審計(jì)年度工作總結(jié)
總結(jié)是指社會(huì)團(tuán)體、企業(yè)單位和個(gè)人對(duì)某一階段的學(xué)習(xí)、工作或其完成情況加以回顧和分析，得出教訓(xùn)和一些規(guī)律性認(rèn)識(shí)的一種書面材料，通過它可以全面地、系統(tǒng)地了解以往的學(xué)習(xí)和工作情況，不妨讓我們認(rèn)真地完成總結(jié)吧。我們?cè)撛趺磳懣偨Y(jié)呢？下面是小編為大家整理的審計(jì)年度工作總結(jié) ，僅供參考，大家一起來看看吧。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇1
我于20xx年初來到審計(jì)局從事協(xié)助審計(jì)工作，在此工作期間，組織工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)組織工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫助支持下，較好地完成如期完成了各項(xiàng)教育工作任務(wù)，現(xiàn)將20xx年底來的工作情況總結(jié)如下：
一、保持不斷學(xué)習(xí)的勢(shì)頭，強(qiáng)了化業(yè)務(wù)技能
作為新時(shí)代的審計(jì)人員，能否有一個(gè)規(guī)范的審計(jì)過程、一個(gè)高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告取決于審計(jì)人員自身的素質(zhì)。作為審計(jì)人員的我們不僅要讓被審計(jì)單位、人員違犯相關(guān)的法律法規(guī)，我們自己也應(yīng)當(dāng)以身作則，只有時(shí)不忘記學(xué)習(xí)才能熟知相應(yīng)的國際法、法規(guī)及各項(xiàng)制度。只有良好的素質(zhì)會(huì)計(jì)的審計(jì)人員，全部投入才會(huì)全心的投入審計(jì)工作，才能高質(zhì)量、高效率地圓滿完成審計(jì)任務(wù)。復(fù)雜面對(duì)今天愈來愈復(fù)雜的市政工程與審計(jì)環(huán)境、愈來愈高的審計(jì)執(zhí)法要求強(qiáng)烈要求和社會(huì)對(duì)審計(jì)期望、愈來愈快的審計(jì)技術(shù)與軟件的更新?lián)Q代，我深刻體會(huì)到，審計(jì)工作專業(yè)性很強(qiáng)，需要不斷學(xué)習(xí)、不斷為自己充電、加油。平時(shí)股室里也經(jīng)常與各位同事股室探討業(yè)務(wù)上以問題、交流對(duì)審計(jì)上的經(jīng)驗(yàn)以提高自己的審計(jì)水平。
二、注重工具提高效率、搜集情況合理建議
好的工作工具組織工作能夠讓工作效率更好，起到事半功倍的效果。工作中及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映遇到的各種情況，領(lǐng)導(dǎo)成員重大問題以領(lǐng)導(dǎo)的指示為工作方向，技術(shù)問題加強(qiáng)與同事間的交流溝通。不走彎路、少做重復(fù)勞動(dòng)。對(duì)官方版的工程項(xiàng)目，采取逐一審核工程量，我將研究重點(diǎn)放在簽證的合理性、套價(jià)的'準(zhǔn)確、取費(fèi)的規(guī)范、材料價(jià)格的正確等這些方面。
在工作中注重搜集情況，向股、該局領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議，如針對(duì)報(bào)審資料存在不齊，不完善的情況，建議在接受材料是進(jìn)行更嚴(yán)格、具體的檢查；針對(duì)部分項(xiàng)目偏于施工單位看淡冒算，導(dǎo)致審減率歧高，該書建議預(yù)結(jié)算書由執(zhí)業(yè)造價(jià)人員編制并蓋執(zhí)業(yè)章，對(duì)核減率奇高的情況聯(lián)合造價(jià)記錄行業(yè)管理部門將其納入道德行為記錄的管理范疇。
三、履行職責(zé)，順利完成各項(xiàng)工作任務(wù)
20xx年xx月至xx月共完成審計(jì)項(xiàng)目13個(gè)，審計(jì)金額為xxxxxx元，審定金額為xxxxx元，核減xxxxx元，已發(fā)出審計(jì)報(bào)告13篇。盡可能避免了重復(fù)建設(shè)及財(cái)政資金浪費(fèi)。
四、廉潔自律，清廉從審
作為審計(jì)工作者，能夠充分認(rèn)識(shí)到黨風(fēng)廉政建設(shè)是我們機(jī)關(guān)生命線，并深知：其身正、不令則行；其身不正，雖令不從。在審計(jì)工作中，能夠幫助認(rèn)真貫徹執(zhí)行《審計(jì)法》賦予的審計(jì)權(quán)限，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)”工作方針，始終能夠做到：科學(xué)審計(jì)、文明審計(jì)、廉潔審計(jì)、客觀公正，對(duì)自己盡心盡力負(fù)責(zé)的工作能夠盡職盡責(zé)，以公平工作態(tài)度來公正進(jìn)行審核，對(duì)各種誘惑能自覺性、主動(dòng)的免疫并抵制。
五、存在問題及下階段發(fā)展方向
通過近半年的基層工作，進(jìn)一步提高方法論了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，強(qiáng)化了心胸坦蕩、正直端莊、嚴(yán)謹(jǐn)樸實(shí)的良好作風(fēng)�；仡檸啄陙淼目蒲泄ぷ鞒煽�(jī)，是領(lǐng)導(dǎo)大力支持和熱情幫助的結(jié)果，是同志精誠合作的結(jié)果，在深入分析成績(jī)的同時(shí)，我也看到自己的缺點(diǎn)和不足，主要是還需進(jìn)一步進(jìn)一步提高又學(xué)習(xí)，大力加強(qiáng)自己的政治理論和政策水平，注重綜合實(shí)證力度、提出有針對(duì)性的合理化建議，努力提高自己的工作層次和能力。
在今后的工作中，我會(huì)誠懇的接受領(lǐng)導(dǎo)和同志們對(duì)我提出抨擊的批評(píng)和建議，恪盡職守。同時(shí)，發(fā)揚(yáng)成績(jī)、克服不足，提高工作效率，或使自己所從事的工作在新的一年中再上新臺(tái)階。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇2
本人于今年調(diào)至xx分公司從事審計(jì)工作，在此工作期間，工作態(tài)度嚴(yán)謹(jǐn)認(rèn)真，緊緊圍繞各項(xiàng)工作目標(biāo)，堅(jiān)持“依法審計(jì)、服務(wù)大局、圍繞中心、突出重點(diǎn)、求真務(wù)實(shí)”的審計(jì)工作方針，履行好崗位職責(zé)，在領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和同事們的幫忙支持下，較好地完成了各項(xiàng)工作任務(wù)，現(xiàn)將在分公司借調(diào)一年期間的工作狀況小結(jié)如下：
一、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，培養(yǎng)提高自身綜合素質(zhì)
為了進(jìn)一步提高自身綜合素質(zhì)，更好地做好本職工作，發(fā)揮審計(jì)工作的重要職能，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)自身的思想道德建設(shè)，在實(shí)際工作中端正思想，進(jìn)一步堅(jiān)定社會(huì)主義信念，自覺抑制xx，毫不松懈地培養(yǎng)自我的綜合素質(zhì)和潛力，做一個(gè)合格的審計(jì)人員。
二、強(qiáng)化技能，努力提高工作潛力和水平
在日常工作中，我深切體會(huì)到，審計(jì)工作是一項(xiàng)專業(yè)性和實(shí)踐性很強(qiáng)的工作，隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)及審計(jì)環(huán)境的飛速變化，對(duì)審計(jì)工作的要求也愈加嚴(yán)格，加強(qiáng)理論及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)是取得本職工作成果的重要方法，為此努力掌握審計(jì)業(yè)知識(shí)和廣博的理論知識(shí)以提高業(yè)務(wù)技能，提升審計(jì)工作潛力和水平，提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率。
三、履行職責(zé)，圓滿完成各項(xiàng)工作任務(wù)
在此從事審計(jì)工作以來，參加了分公司系統(tǒng)內(nèi)三個(gè)電廠的物資專項(xiàng)審計(jì)，還實(shí)施了對(duì)分公司所屬電廠的資本性支出專項(xiàng)審計(jì)、井岡山電廠的內(nèi)控缺陷整改狀況監(jiān)督、井岡山電廠熱值差專項(xiàng)審計(jì)及井岡山、瑞金電廠的廠內(nèi)費(fèi)用及損耗專項(xiàng)審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告10篇，提出審計(jì)推薦或意見40余條，得到分公司領(lǐng)導(dǎo)及同事的肯定。除分公司系統(tǒng)內(nèi)的審計(jì)項(xiàng)目外，還圓滿地完成了平?jīng)鲭姀S的'任中審計(jì)、股份公司借調(diào)的上海電力檢修公司離任審計(jì)和瑞金電廠績(jī)效審計(jì)，每一項(xiàng)審計(jì)工作，個(gè)性是隨股份公司去審計(jì)，不僅僅學(xué)到了不少知識(shí)，也積累了不少經(jīng)驗(yàn)，對(duì)審計(jì)工作潛力有了必須的提高。
通過審計(jì)工作，使我認(rèn)識(shí)到審計(jì)工作的重要性，進(jìn)一步提高了思想政治素質(zhì)，開闊了視野，拓寬了工作思路，增強(qiáng)了全局意識(shí)，在總結(jié)成績(jī)的同時(shí)，也認(rèn)識(shí)到自我存在的不足，如還不能充分運(yùn)用中普審計(jì)平臺(tái)、電子商務(wù)平臺(tái)等現(xiàn)代信息系統(tǒng)進(jìn)行審計(jì)、不太了解生產(chǎn)方面的知識(shí)和流程等，造成審計(jì)工作的局限性，在今后的工作中，將進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力拓展業(yè)務(wù)范圍和潛力，不斷提高自身業(yè)務(wù)水平和綜合潛力，以便適應(yīng)更高層次審計(jì)監(jiān)督工作的需要，更好地為審計(jì)工作發(fā)揮作用。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇3
今年在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司20xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就20xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
20xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目xxxx項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)xxxx項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)xxxx項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)xx項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)xx項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)xxxx項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)xxxx項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行。預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。20xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)xxxx項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題xxxx項(xiàng)，提出推薦xxxx項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改狀況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，個(gè)性是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。透過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)。20xx年xx月，公司為扭轉(zhuǎn)xxxx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核職責(zé)書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營狀況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xxxx汽車租賃公司的經(jīng)營績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、用心的經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì)，帶給投資評(píng)估依據(jù)。為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的.管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)20xx年度省xxxx等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。個(gè)性是xxxx公司經(jīng)營合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測(cè)，為投資決策帶給依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì)，帶給人事管理參考。20xx年，寶xxxx原總經(jīng)理、新xx湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核帶給參考。
5、完善基建工程審計(jì)。20xx年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。20xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)xxxx項(xiàng)，預(yù)算金額xxxx萬元，核減金額xxxx萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)xxxx項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額xxxx萬元，核減金額xxxx萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。20xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核xx項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額xxxx萬元，核減金額xxxx萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省超多的資金。
二、主要工作體會(huì)
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵。
20xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來必須便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量。
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步構(gòu)成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)ERP系統(tǒng)上線運(yùn)行，ERP系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員用心學(xué)習(xí)ERP流程操作、深化ERP審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展ERP環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)。
20xx年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等狀況進(jìn)行貼合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)推薦，指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題。由于目前審計(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)xxxx人，工程審計(jì)xxxx人，疲于應(yīng)付近xxxx家子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及超多基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)職責(zé)審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。集團(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算。堅(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用潛力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)潛力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中用心探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)潛力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
20xx年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī)，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇4
