日為固定軋帳日，出具現(xiàn)金及銀行庫存盤點(diǎn)表，做到賬實(shí)相符。
9. 協(xié)助部門報(bào)稅及納稅等輔助性工作。(輔助會(huì)計(jì)報(bào)稅領(lǐng)票等相關(guān)事務(wù)）
10. 負(fù)責(zé)妥善保管現(xiàn)金、存折、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、賬冊、報(bào)表、和同等會(huì)計(jì)資料的整理、歸檔、裝訂工作。 （財(cái)務(wù)經(jīng)理需要安排，會(huì)計(jì)為主，出納輔助）
11.整理保管公司印鑒、證照，并做好使用登記；按期完成相關(guān)證照的年檢工作。
12.完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。
出納崗位工作細(xì)則（2）
1、按照財(cái)務(wù)制度要求負(fù)責(zé)資金收支單據(jù)金額、附件等的核對和初步審核，保證單據(jù)的完善、內(nèi)容齊全清晰、合理，及時(shí)進(jìn)行日常報(bào)銷；對有疑問票據(jù)堅(jiān)持原則，有權(quán)拒付并請示財(cái)務(wù)主管。
2、對于每天發(fā)生的資金票據(jù)金額收支日清月結(jié)，及時(shí)記賬，及時(shí)結(jié)出當(dāng)天資金余額，至少每周一次給總經(jīng)理提供完整、正確的資金支出及余額數(shù)據(jù)，并隨時(shí)接受總經(jīng)理資金狀況詢問。
3、妥善處理、保管有關(guān)財(cái)務(wù)印鑒、公司賬戶、各項(xiàng)財(cái)務(wù)票據(jù)。
4、每月25日為當(dāng)月賬務(wù)截止日，當(dāng)天出具資金賬面明細(xì)表以及貨幣盤點(diǎn)表，做到資金賬實(shí)。
無誤，保證公司資金安全。
5、 整理檢查好當(dāng)月做賬票據(jù)，定期移交會(huì)計(jì)主管做賬。
6、 每月定時(shí)登記現(xiàn)金科目憑證，并確認(rèn)余額正確。
7、 協(xié)助黃河項(xiàng)目經(jīng)理整理提供對賬要款原始單據(jù)并熟悉對方公司財(cái)務(wù)規(guī)定及要款流程。
8、 負(fù)責(zé)每月公司內(nèi)帳工資表制作（包含社保詳細(xì)扣款數(shù)據(jù)）及工資發(fā)放。
9、 負(fù)責(zé)水保、監(jiān)理等項(xiàng)目合同留檔、收付款登記，開具發(fā)票。
10、負(fù)責(zé)辦理員工社保增減手續(xù)及社保年審等相關(guān)聯(lián)工作
11、協(xié)助會(huì)計(jì)主管每月報(bào)稅、外帳稅務(wù)籌劃所需資料的`完善工作。
12、服從財(cái)務(wù)主管工作安排并積極完成交辦的其他事項(xiàng)。
工作內(nèi)容
編輯
�。�1）貨幣資金核算
�、俎k理現(xiàn)金收付，嚴(yán)格按規(guī)定收付款項(xiàng)。
�、谵k理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票，嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票。
�、鄣怯浫沼涃~，保證日清月結(jié)。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。
�、鼙９軒齑娆F(xiàn)金，保管有價(jià)證券。對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安全和完整無缺。
�、荼９苡嘘P(guān)印章，登記注銷支票。
�、迯�(fù)核收入憑證，辦理銷售結(jié)算。
（2）往來結(jié)算
①辦理往來結(jié)算，建立清算制度。
�、诤怂闫渌鶃砜铐�(xiàng)，防止壞賬損失。
（3）工資結(jié)算
�、賵�(zhí)行工資計(jì)劃，監(jiān)督工資使用。
�、趯徍斯べY單據(jù)，發(fā)放工資獎(jiǎng)金
�、圬�(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)。按照工資總額的組成和工資的領(lǐng)取對象，進(jìn)行明 細(xì)核算。根據(jù)管理部門的要求，編制有關(guān)工資總額報(bào)表。
工作職能
收付職能