時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)年度之坎，回首望，雖沒有轟轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控，在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工作都扛下來了，下面總結(jié)一年來的工作。
一、職能發(fā)展
過去的一年，財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法，為加強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)化管理、提高經(jīng)營績(jī)效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的基礎(chǔ)。
二、財(cái)務(wù)工作布置
根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對(duì)開發(fā)成本、期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對(duì)明細(xì)科目作簡(jiǎn)要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對(duì)比前后的一致性；二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施階段。
配合目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的`格式及其內(nèi)容進(jìn)行再調(diào)整，目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求；二是要滿足責(zé)任單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)多次調(diào)整修改，建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證，并于明確，作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定的表式。
三、會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行
從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看，報(bào)表格式設(shè)置還是比較科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性，銷售收入與結(jié)算利潤(rùn)有一個(gè)時(shí)間上的差異，這樣“損益明細(xì)及異動(dòng)情況表”就無法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)充；另外需要增添反映“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動(dòng)，財(cái)務(wù)部的管理意識(shí)加強(qiáng)了，管理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會(huì)計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需要我們不斷地完善和提高。
四、自身建設(shè)
公司對(duì)財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式，財(cái)務(wù)工作具有相對(duì)的獨(dú)立性，與各事業(yè)公司又沒有業(yè)務(wù)對(duì)口部門，所以財(cái)務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo)，在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著公司發(fā)展，管理模式也發(fā)生多樣化，財(cái)務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理，由項(xiàng)目公司的集中管理、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤(rùn)考核的稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委派管理等，財(cái)務(wù)部?jī)H僅做好核算管理工作是不夠的，要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。
總之，本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作，還有很多事情等待著我們，我們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作，共同期待明年更精彩！
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇5
一年來，審計(jì)室取得了可喜的成績(jī)但離教育內(nèi)審和學(xué)院發(fā)展前進(jìn)的步伐還有一定的差距：人員結(jié)構(gòu)的合理性;對(duì)外交流和學(xué)習(xí)培訓(xùn)的機(jī)會(huì)不多，工作的方法和手段浮于表面。
工作體會(huì)和建議
1.領(lǐng)導(dǎo)的重視與支持是搞好內(nèi)審工作的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。我們?cè)诮窈笞龊霉ぷ鞯耐瑫r(shí)，還要更加注重同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的交流，不定期匯報(bào)工作情況，以爭(zhēng)取領(lǐng)導(dǎo)的信任，取得了領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。
2.健全的審計(jì)機(jī)構(gòu)，合理的`人員結(jié)構(gòu)及知識(shí)結(jié)構(gòu)是做好審計(jì)工作的基礎(chǔ)條件。審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性強(qiáng)，涉及面廣、專業(yè)技術(shù)要求高、工作難度大的工作。目前學(xué)院審計(jì)室的人員配置和人員結(jié)構(gòu)與工作的要求仍然存在著一定的差距。希望能在新的一年有所改善。
3. 內(nèi)審要樹立服務(wù)意識(shí)。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計(jì)工作必須堅(jiān)持監(jiān)督與服務(wù)并重，寓監(jiān)督與服務(wù)之中。內(nèi)部審計(jì)歸根到底是一種內(nèi)部管理行為，它的目標(biāo)是為了加強(qiáng)內(nèi)部管理，為管理者服務(wù)。結(jié)合學(xué)院實(shí)際，內(nèi)審工作的監(jiān)督、評(píng)價(jià)、控制職能都必須著眼于為學(xué)院經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)，把服務(wù)意識(shí)融于整個(gè)審計(jì)過程中，在做好監(jiān)督的同時(shí)為領(lǐng)導(dǎo)提供可靠的決策依據(jù)，當(dāng)好參謀，以適應(yīng)學(xué)院的快速健康發(fā)展，為學(xué)院發(fā)展壯大保駕護(hù)航。
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金、規(guī)范內(nèi)部，促進(jìn)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年初和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作，主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了、解決了審計(jì)工作中遇到的'新問題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
1、嚴(yán)格了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的。在具體審計(jì)工作中原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和，把審計(jì)工作做得更好。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇6
一年來，在企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞企業(yè)提出的"加核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)"這一工作目標(biāo)，積極主動(dòng)地在企業(yè)內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了一定成績(jī)，主要表現(xiàn)在：
一、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知責(zé)任重。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在企業(yè)管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)能力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
二、積極開展對(duì)駐外企業(yè)分部財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
XX企業(yè)是我企業(yè)至今一家對(duì)外立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐外企業(yè)分部，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近XX噸，加上銷售總企業(yè)的肥料，XXXX年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，企業(yè)的資產(chǎn)總額也達(dá)到了XX多萬元。但是由于種.種原因，該企業(yè)一直沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的映帶有很的不真實(shí)性，也企業(yè)的財(cái)務(wù)管理帶來了一定的風(fēng)險(xiǎn)性。
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該企業(yè)的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照企業(yè)的相關(guān)制度，助該企業(yè)制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉庫管理的工作流程，健計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的'、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，通過這一系列工作，規(guī)范了該企業(yè)核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的責(zé)任心，起到了很好的效果。
三、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我企業(yè)各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很，突出映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不符合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的責(zé)任。
我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)企業(yè)出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自己的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了企業(yè)的財(cái)務(wù)管理工作。
四、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)提供市場(chǎng)監(jiān)管信息
根據(jù)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到XX和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部XXXX年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本內(nèi)容。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都積極地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走，形成了近萬字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，建議提對(duì)了，得到了企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
五、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資、施工單位多、資料零散，我們通過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的維護(hù)了我們XX企業(yè)的對(duì)外形象，也為企業(yè)取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇7
20xx年，青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法，充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門(單位)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長(zhǎng)，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記(紀(jì)檢組長(zhǎng))任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議，審計(jì)成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制。
三年來，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái)。目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作，為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，通過細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯(cuò)糾弊，“互相挑刺”，對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo)。
20xx年，我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報(bào)告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員，從2月15日開始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規(guī)金額652萬元，管理不規(guī)范金額5752萬元，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來，通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長(zhǎng)徐光文批示：“此報(bào)告甚好。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促，確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對(duì)策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的.規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內(nèi)部審計(jì)，各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
三年來，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視，各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員;對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷;對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無條件滿足了審計(jì)部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇8
20xx年，xx區(qū)審計(jì)局在區(qū)委、區(qū)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)審計(jì)部門的具體指導(dǎo)下，堅(jiān)持推進(jìn)審計(jì)工作創(chuàng)新轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮審計(jì)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的“免疫系統(tǒng)”功能和公共財(cái)政“衛(wèi)士”的作用，為建設(shè)富強(qiáng)、秀美、文化、和諧的新拱墅保駕護(hù)航。
一、全年完成的主要工作任務(wù)
xx區(qū)審計(jì)局今年共完成審計(jì)項(xiàng)目20個(gè)，共查出違紀(jì)違規(guī)金額34649萬元，管理不規(guī)范金額34129萬元，提出審計(jì)建議76條。共完成涉及84個(gè)政府投資項(xiàng)目的188196.3274萬元工程項(xiàng)目審計(jì)，核減工程造價(jià)11574.1490萬元，平均核減率為6.15%。在審政府投資項(xiàng)目合計(jì)153項(xiàng)，送審總金額919111.4290萬元，其中：在審跟蹤項(xiàng)目42項(xiàng)，送審金額824744.0434萬元。審計(jì)項(xiàng)目獲市級(jí)優(yōu)秀項(xiàng)目為1個(gè)，獲市級(jí)優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目2個(gè)。編報(bào)審計(jì)信息（簡(jiǎn)報(bào)）43篇，被上級(jí)機(jī)關(guān)錄用37篇次；其中市級(jí)12篇次，省級(jí)4篇次。
二、堅(jiān)持圍繞中心，審計(jì)監(jiān)督力度不斷加強(qiáng)
�。ㄒ唬┕芎谩板X袋子”，著力提高政府性資金的效益
xx區(qū)審計(jì)局充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能， 加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)。在投資審計(jì)方面我們積極探索“兩手抓”戰(zhàn)略，并運(yùn)用“雙模式”并軌跟蹤審計(jì)這一模式，真正實(shí)現(xiàn)在投資審計(jì)領(lǐng)域財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)與業(yè)務(wù)工作并軌的監(jiān)督體系，進(jìn)一步促進(jìn)投資領(lǐng)域制度完善、加強(qiáng)管理和堵塞漏洞。全年通過對(duì)全省保障性住房跟蹤審計(jì)等多個(gè)投資項(xiàng)目的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，有效地提升了建設(shè)領(lǐng)域的審計(jì)監(jiān)督力度。切實(shí)為政府管好“錢袋子”。
以強(qiáng)化預(yù)算管理為目標(biāo)，做“透”財(cái)政審計(jì)。在今年的同級(jí)審工作中我局圍繞著“核心審”，將“外圍審”的重點(diǎn)確定為區(qū)財(cái)政局等相關(guān)部門，繼續(xù)摸清我區(qū)全部政府性資金情況，同時(shí)開展了上塘街道、和睦街道財(cái)政決算審計(jì)。財(cái)政審計(jì)通過分析產(chǎn)生問題的根源，增強(qiáng)宏觀性、系統(tǒng)性，更好地發(fā)揮審計(jì)建設(shè)性作用。
�。ǘ┡e全局之力，實(shí)施全區(qū)政府債務(wù)審計(jì)
按照審計(jì)署的統(tǒng)一部署和安排，參加了地方政府性債務(wù)審計(jì)，并為此次審計(jì)提供了必要的組織保證和人力保證。審計(jì)中，審計(jì)組積極創(chuàng)新，嚴(yán)格規(guī)范，前移審核關(guān)口；全面審計(jì)，突出重點(diǎn)，確保重點(diǎn)單位能夠查深審?fù)�；評(píng)價(jià)公正，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，審計(jì)結(jié)果受到相關(guān)方面的肯定和重視。在審計(jì)組成員的共同努力下，全面完成了此次全國性地方政府性債務(wù)審計(jì)工作任務(wù)。
�。ㄈ﹦�(chuàng)新量化審計(jì)，助力提高領(lǐng)導(dǎo)干部履職效果
今年區(qū)委組織部、區(qū)紀(jì)委今年共交辦經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目11個(gè)，我局選取民政局試點(diǎn)，創(chuàng)新性開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任量化評(píng)價(jià)審計(jì)，按“全面推進(jìn)、突出重點(diǎn)、健全制度、規(guī)范管理、提高質(zhì)量、深化發(fā)展”的總體思路，以“一觀三化一廉”為核心，著力研究制定領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任量化審計(jì)內(nèi)容、評(píng)價(jià)指標(biāo)，逐步形成適合我區(qū)特點(diǎn)的量化審計(jì)模式。確保更多的財(cái)政資金用于改善民生和發(fā)展社會(huì)事業(yè)，為區(qū)委區(qū)政府的決策提供參考，進(jìn)一步推進(jìn)政府清正、干部清廉、政治清明。
�。ㄋ模┫ば闹笇�(dǎo)內(nèi)審工作，開展社區(qū)管理專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查
今年我局高度重視和強(qiáng)化對(duì)內(nèi)審工作的指導(dǎo)。在下半年首次對(duì)組織十個(gè)街道實(shí)施全區(qū)2010-2012年度社區(qū)管理情況同步專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查項(xiàng)目。此次專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查對(duì)象涉及95個(gè)社區(qū)，涵蓋范圍廣、內(nèi)容多。為提高審計(jì)工作質(zhì)量和效率，xx區(qū)審計(jì)局采用街道內(nèi)審人員主動(dòng)自愿報(bào)名參與區(qū)審計(jì)局審計(jì)調(diào)查組的方式，不僅增進(jìn)國家審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)的工作聯(lián)動(dòng)，而且也提升內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)水平，拓寬審計(jì)監(jiān)督的范圍和深度。
三、強(qiáng)化能力建設(shè)，審計(jì)隊(duì)伍建設(shè)力度不斷加強(qiáng)
一是加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)。把領(lǐng)導(dǎo)班子思想建設(shè)放在首位，著力加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子能力建設(shè)和作風(fēng)建設(shè)，不斷優(yōu)化領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)，一名軍轉(zhuǎn)干部充實(shí)到局領(lǐng)導(dǎo)班子中。
二是優(yōu)化審計(jì)隊(duì)伍。按照有關(guān)干部人事制度改革工作的總體安排和上級(jí)有關(guān)指示精神，今年我局進(jìn)行科級(jí)干部競(jìng)爭(zhēng)上崗和民主選拔工作。三位同志走上了科級(jí)干部崗位，順利完成了科級(jí)干部的新老交替，為青年干部的成長(zhǎng)創(chuàng)造良好的環(huán)境，培養(yǎng)了青年干部的擔(dān)當(dāng)精神，同時(shí)今年我局還新招錄一名事業(yè)編制人員，進(jìn)一步充實(shí)審計(jì)隊(duì)伍。
三是整合審計(jì)資源。抽調(diào)骨干力量全力做好重點(diǎn)項(xiàng)目審計(jì)工作。并將上級(jí)安排的項(xiàng)目與本級(jí)審計(jì)項(xiàng)目有機(jī)結(jié)合。將開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和上級(jí)安排的項(xiàng)目有機(jī)結(jié)合起來，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果共享，有效減少重復(fù)審計(jì)，縮短現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間。
四是踐行“八項(xiàng)規(guī)定”、“八不準(zhǔn)”紀(jì)律，建廉潔審計(jì)隊(duì)伍。我局續(xù)認(rèn)真貫徹黨風(fēng)廉政建設(shè)的各項(xiàng)規(guī)定和《廉政準(zhǔn)則》，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)工作“八不準(zhǔn)”紀(jì)律，積極遵循《國家審計(jì)準(zhǔn)則》和審計(jì)工作規(guī)范，嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省委“六個(gè)嚴(yán)禁”，著力建設(shè)節(jié)約型機(jī)關(guān)，集中在全局開展機(jī)關(guān)作風(fēng)建設(shè)活動(dòng)。審計(jì)中加強(qiáng)對(duì)鋪張浪費(fèi)的審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)關(guān)注“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議支出。
四、強(qiáng)化轉(zhuǎn)型和創(chuàng)新意識(shí)，審計(jì)工作水平不斷提升
一是加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量管理。繼續(xù)推行科室負(fù)責(zé)人、法規(guī)科復(fù)核人、分管局領(lǐng)導(dǎo)的審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量三級(jí)復(fù)核制，并對(duì)審計(jì)項(xiàng)目的復(fù)核審理流程進(jìn)行優(yōu)化。加強(qiáng)對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)過程中相關(guān)實(shí)質(zhì)性環(huán)節(jié)的管理，提高審計(jì)效率和審計(jì)成果時(shí)效性。通過分析、提煉對(duì)個(gè)體項(xiàng)目或多個(gè)項(xiàng)目審計(jì)結(jié)果，以審計(jì)專報(bào)、綜合報(bào)告、審計(jì)信息等方式，加強(qiáng)審計(jì)成果的利用，全面促進(jìn)審計(jì)質(zhì)量的提升。
二是加快審計(jì)信息化建設(shè)工作。依托上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)深化“審計(jì)辦公管理系統(tǒng)”、2011版“審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施系統(tǒng)”等信息系統(tǒng)運(yùn)用，充分發(fā)揮現(xiàn)代審計(jì)技術(shù)的作用。全局大部分審計(jì)人員通過了審計(jì)署推出的計(jì)算機(jī)審計(jì)資格考核認(rèn)定，人數(shù)達(dá)到了規(guī)定比例。在現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施中采用了計(jì)算機(jī)審計(jì)軟件，大大提升了審計(jì)工作效率和查錯(cuò)糾弊的`能力。
五、明年工作思路
（一）圍繞推進(jìn)財(cái)政體制改革，加強(qiáng)財(cái)政審計(jì)
明年“同級(jí)審”按照黨的十八大報(bào)告中提出“加強(qiáng)對(duì)政府全口徑預(yù)算決算的審查和監(jiān)督”要求，主要圍繞推行預(yù)算編制全覆蓋、突出財(cái)政資金支出方向和使用績(jī)效、關(guān)注社會(huì)普遍關(guān)注的政府“三公經(jīng)費(fèi)”進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，進(jìn)一步構(gòu)建完善的財(cái)政審計(jì)大格局，確保每一分錢都用在刀刃上。
�。ǘ﹪@政府職能轉(zhuǎn)變，加強(qiáng)民生資金審計(jì)
一方面繼續(xù)重點(diǎn)審計(jì)社保、醫(yī)療、教育等民生資金，讓拱墅百姓享受到豐富的物質(zhì)文化生活和優(yōu)質(zhì)均等的公共服務(wù)，提升幸福感和滿意度；另一方面進(jìn)一步關(guān)注生態(tài)文明，加大對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)、國土儲(chǔ)備、資源節(jié)約、環(huán)境保護(hù)、生態(tài)補(bǔ)償?shù)雀黜?xiàng)政策制度執(zhí)行情況的審計(jì)監(jiān)督，著力推進(jìn)“美麗拱墅”建設(shè)。
�。ㄈ﹪@提高執(zhí)政水平，加強(qiáng)重大政策落實(shí)情況審計(jì)
一是結(jié)合審計(jì)署、省廳、市局同步審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施，加大對(duì)重大經(jīng)濟(jì)政策和宏觀調(diào)控措施貫徹落實(shí)情況的審計(jì)力度，促進(jìn)政策措施落實(shí)到位；二是加大檢查相關(guān)政策貫徹落實(shí)情況和效益情況，加大對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行中的突出矛盾和潛在風(fēng)險(xiǎn)的揭示力度，促進(jìn)深化改革和制度創(chuàng)新。
（四）圍繞建設(shè)責(zé)任政府，加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
一是發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議作用，強(qiáng)化“聯(lián)手問責(zé)”力度，加大對(duì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約力度，健全完善責(zé)任追究和問責(zé)機(jī)制，共同推進(jìn)懲防體系建設(shè)；二是進(jìn)一步做好領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)審計(jì)量化評(píng)價(jià)體系細(xì)化工作。適時(shí)進(jìn)一步細(xì)化指標(biāo)評(píng)價(jià)體系，為2014年領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全面實(shí)施量化指標(biāo)評(píng)價(jià)打下扎實(shí)基礎(chǔ)。
�。ㄎ澹﹪@提升城市功能品質(zhì)，加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目審計(jì)
加快對(duì)城市基礎(chǔ)功能設(shè)施改造、保障房建設(shè)、生態(tài)環(huán)境改善等方面工程建設(shè)的審計(jì)跟進(jìn)力度，切實(shí)發(fā)揮政府投資對(duì)調(diào)整發(fā)展結(jié)構(gòu)的引導(dǎo)作用，全面保障政府實(shí)事工程建設(shè)質(zhì)量。
�。├^續(xù)深化廉政教育活動(dòng)
進(jìn)一步落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)紀(jì)律“八不準(zhǔn)”規(guī)定，強(qiáng)化審計(jì)權(quán)力運(yùn)行的監(jiān)督制約。繼續(xù)嚴(yán)格貫徹落實(shí)中央“八項(xiàng)規(guī)定”和省委“六個(gè)嚴(yán)禁”，從儉安排各種會(huì)議活動(dòng)，深化節(jié)約型機(jī)關(guān)建設(shè)。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇9
時(shí)光荏苒，轉(zhuǎn)眼間已從事審計(jì)工作近三年。認(rèn)真回顧總結(jié)這充實(shí)而緊張的三年，感受頗深，所獲良多，現(xiàn)淺談幾點(diǎn)心得體會(huì)。
一、完成“兩大轉(zhuǎn)變”
“兩大轉(zhuǎn)變”
一是由社會(huì)在職人員向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)公務(wù)員的角色轉(zhuǎn)變。機(jī)關(guān)工作講原則講紀(jì)律，重視做事的嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致;企業(yè)工作講成本講收益，重視做事的速度效率。經(jīng)過公務(wù)員初任培訓(xùn)，多位老師從不同方面講述提點(diǎn)，以及一年的試用期后，基本能全面適應(yīng)審計(jì)機(jī)關(guān)工作環(huán)境，完成角色轉(zhuǎn)變。
二是由非財(cái)務(wù)專業(yè)工作向?qū)徲?jì)專業(yè)工作的轉(zhuǎn)變。首先需要按照審計(jì)署要求進(jìn)行知識(shí)結(jié)構(gòu)調(diào)整培訓(xùn)，系統(tǒng)學(xué)習(xí)審計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、管理會(huì)計(jì)等課程。不斷積累，努力完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，發(fā)揮自身專業(yè)優(yōu)勢(shì)，彌補(bǔ)審計(jì)專業(yè)知識(shí)不足。其次，跟隨實(shí)務(wù)導(dǎo)師，多參加審計(jì)項(xiàng)目，在實(shí)際工作中學(xué)習(xí)提高。另外，也是最重要的，需要自覺自主多渠道多元化學(xué)習(xí)。
二、加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)
對(duì)一個(gè)從事審計(jì)工作的非審計(jì)專業(yè)人員，加強(qiáng)學(xué)習(xí)顯得尤為迫切和重要。
一是審計(jì)背景知識(shí)學(xué)習(xí)。首先需要我們準(zhǔn)確掌握審計(jì)作為國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定運(yùn)行的免疫系統(tǒng)理念的內(nèi)涵和實(shí)質(zhì)，在對(duì)審計(jì)工作準(zhǔn)確認(rèn)識(shí)的基礎(chǔ)上進(jìn)行學(xué)習(xí)。工作中還要保持對(duì)自身專業(yè)和審計(jì)專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)和研究動(dòng)向的關(guān)注，學(xué)習(xí)被審單位歷史沿革和業(yè)務(wù)流程，增加自己的知識(shí)廣度和深度，使自己的知識(shí)結(jié)構(gòu)更為合理，更適合工作需要。
二是審計(jì)實(shí)踐學(xué)習(xí)。親身感受、掌握了解實(shí)際情況，親歷項(xiàng)目從審前調(diào)查、進(jìn)點(diǎn)會(huì)到現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、材料審查，再到形成審計(jì)取證單、審計(jì)工作底稿，最終形成審計(jì)報(bào)告的全過程也是學(xué)習(xí)的過程。不斷提高在實(shí)踐中發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題的`能力。同時(shí)，加強(qiáng)思考，創(chuàng)新意識(shí)，提高觀察問題、綜合分析問題的能力，做到提高工作效率、改進(jìn)工作方法、改善工作效果。