出納的最基本職能是收付職能。企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)少不了貨物價(jià)款的收付、往來款項(xiàng)的收付，也少不了各種有價(jià)證券以及金融業(yè)務(wù)往來的辦理。這些業(yè)務(wù)往來的現(xiàn)金、票據(jù)和金融證券的收付和辦理，以及銀行存款收付業(yè)務(wù)的辦理，都必須經(jīng)過出納人員之手。
反映職能
出納要利用統(tǒng)一的貨幣計(jì)量單位，通過其特有的現(xiàn)金與銀行存款日記賬、有價(jià)證券的各種明細(xì)分類賬，對本單位的貨幣資金和有價(jià)證券進(jìn)行詳細(xì)地記錄與核算，以便為經(jīng)濟(jì)管理和投資決策提供所需的完整、系統(tǒng)的經(jīng)濟(jì)信息。因此，反映職能是出納工作的主要職能之一。
監(jiān)督職能
出納要對企業(yè)的各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，特別是貨幣資金收付業(yè)務(wù)的合法性、合理性和有效性進(jìn)行全過程的監(jiān)督。
管理職能
出納還有一個(gè)重要的職能是管理職能。對貨幣資金與有價(jià)證券進(jìn)行保管，對銀行存款和各種票據(jù)進(jìn)行管理，對企業(yè)資金使用效益進(jìn)行分析研究，為企業(yè)投資決策提供金融信息，甚至直接參與企業(yè)的方案評估、投資效益預(yù)測分析等都是出納的職責(zé)所在。
工作特點(diǎn)
社會(huì)性
出納工作擔(dān)負(fù)著一個(gè)單位貨幣資金的收付、存取任務(wù)，而這些任務(wù)的完成是置身于整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的大環(huán)境之中的，是和整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)相聯(lián)系的。只要這個(gè)單位發(fā)生經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，就必然要求出納員與之發(fā)生經(jīng)濟(jì)關(guān)系。例如出納人員要了解國家有關(guān)財(cái)會(huì)政策法規(guī)并參加這方面的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，出納人員要經(jīng)常跑銀行等。因此，出納工作具有廣泛的社會(huì)性。
專業(yè)性
出納工作作為會(huì)計(jì)工作的一個(gè)重要崗位，有著專門的操作技術(shù)和工作規(guī)則。憑證如何填，日記賬怎樣記都很有學(xué)問，就連保險(xiǎn)柜的使用與管理也是很講究的。因此，要做好出納工作，一方面要求經(jīng)過一定的職業(yè)教育，另一方面也需要在實(shí)踐中不斷積累經(jīng)驗(yàn)，掌握其工作要領(lǐng)，熟練使用現(xiàn)代化辦公工具，做一個(gè)合格的出納人員。
政策性
出納工作是一項(xiàng)政策性很強(qiáng)的工作，其工作的每一環(huán)節(jié)都必須依照國家規(guī)定進(jìn)行。例如，辦理現(xiàn)金收付要按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定進(jìn)行，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)要根據(jù)國家銀行結(jié)算辦法進(jìn)行�！稌�(huì)計(jì)法》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》等法規(guī)都把出納工作并入會(huì)計(jì)工作中，并對出納工作提出具體規(guī)定和要求。出納人員不掌握這些政策法規(guī)，就做不好出納工作；不按這些政策法規(guī)辦事，就違反了財(cái)經(jīng)紀(jì)律。
時(shí)間性
出納工作具有很強(qiáng)的時(shí)間性，何時(shí)發(fā)放職工工資，何時(shí)核對銀行對賬單等，都有嚴(yán)格的時(shí)間要求，一天都不能延誤。因此，出納員心里應(yīng)有個(gè)時(shí)間表，及時(shí)辦理各項(xiàng)工作，保證出納工作質(zhì)量。
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