三是向身邊人學(xué)習(xí)。與單位領(lǐng)導(dǎo)、同志一同工作，近距離接觸，發(fā)現(xiàn)他們身上的很多優(yōu)點(diǎn)都值得學(xué)習(xí)。如不輕信書面數(shù)字而注重實(shí)地調(diào)查的嚴(yán)謹(jǐn)獨(dú)立的工作態(tài)度，對(duì)被審單位公正嚴(yán)明的工作方式和對(duì)審計(jì)業(yè)務(wù)的精通，忘我的工作精神和接人待物的細(xì)致耐心等，都是值得去學(xué)習(xí)的。
三、堅(jiān)持理想與信念
三年來，我沒有停止過思考這兩個(gè)問題：我們的理想是什么?我們心中的信念與責(zé)任又是什么?始終保持思想的獨(dú)立性，堅(jiān)定理想與信念，應(yīng)該成為我們青年人看待問題、說話做事的永恒基準(zhǔn)。我想我們應(yīng)該立足于本職，不斷完善自己，不惟書不迷信不盲從，增強(qiáng)責(zé)任感、使命感與緊迫感，堅(jiān)定理想與信念，保持獨(dú)立性，使之成為我們的力量之源。牢記審計(jì)權(quán)力是人民賦予的，堅(jiān)持按原則辦事，憑公心辦事;堅(jiān)持潔身自好，嚴(yán)于律己;心中警鐘長(zhǎng)鳴，嚴(yán)格保守秘密，謹(jǐn)小慎微，真正做到仰不負(fù)黨、俯不愧民。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇10
xx年審計(jì)年終總結(jié)及xx年工作計(jì)劃一xx年度在集團(tuán)公司的正確領(lǐng)導(dǎo)下，審計(jì)部嚴(yán)格遵守國家各項(xiàng)法律、法規(guī)，認(rèn)真履行集團(tuán)的《內(nèi)部審計(jì)管理制度》。根據(jù)集團(tuán)公司xx年度工作的總體要求和審計(jì)計(jì)劃，內(nèi)部審計(jì)工作以集團(tuán)公司企業(yè)管理年為中心，加強(qiáng)企業(yè)精細(xì)化管理，突出重點(diǎn)，切實(shí)履行職責(zé)，較好地完成了全年審計(jì)工作計(jì)劃和領(lǐng)導(dǎo)交辦的審計(jì)任務(wù)，現(xiàn)就xx年度審計(jì)工作總結(jié)如下：
一、完成主要工作
xx年共完成審計(jì)項(xiàng)目97項(xiàng)，其中年度財(cái)務(wù)收支及年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)12項(xiàng)，專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)1項(xiàng)，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，投資企業(yè)財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)3項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)41項(xiàng)，為完善集團(tuán)經(jīng)營管理、提高經(jīng)濟(jì)效益做出了貢獻(xiàn)。
1、預(yù)算執(zhí)行審計(jì)與財(cái)務(wù)收支審計(jì)并軌同行
預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，針對(duì)審計(jì)報(bào)告的存在問題，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。xx年度完成上年度財(cái)務(wù)收支與預(yù)算執(zhí)行審計(jì)12項(xiàng)，發(fā)現(xiàn)問題41項(xiàng)，提出建議36項(xiàng)。10-11月份審計(jì)部對(duì)年度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況與逾期應(yīng)收賬款催收進(jìn)行審計(jì)回訪，特別是針對(duì)整改不到位單位，提出指導(dǎo)性意見并敦促其切實(shí)執(zhí)行。通過審計(jì)，嚴(yán)肅了集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理制度與財(cái)經(jīng)紀(jì)律，為下一年預(yù)算執(zhí)行儲(chǔ)備了動(dòng)力。
2、開展專項(xiàng)經(jīng)營考核審計(jì)
xx年7月，公司為扭轉(zhuǎn)xx汽車租賃公司年年虧損局面，重新任命總經(jīng)理，并與之簽訂經(jīng)營考核責(zé)任書。為配合集團(tuán)經(jīng)營管理，審計(jì)部精心研讀文件精神，深入企業(yè)了解經(jīng)營情況，與相關(guān)單位反復(fù)磋商，報(bào)請(qǐng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核，最終確認(rèn)xx汽車租賃公司的經(jīng)營績(jī)效考核結(jié)果，維護(hù)公司經(jīng)營考核嚴(yán)肅性，同時(shí)也肯定了二級(jí)企業(yè)勤奮、積極的.經(jīng)營成果。
3、完善投資企業(yè)審計(jì)，提供投資評(píng)估依據(jù)
為評(píng)價(jià)對(duì)外投資企業(yè)的管理效果的需要，根據(jù)集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)安排對(duì)投資企業(yè)進(jìn)行審計(jì)，對(duì)xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財(cái)務(wù)收支與資產(chǎn)負(fù)債審計(jì)，深入、綜合評(píng)價(jià)投資公司的管理效益。特別是太壹公司經(jīng)營合同到期，需對(duì)今后一段時(shí)間進(jìn)行經(jīng)營預(yù)測(cè)，為投資決策提供依據(jù)。
4、加強(qiáng)離任審計(jì)，提供人事管理參考
xx年，寶xx原總經(jīng)理、新x湖副總經(jīng)理崗位變動(dòng)，根據(jù)集團(tuán)公司安排進(jìn)行離任審計(jì)，對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)營目標(biāo)的完成、經(jīng)營、資產(chǎn)管理等進(jìn)行全面評(píng)價(jià)，為集團(tuán)人事考核提供參考。
5、完善基建工程審計(jì)
xx年，基建工程項(xiàng)目多，現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管頻繁、預(yù)結(jié)算審計(jì)任務(wù)繁重。工程審計(jì)人員深入工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)，開展現(xiàn)場(chǎng)工程監(jiān)督、材料審計(jì)等，糾正相關(guān)部門流程方面存在錯(cuò)誤，做到實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式。xx年完成基建工程項(xiàng)目預(yù)算審計(jì)38項(xiàng)，預(yù)算金額843.44萬元，核減金額286.84萬元;基建工程項(xiàng)目結(jié)算審計(jì)40項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額1,392.40萬元，核減金額384.39萬元。
根據(jù)集團(tuán)公司要求，對(duì)工程結(jié)算超過百萬的基建項(xiàng)目，引進(jìn)外部腦力與市場(chǎng)信息，公平、公正進(jìn)行工程結(jié)算審核。xx年引進(jìn)外部力量進(jìn)行工程造價(jià)審核1項(xiàng)，結(jié)算報(bào)審金額228.13萬元，核減金額119.93萬元。為集團(tuán)降低了工程造價(jià)，節(jié)省大量的資金。
二、主要工作體會(huì)
1、集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)重視，是推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)工作的關(guān)鍵
xx年度在集團(tuán)公司主管領(lǐng)導(dǎo)的高度重視和支持下，克服審計(jì)部自有人手不足等困難，成功從二級(jí)企業(yè)借調(diào)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)等業(yè)務(wù)能手來支援，二級(jí)企業(yè)財(cái)務(wù)部長(zhǎng)熟悉管理與業(yè)務(wù)流程，給審計(jì)工作進(jìn)展帶來一定便利，推動(dòng)年度審計(jì)工作順利完成。
2、加強(qiáng)過程管控，提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是內(nèi)部審計(jì)工作的生命。審計(jì)部從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，審計(jì)部在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)檔案等方面，制定和完善了管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。
3、延伸審計(jì)項(xiàng)目，合并審計(jì)目的，注重審計(jì)存在問題整改落實(shí)
xx年，由于審計(jì)人手不足，我們將預(yù)算執(zhí)行結(jié)合財(cái)務(wù)收支管理、自保效益并軌進(jìn)行審計(jì)，在進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行的過程審核時(shí)，針對(duì)財(cái)務(wù)收支、資產(chǎn)管理、內(nèi)控制度執(zhí)行、內(nèi)控流程操作等情況進(jìn)行符合性檢查，發(fā)現(xiàn)各種問題，及時(shí)與各單位溝通，提出相關(guān)建議，指導(dǎo)整改。
三、存在問題與今后打算
1、存在問題
�、儆捎谀壳皩徲�(jì)部?jī)H有財(cái)務(wù)審計(jì)2人，工程審計(jì)1人，疲于應(yīng)付近30家孫子公司財(cái)務(wù)收支與年度預(yù)算審計(jì)等及大量基建項(xiàng)目施工預(yù)、結(jié)算審計(jì)，審計(jì)力量難以精細(xì)到效益審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、內(nèi)控評(píng)審等中去，對(duì)集團(tuán)管理精細(xì)化的貢獻(xiàn)力量有限。
�、诩瘓F(tuán)母子公司基建流程不完善，存在基建單位與使用單位溝通不足，流程不完善、施工反復(fù)、超預(yù)算、結(jié)算不清晰等現(xiàn)象。
2、今后打算
�、賵�(jiān)持學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)應(yīng)用能力。針對(duì)集團(tuán)公司審計(jì)人員與借調(diào)助審人員都是從財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)崗而來，審計(jì)專業(yè)知識(shí)相對(duì)薄弱，審計(jì)技巧、審計(jì)溝通等專業(yè)能力有所欠缺，審計(jì)人員一邊參加深圳市內(nèi)審協(xié)會(huì)組織的相關(guān)培訓(xùn)，一邊和協(xié)會(huì)內(nèi)的企業(yè)同行學(xué)習(xí)與交流，在實(shí)踐中積極探索，積累經(jīng)驗(yàn)。堅(jiān)持不懈學(xué)習(xí)，提高專業(yè)知識(shí)與專業(yè)能力，為集團(tuán)審計(jì)工作發(fā)展積攢力量。
�、趚x年在集團(tuán)公司的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，審計(jì)工作克服很多困難并取得一些成績(jī)，但內(nèi)審工作目前仍局限與財(cái)務(wù)、工程審計(jì)，管理類審計(jì)涉入不多，內(nèi)審監(jiān)督的深度與廣度有待加強(qiáng)，根據(jù)審計(jì)工作發(fā)展需要不斷審計(jì)創(chuàng)新，完善審計(jì)方法，豐富審計(jì)手段，使審計(jì)工作在集團(tuán)內(nèi)部控制、監(jiān)督管理方面發(fā)揮應(yīng)有作用。
�、蹍f(xié)助相關(guān)部門厘清基建管理流程，完善預(yù)、結(jié)算審核流程，保證基建工程項(xiàng)目管理清晰、透明、合理、公正。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇11
今年年初，我作為x市審計(jì)局的一名審計(jì)人員，光榮地被抽調(diào)到審計(jì)廳赤峰社保審計(jì)組，對(duì)赤峰市社保資金開展為期2個(gè)月的審計(jì)工作，這既是組織的培養(yǎng)和領(lǐng)導(dǎo)的信任，更是一次開拓工作視野、檢驗(yàn)個(gè)人能力、提升綜合素質(zhì)的難得機(jī)會(huì)。說句心里話：此次社保資金審計(jì)政策性之強(qiáng)、資金流量之大、時(shí)間跨度之長(zhǎng)、牽扯部門之多，都是空前的。一方面，我擔(dān)心因個(gè)人能力問題，影響審計(jì)任務(wù)完成和通遼審計(jì)形象；另一方面也十分渴望借此機(jī)會(huì)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)和計(jì)算機(jī)審計(jì)知識(shí)的運(yùn)用。
懷揣著這種忐忑的心態(tài)，在接下來先是對(duì)通遼市社保數(shù)據(jù)的采集工作上，社保數(shù)據(jù)五花八門，不同部門使用的是不同的數(shù)據(jù)庫軟件，審計(jì)署要求數(shù)據(jù)質(zhì)量之高前所未有，艱苦的取數(shù)工作有多大的難度可想而知，那是一段讓人難以忘懷的日子、一個(gè)個(gè)不眠之夜，緊張而有序，自始至終我有這樣的信念，我一定要圓滿完成領(lǐng)導(dǎo)交給我的工作，回顧那段難忘的'工作經(jīng)歷，給我留下了許多寶貴的知識(shí)財(cái)富。
這次社保資金審計(jì)我主要的工作一是具體負(fù)責(zé)所有社保數(shù)據(jù)的導(dǎo)出工作和上報(bào)審計(jì)屬特派辦社保數(shù)據(jù)工作；再有就是運(yùn)用了計(jì)算機(jī)審計(jì)知識(shí)，編寫sql語句查出各類社保資金的違規(guī)違紀(jì)問題。此次社保資金審計(jì)讓我深深地感受到：如果不是使用計(jì)算機(jī)審計(jì)，那么是很難想象要用怎樣的方法才能順利開展工作。例如在新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金審計(jì)中，面對(duì)動(dòng)輒數(shù)十萬條的各類信息，如果不是有效運(yùn)用AO系統(tǒng)進(jìn)行比對(duì)，篩選出參合姓名重復(fù)、報(bào)費(fèi)金額異常等審計(jì)疑點(diǎn)，鎖定報(bào)費(fèi)人群、時(shí)間、醫(yī)院等信息，審計(jì)人員將無從下手，更不可能查出“重復(fù)參保、重復(fù)報(bào)費(fèi)、”等問題。也正因?yàn)橥ㄟ|市審計(jì)人員熟練運(yùn)用AO系統(tǒng)，把計(jì)算機(jī)審計(jì)功能發(fā)揮得淋漓盡致，我們才能夠在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成如此繁重的審計(jì)任務(wù)，達(dá)到預(yù)期審計(jì)效果。
此次全國社保審計(jì)雖然已經(jīng)過去，但現(xiàn)在回想同審計(jì)組各位領(lǐng)導(dǎo)一起工作的日子，除了不舍，收獲更多，我從每一個(gè)審計(jì)組成員的`身上學(xué)到了他們始終以“政治上堅(jiān)定、作風(fēng)上過硬、業(yè)務(wù)上精通、工作上勤奮、紀(jì)律上嚴(yán)明”的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求自己。老同志的言傳身教，那種對(duì)工作的滿腔熱情、無私奉獻(xiàn)的敬業(yè)精神、廉潔的工作作風(fēng)，以對(duì)國家和人民事業(yè)高度負(fù)責(zé)的責(zé)任感，深刻詮釋著“審計(jì)”二字。這些潛移默化、潤(rùn)物無聲的感受，將在我未來的審計(jì)生涯中受用一生。
時(shí)光飛逝，歲月如梭，轉(zhuǎn)眼一個(gè)年頭又已過去�？缭�20xx，憧憬20xx，嶄新的一年已經(jīng)到來。20xx年是緊湊而又緊張，平淡而又收獲的一年，雖說沒有做出什么轟轟烈烈的戰(zhàn)果，卻又有很多所感所悟。
作為審計(jì)新人，在經(jīng)歷了20xx年的稅審工作后，20xx年的工作中各方面都有所改進(jìn)，包括：進(jìn)場(chǎng)前做好準(zhǔn)備工作、審計(jì)的程序、審計(jì)軟件的操作更加熟練等，在這過程中也存在著一些問題及在20xx年需要改進(jìn)之處：
1、沒能與軟件公司的客服及時(shí)溝通，以致報(bào)告版本沒有能及時(shí)更新，導(dǎo)致報(bào)告需人手進(jìn)行修改部分內(nèi)容；
2、更加認(rèn)識(shí)到自己審計(jì)知識(shí)的欠缺，對(duì)審計(jì)程序、審計(jì)底稿、審計(jì)重點(diǎn)、要點(diǎn)的掌握不夠。
3、從事審計(jì)必須要掌握審計(jì)知識(shí)，還要有會(huì)計(jì)，相關(guān)法律法規(guī)，需要掌握的各方面的專業(yè)知識(shí)，也是個(gè)人以后需要學(xué)習(xí)，充實(shí)的地方。
20xx的評(píng)估依然是有銀行抵押、交稅、咨詢、公證、資產(chǎn)評(píng)估等多種業(yè)務(wù)類型，也有著多家的合作公司，針對(duì)各自特點(diǎn)和優(yōu)勢(shì)對(duì)不同類型的業(yè)務(wù)尋找合適的評(píng)估公司，在能做成的情況下爭(zhēng)取利潤(rùn)。全年總收入有所增長(zhǎng)，且同致誠增長(zhǎng)較大，所以純收入相對(duì)穩(wěn)定。今年公證處業(yè)務(wù)的開展，使得總收入和純收入都有較大的增長(zhǎng)，也是20xx年除了中行這個(gè)中心業(yè)務(wù)以外需要維持好的業(yè)務(wù)。各個(gè)按揭公司還是能維持良好的關(guān)系，業(yè)務(wù)較為穩(wěn)定。
時(shí)光過得飛快，xx年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在xx年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中，高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠做好！
2。審計(jì)年終工作總結(jié)怎么寫
我校在20xx年中，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計(jì)的作用，對(duì)于有效地防范風(fēng)險(xiǎn)、確保資金、規(guī)范內(nèi)部，促進(jìn)管理規(guī)范、協(xié)調(diào)發(fā)展起到了積極作用。我校內(nèi)部審計(jì)小組根據(jù)教育局審計(jì)室20xx年初和學(xué)校內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃，在本年度完成了以下工作：主要工作內(nèi)容：
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了，解決了審計(jì)工作中遇到的新問題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)，及時(shí)了解對(duì)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。在具體工作中對(duì)學(xué)校是否按政策規(guī)范收費(fèi)、對(duì)作業(yè)本費(fèi)的使用及結(jié)算、日常公用經(jīng)費(fèi)的籌措和使用情況等作為一項(xiàng)重要內(nèi)容進(jìn)行了審計(jì)，保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支、經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，并及時(shí)上報(bào)審計(jì)工作，有效地提高了教育經(jīng)費(fèi)使用效益。根據(jù)學(xué)校特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)了補(bǔ)助。
四、認(rèn)真貫徹上級(jí)內(nèi)審部門的文件，及時(shí)完成了教育局安排的各項(xiàng)工作。
1、嚴(yán)格了年度審計(jì)工作計(jì)劃，提高了對(duì)計(jì)劃嚴(yán)肅性的。在具體審計(jì)工作中原則，實(shí)事求是，客觀公正地看待和處理問題。
2、全面審計(jì)，突出重點(diǎn)。對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)審計(jì)既以真實(shí)性為基礎(chǔ)把基本情況摸清楚，又抓重點(diǎn)問題進(jìn)行深入地，爭(zhēng)取了從機(jī)制上和制度上提出解決問題的辦法。
3、完善了制度，嚴(yán)格了管理。嚴(yán)格審計(jì)質(zhì)量管理，實(shí)行審計(jì)全過程質(zhì)量控制，將審計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)質(zhì)量控制標(biāo)準(zhǔn)和制度落實(shí)到了審計(jì)、審計(jì)證據(jù)、審計(jì)底稿、審計(jì)報(bào)告等審計(jì)工作的各個(gè)環(huán)節(jié)。
4、今后進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)和，把審計(jì)工作做得更好。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇12
我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局、市民間組織管理局的領(lǐng)導(dǎo)下，在省內(nèi)審協(xié)會(huì)的具體指導(dǎo)下，在全體會(huì)員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務(wù)、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計(jì)工作取得了新的成績(jī)。
一、20xx年全市內(nèi)部審計(jì)概況
20xx年底有專職內(nèi)審機(jī)構(gòu)158個(gè)，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達(dá)年報(bào)單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示：全年完成審計(jì)項(xiàng)目6534個(gè)(其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1393個(gè)、效益審計(jì)293個(gè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)546個(gè)、基建審計(jì)139個(gè)、專項(xiàng)審計(jì)283個(gè)，內(nèi)控審計(jì)360個(gè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4個(gè)、其他審計(jì)1516個(gè))，查出損失浪費(fèi)8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計(jì)建議意見2347條，向司法機(jī)關(guān)移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機(jī)關(guān)處理5人，財(cái)務(wù)決算審簽134個(gè)。報(bào)送優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)(其中送省參評(píng)7個(gè)，獲獎(jiǎng)6個(gè))，調(diào)研論文送省參評(píng)11篇并全部獲獎(jiǎng)。
二、協(xié)會(huì)主要工作
20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在會(huì)員管理、教育培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣傳交流和考核激勵(lì)等方面具體做了以下幾項(xiàng)工作：
1、采取多種途徑增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力，提高協(xié)會(huì)的凝聚力。
一是組織召開會(huì)長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、常務(wù)理事會(huì)和二屆三次理事大會(huì)。2月6日，召開了會(huì)長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)會(huì)議，商討“脫鉤”后的新形勢(shì)下，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會(huì)事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，通報(bào)二屆三次理事會(huì)的籌備工作，對(duì)各區(qū)、縣(市)的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會(huì)。傳達(dá)省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會(huì)議精神;布置我市20xx年度內(nèi)審工作;審議修改后的《xx市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)章程》;增加調(diào)整團(tuán)體會(huì)員和理事、常務(wù)理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人;通報(bào)表彰省、市評(píng)選的優(yōu)秀項(xiàng)目;通報(bào)表彰全省理論研討獲獎(jiǎng)?wù)撐摹?月9日，在市審計(jì)局召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)。會(huì)上簡(jiǎn)要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設(shè)想;布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜;布置20xx年ciA考試報(bào)名工作;布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)班的安排;布置20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣(市)審計(jì)局相繼召開了內(nèi)審工作會(huì)議。二是拜訪各區(qū)、縣(市)審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)和走訪會(huì)員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個(gè)區(qū)、縣(市)審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)，向他們匯報(bào)工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡(luò)感情;從元月4日起，相繼走訪了市財(cái)政局、xx縣財(cái)政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、卷煙廠、紡機(jī)、煙機(jī)、光電等絕大多數(shù)會(huì)員單位，加強(qiáng)與會(huì)員單位的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系。通過加強(qiáng)內(nèi)審協(xié)會(huì)與會(huì)員單位的互動(dòng)和協(xié)作，增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力，提高協(xié)會(huì)的凝聚力。
2、大力開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)研工作，收集、整理全市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料
6月9日召開了各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)議，傳達(dá)貫徹省內(nèi)審協(xié)會(huì)關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會(huì)者認(rèn)為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對(duì)內(nèi)審工作進(jìn)行全面總結(jié)，并載入史冊(cè)，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽(yù)感，對(duì)貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)新理念，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展，肯定內(nèi)部審計(jì)工作人員成績(jī)具有重大的歷史意義。與會(huì)者表示將以對(duì)內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，扎扎實(shí)實(shí)地抓好此項(xiàng)工作。通過一個(gè)月的扎實(shí)工作，從主要成績(jī)、具體工作兩個(gè)方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來取得的成績(jī)、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和行之有效的方式方法。
3、貫徹新理念，開展內(nèi)部審計(jì)理論研討和內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。
一是理論研討。20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實(shí)施，組織開展“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”課題研討。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式，增強(qiáng)理論研討效果上下功夫。具體要求是：定數(shù)量、保質(zhì)量、上水平。選送省內(nèi)審協(xié)會(huì)理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫的《行政機(jī)關(guān)與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評(píng)比優(yōu)秀獎(jiǎng)和全省優(yōu)秀論文二等獎(jiǎng)，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎(jiǎng)、1篇獲優(yōu)秀獎(jiǎng)。
二是內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價(jià)采購”座談會(huì)。煙廠、煙機(jī)、紡機(jī)、石門發(fā)電、xx米業(yè)、光電、市第一人民醫(yī)院參加了座談會(huì)，各自介紹經(jīng)驗(yàn)，形成共識(shí)：內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體，要搞好此項(xiàng)工作：一是領(lǐng)導(dǎo)重視，二是部門合作、三是自身工作成效。他們的經(jīng)驗(yàn)已在《內(nèi)部審計(jì)》上分期發(fā)表。
4、堅(jiān)持不懈的組織好ciA考試報(bào)名工作，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化建設(shè)。
目前，ciA資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一。20xx年，我市內(nèi)審協(xié)會(huì)加大宣傳力度。一是6月9日召開各區(qū)、縣(市)審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，布置20xx年ciA考試報(bào)名工作;二是在《內(nèi)部審計(jì)》刊物上發(fā)表漢壽縣審計(jì)局蔣道丹同志的經(jīng)驗(yàn)文章《淺談ciA》并推選到《湖南內(nèi)部審計(jì)》上發(fā)表，介紹ciA考試的方法和技巧，講解ciA考試中的難點(diǎn)疑慮。三是上門介紹宣傳，如湖南文理學(xué)院等。通過宣傳，已有27名同志報(bào)考ciA 。
5、抓好教育培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì)。
按照適應(yīng)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變理念、更新知識(shí)的要求，不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力。我會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]5號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[20xx]12號(hào)文件，要求各會(huì)員單位認(rèn)真貫徹、組織實(shí)施，按照省內(nèi)審協(xié)會(huì)培訓(xùn)安排，我市共有50人參加上崗資格證考試培訓(xùn)，20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓(xùn)，18人購買后續(xù)教育培訓(xùn)網(wǎng)卡。為了普及計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)，提高內(nèi)審人員的實(shí)際操作能力。7月13日至17日在xx市審計(jì)局舉辦了《信息系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)》普及培訓(xùn)班，全市有104人參加了培訓(xùn)。xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學(xué)習(xí)班，聘請(qǐng)省內(nèi)協(xié)張連華會(huì)長(zhǎng)講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。此外市人民銀行、紡機(jī)、湖南文理學(xué)院、xx市教育局等單位分別參加了集團(tuán)總公司、上級(jí)主管部門、國家審計(jì)署舉辦的各種類型的內(nèi)審學(xué)習(xí)班。
6、狠抓審計(jì)質(zhì)量，開展優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)比。
9月30 日常審內(nèi)協(xié)字[20xx]7號(hào)，關(guān)于開展20xx年全市內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目評(píng)比的通知中要求：一是要緊密結(jié)合內(nèi)審工作實(shí)踐，注重實(shí)效，選送審計(jì)效果好的項(xiàng)目;二是要與貫徹執(zhí)行內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則相結(jié)合，選送符合《內(nèi)部審計(jì)實(shí)務(wù)精要》規(guī)范要求的項(xiàng)目;三是要與現(xiàn)代內(nèi)部審計(jì)發(fā)展要求相結(jié)合，選送起點(diǎn)高、眼光遠(yuǎn)、工作實(shí)的管理與內(nèi)控方面的項(xiàng)目。根據(jù)這一要求，各區(qū)、縣(市)審計(jì)局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志嚴(yán)格把關(guān)，積極督促輔導(dǎo)，在審計(jì)方法、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)文書等方面提供業(yè)務(wù)指導(dǎo)。xx縣內(nèi)審指導(dǎo)站給每個(gè)會(huì)員單位印制內(nèi)審項(xiàng)目工作的流程圖;xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)撰寫了《內(nèi)部審計(jì)程序及其文書》的小冊(cè)子，下發(fā)給各會(huì)員單位。市內(nèi)審協(xié)會(huì)有針對(duì)性的為會(huì)員單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)，指出問題并加以修改，取得良好的效果。通過對(duì)會(huì)員單位報(bào)送的項(xiàng)目進(jìn)行仔細(xì)評(píng)選，從中篩選了7個(gè)項(xiàng)目報(bào)省參評(píng)，獲得4個(gè)一等獎(jiǎng)，2個(gè)二等獎(jiǎng)。
7、做好內(nèi)部審計(jì)的宣傳工作。
一是辦好《內(nèi)部審計(jì)》刊物，《內(nèi)部審計(jì)》開辟了“內(nèi)審指導(dǎo)、經(jīng)驗(yàn)交流、內(nèi)審動(dòng)態(tài)、理論研討、學(xué)習(xí)園地”五個(gè)專欄。集服務(wù)、交流、宣傳、學(xué)習(xí)于一體。為了辦好刊物，我會(huì)采取單位約稿和聘請(qǐng)通訊員兩種方式，全年共收到稿件50多篇，出版刊物四期。二是向《湖南內(nèi)部審計(jì)》投稿。及時(shí)將內(nèi)審工作中的新觀點(diǎn)、新經(jīng)驗(yàn)、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內(nèi)部審計(jì)》刊登。三是抓好《中國內(nèi)部審計(jì)》的征訂工作，共完成征訂任務(wù)374份，超計(jì)劃67份。
8、鞏固和發(fā)展會(huì)員單位
面臨“脫鉤”情況下的新形勢(shì)，通過宣傳、邀請(qǐng)、協(xié)商、拜訪等多種形式，鞏固和發(fā)展會(huì)員單位，壯大內(nèi)審協(xié)會(huì)隊(duì)伍。目前已有會(huì)員單位195個(gè)，今年新增13個(gè)。xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)新增會(huì)員單位10個(gè)，達(dá)到59個(gè)。
9、組織交流、開拓視野、擴(kuò)大影響。
適度組織交流是開拓視野、學(xué)習(xí)經(jīng)驗(yàn)、宣傳信息、擴(kuò)大影響的有益之舉。為了組織好學(xué)習(xí)參觀交流，我市內(nèi)審協(xié)會(huì)于3月18日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]6號(hào))、4月29 日(常審內(nèi)協(xié)函[20xx]9號(hào))發(fā)出通知，要求各會(huì)員單位組織成行。xx縣審計(jì)局指導(dǎo)內(nèi)審工作的同志采取普遍通知、個(gè)別征求意見、重點(diǎn)主動(dòng)爭(zhēng)取單位領(lǐng)導(dǎo)支持的方式組織10多名內(nèi)審人員赴、等地考察;xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)組織12名內(nèi)審人員赴安徽等地考察;市內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察，收到了滿意的效果。
三、我市內(nèi)部審計(jì)工作的主要特點(diǎn)
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，支持得力。
3月25日，市政協(xié)副主席、市審計(jì)局副局長(zhǎng)陳位明同志在xx市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)二屆三次理事會(huì)上強(qiáng)調(diào)：“進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)可持續(xù)發(fā)展”，“近年來，我市內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的成績(jī)，離不開各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視、關(guān)心和支持”。市審計(jì)局年終對(duì)各區(qū)、縣(市)審計(jì)局抓內(nèi)審工作的情況進(jìn)行檢查、考核。x縣分管審計(jì)工作的常務(wù)副縣長(zhǎng)經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報(bào)，多次指導(dǎo)一定要抓好內(nèi)審工作，為內(nèi)審人員壯膽打氣;審計(jì)局黨組定期召開專題會(huì)議研究?jī)?nèi)審工作，聽取內(nèi)審工作情況匯報(bào)，排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費(fèi)。臨x縣審計(jì)局長(zhǎng)李顯鐘同志在6月3日召開的xx年內(nèi)審工作會(huì)上作了重要講話，概括起來就是“三個(gè)真心實(shí)意”一是要真心實(shí)意解決認(rèn)識(shí)問題，了解內(nèi)審工作的主要功能是“預(yù)防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心實(shí)意解決體系問題，即設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)，配備專職人員，授予內(nèi)審職權(quán)，解決內(nèi)審待遇，執(zhí)行權(quán)責(zé)追究;三是要真心實(shí)意解決實(shí)干問題，即內(nèi)審人員要定好“位”，做好“為”，樹好“威”。既要做“衛(wèi)士”，也要做“謀士”。xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)積極向縣政府、縣委組織部門匯報(bào)，贏得了政府和組織部門對(duì)內(nèi)審工作的支持，將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標(biāo)考核內(nèi)容之一。津市市審計(jì)局黨組高度重視內(nèi)審工作，把內(nèi)審工作作為審計(jì)工作的重要組成部分，列入議事日程，納入崗位目標(biāo)考核。一是調(diào)整內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，一名副局長(zhǎng)分管，一名老干部主抓;二是發(fā)展協(xié)會(huì)組織，壯大內(nèi)審隊(duì)伍;三是局黨組及各會(huì)員單位主要負(fù)責(zé)人主管內(nèi)審工作，全市召開2次內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)，局長(zhǎng)到會(huì)講話，提出工作要求，給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運(yùn)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)審工作，大力支持內(nèi)審人員依法履職，親自部署，指導(dǎo)工作，及時(shí)聽取匯報(bào)，并督促內(nèi)審結(jié)果落實(shí)。西湖管理區(qū)的.內(nèi)審工作過去一直是紀(jì)委書記兼管，從今年下半年開始改為由管委會(huì)主任直接分管，保證了審計(jì)工作的正常經(jīng)費(fèi)，改善了辦公條件。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定，新聘兩名兼職審計(jì)員協(xié)助審計(jì)室開展審計(jì)工作。石門縣民政局黨組明確紀(jì)檢組長(zhǎng)專抓民政專項(xiàng)資金的管理、發(fā)放的專項(xiàng)審計(jì)，全年共聘請(qǐng)人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監(jiān)督員。xx縣文化局把內(nèi)審作出的最后結(jié)論納入各單位的年終考評(píng)。漢壽縣教育局局長(zhǎng)熊躍政多次在大會(huì)上強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作，對(duì)內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量、保重點(diǎn)、抓質(zhì)量、上水平”的要求。
2、深入基層調(diào)研，強(qiáng)化服務(wù)指導(dǎo)。
xx縣內(nèi)審協(xié)會(huì)竭盡全力指導(dǎo)全縣內(nèi)審工作。一是舉辦《內(nèi)部審計(jì)工作的程序及其文書的撰寫》講座，9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位，從內(nèi)審單位最基礎(chǔ)和最實(shí)用的地方進(jìn)行指導(dǎo);二是印發(fā)《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)處理處罰的幾個(gè)問題》，從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進(jìn)行指導(dǎo);三是請(qǐng)專家、學(xué)者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國政府間財(cái)政關(guān)系改革》，從內(nèi)審單位普遍關(guān)心的問題進(jìn)行指導(dǎo)。鼎城區(qū)審計(jì)局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀、面臨的困難和今后的設(shè)想，在審計(jì)方法、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導(dǎo)。宣傳有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的法律法規(guī)，積極指導(dǎo)設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不斷擴(kuò)充內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。武陵區(qū)審計(jì)局對(duì)內(nèi)審單位調(diào)查摸底，進(jìn)行分類指導(dǎo)，組織業(yè)務(wù)交流，現(xiàn)場(chǎng)觀摩指導(dǎo)。xx縣通過開展“十個(gè)一”活動(dòng)(年度計(jì)劃、后續(xù)教育、內(nèi)審項(xiàng)目講評(píng)、內(nèi)審優(yōu)秀項(xiàng)目、內(nèi)審信息論文、訂閱《中國內(nèi)部審計(jì)》、繳納會(huì)費(fèi)、內(nèi)審考察、年終總結(jié)、年度報(bào)表)，展示了對(duì)內(nèi)審的號(hào)召力和凝聚力，促進(jìn)內(nèi)審健康發(fā)展;參與和協(xié)助內(nèi)審機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的全過程，作為貫徹落實(shí)中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的全過程，按《準(zhǔn)則》規(guī)定的程序、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣，步步到位，編制模擬項(xiàng)目，制成u盤發(fā)送到每個(gè)部門和單位的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，規(guī)范操作程序。x縣審計(jì)局深入到縣教育局、民政局指導(dǎo)優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)檔案。臨x縣審計(jì)局從后續(xù)教育、調(diào)研課題、學(xué)習(xí)考察、優(yōu)秀項(xiàng)目參評(píng)等盡心盡力為內(nèi)審單位服務(wù)。石門縣審計(jì)局以會(huì)代訓(xùn)的形式組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，講解內(nèi)部審計(jì)程序、方法及質(zhì)量控制，對(duì)一些部門的下屬單位審計(jì)時(shí)邀請(qǐng)被審計(jì)單位的內(nèi)審人員參加。津市市審計(jì)局除開會(huì)調(diào)研之外，平時(shí)經(jīng)常上門指導(dǎo)，電話聯(lián)系，有針對(duì)性的具體指導(dǎo)。漢壽縣審計(jì)局把內(nèi)審工作對(duì)口劃分給各業(yè)務(wù)股，做到對(duì)內(nèi)審人員提出的業(yè)務(wù)咨詢及時(shí)、認(rèn)真、熱情地予以解答，使指導(dǎo)工作落到實(shí)處。
3、以內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理為導(dǎo)向，積極開展內(nèi)控審計(jì)，提升內(nèi)部審計(jì)價(jià)值。
xx公司審計(jì)部針對(duì)c網(wǎng)收購后公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)，按照內(nèi)部控制重要性原則，精心組織，周密部署，扎實(shí)推進(jìn)內(nèi)控自我評(píng)估工作，將用戶預(yù)存服務(wù)費(fèi)和用戶欠費(fèi)業(yè)財(cái)差異、業(yè)務(wù)受理、手工合同列收、營業(yè)資金管理、存貨可變現(xiàn)價(jià)值、終端管理、固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)固、成本費(fèi)用、移動(dòng)業(yè)務(wù)等確認(rèn)為重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)為導(dǎo)向進(jìn)行評(píng)估，通過評(píng)估，提高了員工的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，增強(qiáng)了內(nèi)控意識(shí)，達(dá)到了自我評(píng)估的預(yù)期目標(biāo);對(duì)卡業(yè)財(cái)差異、用戶欠費(fèi)業(yè)財(cái)差異、用戶預(yù)存服務(wù)費(fèi)業(yè)財(cái)差異等企業(yè)的重點(diǎn)、難點(diǎn)問題開展內(nèi)控評(píng)估，查找和釋放預(yù)收賬款和欠費(fèi)風(fēng)險(xiǎn)，還原財(cái)務(wù)指標(biāo)的真實(shí)性，促進(jìn)企業(yè)提高收入質(zhì)量，確保會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性，促進(jìn)了卡業(yè)務(wù)規(guī)范化管理。
卷煙廠審計(jì)部積極探索開展以內(nèi)部控制為重點(diǎn)的管理審計(jì)。今年對(duì)芙蓉大亞化纖有限公司內(nèi)部控制制度建設(shè)的執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì)調(diào)查，包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制、采購與付款控制、存貨控制、成本費(fèi)用控制、工薪與人事控制、工程項(xiàng)目控制、預(yù)算管理等，提出了三條審計(jì)建議并被公司采納;在石板灘倉庫擴(kuò)建(二期)工程一、二標(biāo)段招標(biāo)時(shí)，采用綜合評(píng)價(jià)法設(shè)定上限值，將項(xiàng)目實(shí)施、結(jié)算階段可能發(fā)生的150萬元的投資風(fēng)險(xiǎn)在合同階段得到了規(guī)避，有效保證了工程的實(shí)施進(jìn)度。金健米業(yè)審計(jì)中心對(duì)41個(gè)股權(quán)投資和資本運(yùn)作項(xiàng)目實(shí)施投資效果審計(jì)評(píng)估，于年底在公司重要會(huì)議上予以通報(bào)，引起參會(huì)高管人員震驚，會(huì)上就資本運(yùn)作“得”與“失”的問題開展專題討論，為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”。xx市地方稅務(wù)局審計(jì)科嚴(yán)審細(xì)促抓監(jiān)督：財(cái)務(wù)審計(jì)揭隱患，促規(guī)范。對(duì)7個(gè)單位進(jìn)行交叉審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題26個(gè)，違規(guī)金額347.58萬元，提出審計(jì)建議19條;離任審計(jì)明責(zé)任，促發(fā)展。對(duì)4個(gè)單位的負(fù)責(zé)人進(jìn)行任期經(jīng)責(zé)審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題14個(gè)，違規(guī)金額448.24萬元，提出建議13條;基建審計(jì)保安全，促效益。
一是嚴(yán)把程序關(guān)，從立項(xiàng)、招投標(biāo)、簽約、實(shí)施、竣工驗(yàn)收全程監(jiān)控，二是嚴(yán)把造價(jià)關(guān)，確保工程項(xiàng)目數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。共審計(jì)25個(gè)基建項(xiàng)目，審減金額181.21萬元，審減率13.94%;后續(xù)審計(jì)看落實(shí)，促整改。對(duì)審計(jì)過的單位進(jìn)行回頭看，落實(shí)整改建議，市局發(fā)文通報(bào)，提高了各單位對(duì)整改的重視程度;政府采購嚴(yán)程序，把關(guān)口。對(duì)采購項(xiàng)目注重程序?qū)彶�，保證采購項(xiàng)目合規(guī)合法，參與審查16個(gè)政府采購項(xiàng)目，節(jié)約資金129.46萬元，進(jìn)一步規(guī)范了政府采購行為，降低了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)。xx縣人民醫(yī)院內(nèi)控審計(jì)項(xiàng)目獲全省優(yōu)秀項(xiàng)目一等獎(jiǎng)。紡機(jī)審計(jì)部積極參與風(fēng)險(xiǎn)管理與控制，對(duì)應(yīng)收賬款訴訟時(shí)效、逾期欠款的催收進(jìn)行檢查，采取發(fā)律師函、補(bǔ)簽還款協(xié)議等法律手段加強(qiáng)催收力度，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。xx市人民銀行內(nèi)審科有效推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)，維護(hù)央行穩(wěn)定，一是積極介入重要風(fēng)險(xiǎn)管理，參與大額采購審計(jì);二是參與人民幣發(fā)行庫達(dá)標(biāo)升級(jí)專項(xiàng)檢查;三是繼續(xù)修改補(bǔ)充《基礎(chǔ)業(yè)務(wù)操作規(guī)程及風(fēng)險(xiǎn)防范指引》，進(jìn)一步規(guī)范操作流程;四是嚴(yán)格內(nèi)控報(bào)告制度，抓好內(nèi)控管理評(píng)價(jià)工作。
4、加強(qiáng)投資審計(jì)，規(guī)范投資行為，提高建設(shè)資金的使用效益。xx公司c網(wǎng)基站及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)工程項(xiàng)目點(diǎn)多面廣，審計(jì)人員不管山有多高，路有多遠(yuǎn)，都親臨現(xiàn)場(chǎng)拉尺丈量，審計(jì)覆蓋率達(dá)100%，全年完成土建工程230個(gè)，核減金額434.84萬元，審減率達(dá)到33.95%。電業(yè)局審計(jì)部完成工程決算和合同簽證審計(jì)49項(xiàng)，審減金額1272.7萬元，審減率5.66%。金健米業(yè)審計(jì)中心審減工程決算款412.24萬元，直接為公司減少中介機(jī)構(gòu)審計(jì)咨詢費(fèi)27萬元。欣運(yùn)集團(tuán)將審計(jì)關(guān)口前移，促進(jìn)了工程質(zhì)量、進(jìn)度、投資三大控制，深入現(xiàn)場(chǎng)跟蹤審計(jì)，審減金額433.4萬元，審減率22.5%，切實(shí)維護(hù)了企業(yè)的利益。xx市教育局開展基建、維修預(yù)決算審計(jì)24個(gè)，審減金額1910萬元。西洞庭管理區(qū)審計(jì)局對(duì)南環(huán)路、一中科教樓、機(jī)關(guān)車庫三項(xiàng)工程審減工程造價(jià)62萬元。
5、努力開拓審計(jì)領(lǐng)域，積極探索審計(jì)技術(shù)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的持續(xù)發(fā)展。
樹立科學(xué)審計(jì)理念，切實(shí)推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型，要從傳統(tǒng)的單純財(cái)務(wù)收支審計(jì)中走出來，積極向“以財(cái)務(wù)審計(jì)為基礎(chǔ)，強(qiáng)化管理審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、責(zé)任追究”的綜合審計(jì)方向發(fā)展。要積極探索審計(jì)技術(shù)，以“方法”提高“質(zhì)量”。xx市地稅局審計(jì)科恪盡職守，強(qiáng)基固本抓管理。一是實(shí)現(xiàn)“四個(gè)到位”即執(zhí)行法律法規(guī)、政策、制度到位，執(zhí)行審計(jì)工作程序到位，執(zhí)行審計(jì)工作內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)到位，執(zhí)行審計(jì)整改措施到位，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量。二是大力優(yōu)化審計(jì)制度和考核機(jī)制，對(duì)審計(jì)工作考核辦法、審計(jì)操作規(guī)程考核指標(biāo)細(xì)化、量化和硬化，力求考核公開、公平、公正。三是全力推動(dòng)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。大大提高了工作效率，為全省地稅運(yùn)用計(jì)算機(jī)實(shí)施日常審計(jì)工作打下了良好基礎(chǔ)。臨x縣總工會(huì)內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式，創(chuàng)新工作模式，全縣的計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)稽核工作模式進(jìn)一步完善，并已提升為內(nèi)審模式在全省工會(huì)系統(tǒng)推介。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇13
我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在市審計(jì)局、市民間組織管理局的領(lǐng)導(dǎo)下，在省內(nèi)審協(xié)會(huì)的具體指導(dǎo)下，在全體會(huì)員單位的大力支持下，較好地履行了宣傳、服務(wù)、交流、管理的職能。全市的內(nèi)部審計(jì)工作取得了新的成績(jī)。
一、20xx年全市內(nèi)部審計(jì)概況
20xx年底有專職內(nèi)審機(jī)構(gòu)158個(gè)，專職內(nèi)審人員503人。據(jù)送達(dá)年報(bào)單位的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示：全年完成審計(jì)項(xiàng)目6534個(gè)（其中財(cái)務(wù)收支審計(jì)1393個(gè)、效益審計(jì)293個(gè)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)546個(gè)、基建審計(jì)139個(gè)、專項(xiàng)審計(jì)283個(gè)，內(nèi)控審計(jì)360個(gè)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估4個(gè)、其他審計(jì)1516個(gè)），查出損失浪費(fèi)8028萬元，發(fā)現(xiàn)大案要案8件，增加效益15389萬元，提出審計(jì)建議意見2347條，向司法機(jī)關(guān)移送案件7件，建議給與行政處分22人，移送司法機(jī)關(guān)處理5人，財(cái)務(wù)決算審簽134個(gè)。報(bào)送優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目14個(gè)（其中送省參評(píng)7個(gè)，獲獎(jiǎng)6個(gè)），調(diào)研論文送省參評(píng)11篇并全部獲獎(jiǎng)。
二、協(xié)會(huì)主要工作
20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)在會(huì)員管理、教育培訓(xùn)、業(yè)務(wù)指導(dǎo)、宣傳交流和考核激勵(lì)等方面具體做了以下幾項(xiàng)工作：1、采取多種途徑增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力，提高協(xié)會(huì)的凝聚力。
一是組織召開會(huì)長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)、常務(wù)理事會(huì)和二屆三次理事大會(huì)。2月6日，召開了會(huì)長(zhǎng)、秘書長(zhǎng)會(huì)議，商討“脫鉤”后的新形勢(shì)下，我市內(nèi)審工作的發(fā)展方向，研究二屆三次理事會(huì)事宜。3月6日，又召開各區(qū)、縣（市）審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，通報(bào)二屆三次理事會(huì)的籌備工作，對(duì)各區(qū)、縣（市）的內(nèi)審工作提出指導(dǎo)性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會(huì)。傳達(dá)省內(nèi)協(xié)三屆四次理事會(huì)議精神；布置我市20xx年度內(nèi)審工作；審議修改后的《常德市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)章程》；增加調(diào)整團(tuán)體會(huì)員和理事、常務(wù)理事；表彰20xx—20xx年度常德市人民政府授予的先進(jìn)單位和先進(jìn)個(gè)人；通報(bào)表彰省、市評(píng)選的優(yōu)秀項(xiàng)目；通報(bào)表彰全省理論研討獲獎(jiǎng)?wù)撐摹?月9日，在市審計(jì)局召開各區(qū)、縣（市）審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)。會(huì)上簡(jiǎn)要回顧上半年內(nèi)審工作情況和下半年工作的設(shè)想；布置《關(guān)于收集整理我市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料》的相關(guān)調(diào)查事宜；布置20xx年CIA考試報(bào)名工作；布置舉辦內(nèi)審人員后續(xù)教育培訓(xùn)班的安排；布置20xx年《中國內(nèi)部審計(jì)》雜志的征訂工作。各區(qū)、縣（市）審計(jì)局相繼召開了內(nèi)審工作會(huì)議。
二是拜訪各區(qū)、縣（市）審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)和走訪會(huì)員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個(gè)區(qū)、縣（市）審計(jì)局的領(lǐng)導(dǎo)，向他們匯報(bào)工作、征求意見、溝通思想、聯(lián)絡(luò)感情；從元月4日起，相繼走訪了市財(cái)政局、桃源縣財(cái)政局、地稅局、市電業(yè)局、市煙草專賣局、常德卷煙廠、常德紡機(jī)、常德煙機(jī)、華南光電等絕大多數(shù)會(huì)員單位，加強(qiáng)與會(huì)員單位的領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)審機(jī)構(gòu)的聯(lián)系。通過加強(qiáng)內(nèi)審協(xié)會(huì)與會(huì)員單位的互動(dòng)和協(xié)作，增強(qiáng)協(xié)會(huì)活力，提高協(xié)會(huì)的凝聚力。
2、大力開展內(nèi)部審計(jì)調(diào)研工作，收集、整理全市內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料
6月9日召開了各區(qū)、縣（市）審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)議，傳達(dá)貫徹省內(nèi)審協(xié)會(huì)關(guān)于做好收集、整理我省內(nèi)部審計(jì)工作25周年有關(guān)資料的通知精神。與會(huì)者認(rèn)為：收集整理內(nèi)審工作25周年有關(guān)資料是一件大好事。對(duì)內(nèi)審工作進(jìn)行全面總結(jié)，并載入史冊(cè)，有利于提高內(nèi)審工作的地位和內(nèi)審人員的榮譽(yù)感，對(duì)貫徹落實(shí)內(nèi)部審計(jì)新理念，推動(dòng)內(nèi)部審計(jì)轉(zhuǎn)型，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)發(fā)展，肯定內(nèi)部審計(jì)工作人員成績(jī)具有重大的歷史意義。與會(huì)者表示將以對(duì)內(nèi)審單位、內(nèi)審人員高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，扎扎實(shí)實(shí)地抓好此項(xiàng)工作。通過一個(gè)月的扎實(shí)工作，從主要成績(jī)、具體工作兩個(gè)方面系統(tǒng)地總結(jié)了我市內(nèi)審協(xié)會(huì)成立以來取得的成績(jī)、先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和行之有效的方式方法。
3、貫徹新理念，開展內(nèi)部審計(jì)理論研討和內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。
一是理論研討。20xx年我市內(nèi)審協(xié)會(huì)配合《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實(shí)施，組織開展“內(nèi)部審計(jì)與內(nèi)部控制體系建設(shè)”課題研討。在不斷深化和創(chuàng)新組織形式，增強(qiáng)理論研討效果上下功夫。具體要求是：定數(shù)量、保質(zhì)量、上水平。選送省內(nèi)審協(xié)會(huì)理論研討文章11篇，李云飛同志撰寫的《行政機(jī)關(guān)與內(nèi)部控制制度》榮獲全國優(yōu)秀論文評(píng)比優(yōu)秀獎(jiǎng)和全省優(yōu)秀論文二等獎(jiǎng)，其余9篇獲全省優(yōu)秀論文三等獎(jiǎng)、1篇獲優(yōu)秀獎(jiǎng)。
二是內(nèi)部審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)交流。4月28日召開“物質(zhì)比質(zhì)比價(jià)采購”座談會(huì)。常德煙廠、常德煙機(jī)、常德紡機(jī)、石門大唐發(fā)電、金健米業(yè)、華南光電、市第一人民醫(yī)院參加了座談會(huì)，各自介紹經(jīng)驗(yàn)，形成共識(shí)：內(nèi)部控制是內(nèi)審工作的主體，要搞好此項(xiàng)工作：一是領(lǐng)導(dǎo)重視，二是部門合作、三是自身工作成效。他們的經(jīng)驗(yàn)已在《常德內(nèi)部審計(jì)》上分期發(fā)表。
4、堅(jiān)持不懈的組織好CIA考試報(bào)名工作，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍職業(yè)化建設(shè)。
目前，CIA資格考試已成為國內(nèi)最具權(quán)威性的執(zhí)業(yè)資格考試之一。20xx年，我市內(nèi)審協(xié)會(huì)加大宣傳力度。一是6月9日召開各區(qū)、縣（市）審計(jì)局常務(wù)理事會(huì)，布置20xx年CIA考試報(bào)名工作；二是在《常德內(nèi)部審計(jì)》刊物上發(fā)表漢壽縣審計(jì)局蔣道丹同志的經(jīng)驗(yàn)文章《淺談CIA》并推選到《湖南內(nèi)部審計(jì)》上發(fā)表，介紹CIA考試的方法和技巧，講解CIA考試中的難點(diǎn)疑慮。三是上門介紹宣傳，如湖南文理學(xué)院等。通過宣傳，已有27名同志報(bào)考CIA。
5、抓好教育培訓(xùn)，全面提高內(nèi)審人員職業(yè)素質(zhì)。
按照適應(yīng)轉(zhuǎn)型、轉(zhuǎn)變理念、更新知識(shí)的要求，不斷提高內(nèi)審人員的專業(yè)勝任能力。我會(huì)于3月18日（常審內(nèi)協(xié)函[20xx]5號(hào)）轉(zhuǎn)發(fā)了湘審內(nèi)協(xié)字[20xx]12號(hào)文件，要求各會(huì)員單位認(rèn)真貫徹、組織實(shí)施，按照省內(nèi)審協(xié)會(huì)培訓(xùn)安排，我市共有50人參加上崗資格證考試培訓(xùn)，20人參加省內(nèi)協(xié)舉辦的后續(xù)教育培訓(xùn)，18人購買后續(xù)教育培訓(xùn)網(wǎng)卡。為了普及計(jì)算機(jī)基礎(chǔ)知識(shí)，提高內(nèi)審人員的實(shí)際操作能力。7月13日至17日在常德市審計(jì)局舉辦了《信息系統(tǒng)及計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)》普及培訓(xùn)班，全市有104人參加了培訓(xùn)。桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)于9月25日在縣委黨校舉辦內(nèi)審人員學(xué)習(xí)班，聘請(qǐng)省內(nèi)協(xié)張連華會(huì)長(zhǎng)講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。此外市人民銀行、常德紡機(jī)、湖南文理學(xué)院、常德市教育局等單位分別參加了集團(tuán)總公司、上級(jí)主管部門、國家審計(jì)署舉辦的各種類型的內(nèi)審學(xué)習(xí)班。
三、我市內(nèi)部審計(jì)工作的主要特點(diǎn)
1、領(lǐng)導(dǎo)重視，支持得力。
3月25日，市政協(xié)副主席、市審計(jì)局副局長(zhǎng)陳位明同志在常德市內(nèi)部審計(jì)師協(xié)會(huì)二屆三次理事會(huì)上強(qiáng)調(diào)：“進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)可持續(xù)發(fā)展”，“近年來，我市內(nèi)部審計(jì)工作取得了一定的.成績(jī)，離不開各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的高度重視、關(guān)心和支持”。市審計(jì)局年終對(duì)各區(qū)、縣（市）審計(jì)局抓內(nèi)審工作的情況進(jìn)行檢查、考核。澧縣分管審計(jì)工作的常務(wù)副縣長(zhǎng)經(jīng)常聽取內(nèi)審工作的情況匯報(bào)，多次指導(dǎo)一定要抓好內(nèi)審工作，為內(nèi)審人員壯膽打氣；審計(jì)局黨組定期召開專題會(huì)議研究?jī)?nèi)審工作，聽取內(nèi)審工作情況匯報(bào)，排解疑難問題并保證內(nèi)審工作經(jīng)費(fèi)。臨澧縣審計(jì)局長(zhǎng)李顯鐘同志在6月3日召開的09年內(nèi)審工作會(huì)上作了重要講話，概括起來就是“三個(gè)真心實(shí)意”
一是要真心實(shí)意解決認(rèn)識(shí)問題，了解內(nèi)審工作的主要功能是“預(yù)防”“揭示”“抵御”和“保健”；
二是要真心實(shí)意解決體系問題，即設(shè)置內(nèi)審機(jī)構(gòu)，配備專職人員，授予內(nèi)審職權(quán)，解決內(nèi)審待遇，執(zhí)行權(quán)責(zé)追究；
三是要真心實(shí)意解決實(shí)干問題，即內(nèi)審人員要定好“位”，做好“為”，樹好“威”。既要做“衛(wèi)士”，也要做“謀士”。桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)積極向縣政府、縣委組織部門匯報(bào)，贏得了政府和組織部門對(duì)內(nèi)審工作的支持，將內(nèi)審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標(biāo)考核內(nèi)容之一。
津市市審計(jì)局黨組高度重視內(nèi)審工作，把內(nèi)審工作作為審計(jì)工作的重要組成部分，列入議事日程，納入崗位目標(biāo)考核。
一是調(diào)整內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由局長(zhǎng)任組長(zhǎng)，一名副局長(zhǎng)分管，一名老干部主抓；
二是發(fā)展協(xié)會(huì)組織，壯大內(nèi)審隊(duì)伍；
三是局黨組及各會(huì)員單位主要負(fù)責(zé)人主管內(nèi)審工作，全市召開2次內(nèi)部審計(jì)工作會(huì)，局長(zhǎng)到會(huì)講話，提出工作要求，給內(nèi)審工作極大的鼓舞和支持。欣運(yùn)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)審工作，大力支持內(nèi)審人員依法履職，親自部署，指導(dǎo)工作，及時(shí)聽取匯報(bào)，并督促內(nèi)審結(jié)果落實(shí)。西湖管理區(qū)的內(nèi)審工作過去一直是紀(jì)委書記兼管，從今年下半年開始改為由管委會(huì)主任直接分管，保證了審計(jì)工作的正常經(jīng)費(fèi)，改善了辦公條件。武陵區(qū)教育局經(jīng)局長(zhǎng)辦公會(huì)研究決定，新聘兩名兼職審計(jì)員協(xié)助審計(jì)室開展審計(jì)工作。石門縣民政局黨組明確紀(jì)檢組長(zhǎng)專抓民政專項(xiàng)資金的管理、發(fā)放的專項(xiàng)審計(jì)，全年共聘請(qǐng)人大代表或政協(xié)委員70多人作為民政資金管理、使用監(jiān)督員。安鄉(xiāng)縣文化局把內(nèi)審作出的最后結(jié)論納入各單位的年終考評(píng)。漢壽縣教育局局長(zhǎng)熊躍政多次在大會(huì)上強(qiáng)調(diào)內(nèi)審工作，對(duì)內(nèi)審工作提出“壓數(shù)量、保重點(diǎn)、抓質(zhì)量、上水平”的要求。
2、深入基層調(diào)研，強(qiáng)化服務(wù)指導(dǎo)。
桃源縣內(nèi)審協(xié)會(huì)竭盡全力指導(dǎo)全縣內(nèi)審工作。
一是舉辦《內(nèi)部審計(jì)工作的程序及其文書的撰寫》講座，9月將講稿印發(fā)到各內(nèi)審單位，從內(nèi)審單位最基礎(chǔ)和最實(shí)用的地方進(jìn)行指導(dǎo)；
二是印發(fā)《關(guān)于內(nèi)部審計(jì)處理處罰的幾個(gè)問題》，從內(nèi)審單位最迫切需要解決的問題進(jìn)行指導(dǎo)；
三是請(qǐng)專家、學(xué)者講解《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《中國政府間財(cái)政關(guān)系改革》，從內(nèi)審單位普遍關(guān)心的問題進(jìn)行指導(dǎo)。鼎城區(qū)審計(jì)局深入調(diào)查各內(nèi)審單位的工作現(xiàn)狀、面臨的困難和今后的設(shè)想，在審計(jì)方法、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)文書規(guī)范等方面提供專業(yè)指導(dǎo)。宣傳有關(guān)內(nèi)部審計(jì)的法律法規(guī)，積極指導(dǎo)設(shè)立內(nèi)審機(jī)構(gòu)，不斷擴(kuò)充內(nèi)部審計(jì)隊(duì)伍。武陵區(qū)審計(jì)局對(duì)內(nèi)審單位調(diào)查摸底，進(jìn)行分類指導(dǎo)，組織業(yè)務(wù)交流，現(xiàn)場(chǎng)觀摩指導(dǎo)。安鄉(xiāng)縣通過開展“十個(gè)一”活動(dòng)（年度計(jì)劃、后續(xù)教育、內(nèi)審項(xiàng)目講評(píng)、內(nèi)審優(yōu)秀項(xiàng)目、內(nèi)審信息論文、訂閱《中國內(nèi)部審計(jì)》、繳納會(huì)費(fèi)、內(nèi)審考察、年終總結(jié)、年度報(bào)表），展示了對(duì)內(nèi)審的號(hào)召力和凝聚力，促進(jìn)內(nèi)審健康發(fā)展；參與和協(xié)助內(nèi)審機(jī)構(gòu)實(shí)施內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目的全過程，作為貫徹落實(shí)中國內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的全過程，按《準(zhǔn)則》規(guī)定的程序、步驟和方法環(huán)環(huán)緊扣，步步到位，編制模擬項(xiàng)目，制成U盤發(fā)送到每個(gè)部門和單位的內(nèi)審機(jī)構(gòu)，規(guī)范操作程序。澧縣審計(jì)局深入到縣教育局、民政局指導(dǎo)優(yōu)秀內(nèi)部審計(jì)檔案。臨澧縣審計(jì)局從后續(xù)教育、調(diào)研課題、學(xué)習(xí)考察、優(yōu)秀項(xiàng)目參評(píng)等盡心盡力為內(nèi)審單位服務(wù)。石門縣審計(jì)局以會(huì)代訓(xùn)的形式組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)，講解內(nèi)部審計(jì)程序、方法及質(zhì)量控制，對(duì)一些部門的下屬單位審計(jì)時(shí)邀請(qǐng)被審計(jì)單位的內(nèi)審人員參加。津市市審計(jì)局除開會(huì)調(diào)研之外，平時(shí)經(jīng)常上門指導(dǎo)，電話聯(lián)系，有針對(duì)性的具體指導(dǎo)。漢壽縣審計(jì)局把內(nèi)審工作對(duì)口劃分給各業(yè)務(wù)股，做到對(duì)內(nèi)審人員提出的業(yè)務(wù)咨詢及時(shí)、認(rèn)真、熱情地予以解答，使指導(dǎo)工作落到實(shí)處。
3、努力開拓審計(jì)領(lǐng)域，積極探索審計(jì)技術(shù)，促進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的持續(xù)發(fā)展
樹立科學(xué)審計(jì)理念，切實(shí)推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)工作的轉(zhuǎn)型，要從傳統(tǒng)的單純財(cái)務(wù)收支審計(jì)中走出來，積極向“以財(cái)務(wù)審計(jì)為基礎(chǔ)，強(qiáng)化管理審計(jì)、績(jī)效審計(jì)、責(zé)任追究”的綜合審計(jì)方向發(fā)展。要積極探索審計(jì)技術(shù)，以“方法”提高“質(zhì)量”。常德市地稅局審計(jì)科恪盡職守，強(qiáng)基固本抓管理。
一是實(shí)現(xiàn)“四個(gè)到位”即執(zhí)行法律法規(guī)、政策、制度到位，執(zhí)行審計(jì)工作程序到位，執(zhí)行審計(jì)工作內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)到位，執(zhí)行審計(jì)整改措施到位，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量。
二是大力優(yōu)化審計(jì)制度和考核機(jī)制，對(duì)審計(jì)工作考核辦法、審計(jì)操作規(guī)程考核指標(biāo)細(xì)化、量化和硬化，力求考核公開、公平、公正。
三是全力推動(dòng)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)。大大提高了工作效率，為全省地稅運(yùn)用計(jì)算機(jī)實(shí)施日常審計(jì)工作打下了良好基礎(chǔ)。臨澧縣總工會(huì)內(nèi)審人員創(chuàng)新思維方式，創(chuàng)新工作模式，全縣的計(jì)撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)審計(jì)稽核工作模式進(jìn)一步完善，并已提升為常德內(nèi)審模式在全省工會(huì)系統(tǒng)推介。
審計(jì)年度工作總結(jié) 篇14
近年來，合肥供電公司將強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)作為加強(qiáng)企業(yè)精益化管理的“一號(hào)工程”。隨著企業(yè)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，內(nèi)部審計(jì)已成為企業(yè)的“免疫系統(tǒng)”，從以查錯(cuò)糾弊為主的財(cái)務(wù)收支審計(jì)逐步深化為全面經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)。
合肥供電公司在深入分析企業(yè)管理需求的基礎(chǔ)上，根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，建立科學(xué)的內(nèi)部審計(jì)指標(biāo)體系。審計(jì)部門根據(jù)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的關(guān)鍵控制點(diǎn)和階段性工作重點(diǎn)，有針對(duì)性地提出審計(jì)任務(wù)和工作計(jì)劃建議，由審計(jì)、財(cái)務(wù)、營銷、紀(jì)檢監(jiān)察等部門參加的審計(jì)工作聯(lián)席會(huì)議，定期通報(bào)審計(jì)管理工作的進(jìn)展和審計(jì)成果運(yùn)用情況，研究解決審計(jì)工作中面臨的困難，對(duì)審計(jì)成果的建設(shè)性、適用性進(jìn)行評(píng)價(jià)。通過有效的指標(biāo)審計(jì)評(píng)價(jià)，調(diào)動(dòng)和激發(fā)一線管理人員的工作積極性和主動(dòng)性，從而實(shí)現(xiàn)企業(yè)整體的經(jīng)營目標(biāo)。
合肥供電公司還圍繞提升企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理能力開展審計(jì)工作。通過制定和完善審計(jì)制度，進(jìn)一步保障內(nèi)部審計(jì)對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)的權(quán)力和職責(zé)，開展以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的審計(jì)計(jì)劃體系管理。通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和內(nèi)控，優(yōu)化資源配置，通過培育風(fēng)險(xiǎn)文化，營造良好的審計(jì)氛圍。例如，針對(duì)合肥市電網(wǎng)建設(shè)加快、輸變電工程量激增的'現(xiàn)狀，
合肥供電公司加大工程審計(jì)力度，重點(diǎn)分析工程建設(shè)管理中的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，將內(nèi)部審計(jì)關(guān)口逐步前移，以工程決算審計(jì)為核心，實(shí)施事前項(xiàng)目審查、事中監(jiān)督管理和事后造價(jià)控制的系統(tǒng)化工程審計(jì)模式，并打破審計(jì)區(qū)域限制，整合跨區(qū)域?qū)徲?jì)資源，將指標(biāo)審計(jì)、全面審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和任期審計(jì)有機(jī)結(jié)合、動(dòng)態(tài)管理，全面消除了審計(jì)“盲區(qū)”。
一、加強(qiáng)過程管控 提升內(nèi)審質(zhì)量
質(zhì)量是審計(jì)工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個(gè)層面入手，全面提升內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量。
在管理標(biāo)準(zhǔn)化方面，合肥供電公司以制度建設(shè)為抓手，在審計(jì)管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、考核評(píng)估等方面，制定和完善了21項(xiàng)管理辦法和實(shí)施方案，詳細(xì)規(guī)定審計(jì)年度計(jì)劃制定、方案設(shè)計(jì)、證據(jù)收集、底稿日志編寫、報(bào)告質(zhì)量控制、檔案管理等全流程標(biāo)準(zhǔn)體系，逐步形成一整套行之有效的內(nèi)部審計(jì)制度體系。
在信息化方面，隨著企業(yè)erp系統(tǒng)上線運(yùn)行，erp系統(tǒng)豐富的信息量和強(qiáng)大的信息分析功能可以大大助力審計(jì)工作。該公司審計(jì)人員積極學(xué)習(xí)erp流程操作、深化erp審計(jì)系統(tǒng)應(yīng)用，著手開展erp環(huán)境下的項(xiàng)目審計(jì)工作。在此基礎(chǔ)上，合肥供電公司籌建了內(nèi)部審計(jì)信息系統(tǒng)，按照資產(chǎn)從屬，自上而下梳理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程，收集機(jī)構(gòu)變動(dòng)、人事調(diào)整、文件制度、財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告等信息，通過系統(tǒng)設(shè)置，形成常態(tài)化、模式化的分析結(jié)論。這樣，就能夠在接受審計(jì)
任務(wù)時(shí)，迅速提供相關(guān)支撐資料。在日常管理中，可以結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理工作準(zhǔn)確修正審計(jì)計(jì)劃，并為管理決策提供系統(tǒng)化、多樣化的輔助信息，大大提高了審計(jì)工作效能。
為避免審計(jì)整改不到位、不徹底，以及被審計(jì)單位之間形成“整改信息孤島”等問題，合肥供電公司實(shí)施了審計(jì)成果的集成管理。審計(jì)部門將近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況按單位建檔，作為審計(jì)檔案資料庫的組成部分，輸入審計(jì)信息數(shù)據(jù)庫。同時(shí)，還建立信息綜合反饋制度，對(duì)歷年審計(jì)提出的意見和建議的整改進(jìn)展、措施落實(shí)、整改成效、建議采納等情況進(jìn)行定期監(jiān)控和報(bào)告。對(duì)近年來檢查發(fā)現(xiàn)的問題和整改情況進(jìn)行分析研究，發(fā)揮監(jiān)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，加大入庫信息的查辦和整改力度，把握共性，突出典型，實(shí)現(xiàn)審計(jì)成果的常態(tài)化管理、研究型管理。
此外，合肥供電公司還按照審計(jì)成果運(yùn)用考核評(píng)價(jià)辦法和依法從嚴(yán)治企問責(zé)制度，將審計(jì)成果運(yùn)用信息納入年度績(jī)效考核，與各部門和單位的主要負(fù)責(zé)人業(yè)績(jī)責(zé)任考核掛鉤。
通過增強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)規(guī)范化、信息化水平，加強(qiáng)成果應(yīng)用，合肥供電公司審計(jì)項(xiàng)目的數(shù)量和質(zhì)量逐年提高，內(nèi)審效能明顯提升。，該公司共完成財(cái)務(wù)、管理類審計(jì)17項(xiàng)、工程類審計(jì)379項(xiàng)，提出各類審計(jì)意見和建議120余條，促進(jìn)企業(yè)增收節(jié)支1796.32萬元，真正發(fā)揮了審計(jì)在企業(yè)經(jīng)營管理中的增值作用。
二、創(chuàng)新管理手段 實(shí)現(xiàn)持續(xù)發(fā)展
合肥供電公司通過創(chuàng)新審計(jì)方法和手段，建立和完善審計(jì)人才儲(chǔ)備機(jī)制、項(xiàng)目后評(píng)估機(jī)制、工作成果轉(zhuǎn)化機(jī)制和創(chuàng)新培育機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)的可持續(xù)健康發(fā)展。
合肥供電公司主要負(fù)責(zé)人分管審計(jì)部，審計(jì)部門參與企業(yè)預(yù)算編制等經(jīng)營管理工作，職能作用得到有效發(fā)揮。審計(jì)委員會(huì)職能分工和工作程序不斷改進(jìn)和完善。通過理順管理體制，整合相關(guān)資源，建立規(guī)范、健全、順暢、可持續(xù)的審計(jì)執(zhí)行體系，使企業(yè)上下對(duì)內(nèi)部審計(jì)重要性的認(rèn)識(shí)和配合度進(jìn)一步提高，內(nèi)部審計(jì)氛圍日益濃厚。審計(jì)任務(wù)需求和人力資源不足的矛盾一直是合肥供電公司關(guān)注并致力解決的問題。該公司在審計(jì)成員網(wǎng)絡(luò)的基礎(chǔ)上擴(kuò)大建立了管理專家?guī)旌蛯徲?jì)人才庫，通過導(dǎo)師帶徒、項(xiàng)目主審競(jìng)聘、審計(jì)人員評(píng)價(jià)、吸收多專業(yè)類類型的審計(jì)人員、對(duì)縣級(jí)公司項(xiàng)目主審開展項(xiàng)目督導(dǎo)等方式，開展了人才培育和儲(chǔ)備工作，大大提升了審計(jì)人員的工作能力和項(xiàng)目質(zhì)量。
另外，合肥供電公司還將評(píng)估確認(rèn)結(jié)論應(yīng)用到質(zhì)量改進(jìn)措施中，促進(jìn)了高質(zhì)量審計(jì)成果的涌現(xiàn)，并逐步推廣到整個(gè)企業(yè)活動(dòng)的質(zhì)量自我評(píng)估中，對(duì)完善企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。合肥供電公司還特別重視將工作實(shí)踐提煉轉(zhuǎn)化為理論成果，通過編寫審計(jì)案例和典型工作經(jīng)驗(yàn)、撰寫專題論文、開展課題研究等方式，
推出了一系列理論成果。近年來，《依法治企環(huán)境下的審計(jì)成果管理》《對(duì)縣公司審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施審計(jì)督導(dǎo)》等11篇論文分獲安徽省內(nèi)部審計(jì)理論研討和安徽省電力公司管理創(chuàng)新多個(gè)獎(jiǎng)項(xiàng)。
此外，合肥供電公司還建立了創(chuàng)新培育機(jī)制，包括跨行業(yè)信息收集、針對(duì)具體問題開展“頭腦風(fēng)暴”、建立“大團(tuán)隊(duì)”等程序和方法。去年以來探索開展的風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估工作、erp環(huán)境下的多模塊審計(jì)、在現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)流程中引入作業(yè)指導(dǎo)書制度、多類型項(xiàng)目組合實(shí)施以及績(jī)效審計(jì)等工作，均在創(chuàng)新培育機(jī)制下取得了一定的成效。
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