出納人員崗位說明書大全

　　范文一

　　1,負(fù)責(zé)編制公司會計憑證,審核,裝訂及保管各類會計憑證,登記及保管各類帳簿.

　　2,按月編制會計報表(資產(chǎn)負(fù)債表,損益表等),并進(jìn)行分析匯總,報公司領(lǐng)導(dǎo)備案決策.

　　3,編制資金,供銷成本費用,管理費用預(yù)算,控制成本預(yù)算,制定,分析進(jìn)銷預(yù)算,處理 其他有關(guān)預(yù)算的事項.

　　4,建立內(nèi)部核算體制,協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)制定內(nèi)部核算辦法與標(biāo)準(zhǔn),記錄內(nèi)部核算資料,分析 內(nèi)部核算結(jié)果,處理其他有關(guān)內(nèi)部核算的事項.

　　5,負(fù)責(zé)監(jiān)督公司財務(wù)運作情況,及時與出納核對現(xiàn)金,應(yīng)收(付)款憑證,應(yīng)收(付)票 據(jù),做到帳款,票據(jù)數(shù)目清楚.

　　6,及時處理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項.

　　范文二

　　一,要認(rèn)真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規(guī)定或有誤差的,要拒絕辦理報銷 手續(xù).

　　二,要根據(jù)原始憑證,記好現(xiàn)金和銀行帳.書寫整潔,數(shù)字準(zhǔn)確,日清月結(jié).

　　三,嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫 存現(xiàn)金,保持現(xiàn)金實存與現(xiàn)金帳面一致.

　　四,負(fù)責(zé)到銀行辦理經(jīng)費領(lǐng)取手續(xù),支付和結(jié)算工作.

　　五,負(fù)責(zé)支票簽發(fā)管理,不得簽發(fā)空頭支票,按規(guī)定設(shè)立支票領(lǐng)用登記簿.

　　六,加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施,嚴(yán)格執(zhí)行安全制度,認(rèn)真管好現(xiàn)金,各種印章,空 白支票,空白收據(jù)及其他證卷.

　　七,負(fù)責(zé)作好工資,獎金,醫(yī)藥費的造冊發(fā)放工作.

　　八,負(fù)責(zé)編造學(xué)期和每月的現(xiàn)金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領(lǐng)取和支付現(xiàn)金.

　　九,及時與銀行對帳,作好銀行對帳調(diào)節(jié)表.

　　十,根據(jù)規(guī)定和協(xié)議,作好應(yīng)收款工作,定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報收款情況.

　　十一,嚴(yán)格遵守,執(zhí)行國家財經(jīng)法律法規(guī)和財會制度,作好出納工作。

　　范文三

　　一、嚴(yán)格執(zhí)行國家財政、稅收政策，加強(qiáng)資金管理。

　　二、 做好現(xiàn)金管理工作，審核、檢查財務(wù)報銷手續(xù)，做到準(zhǔn)確無 誤。

　　三、及時根據(jù)收付款憑證順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳，按月 結(jié)出金額，銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對，對 未達(dá)帳款要及時查清，如有退票要及時追回。

　　四、 嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票，因特殊情況，確須簽發(fā)不填金額的 轉(zhuǎn)賬支票時，須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發(fā)日期， 對外不簽發(fā)空頭支票。

　　五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發(fā)放工作，及時支付購 貨款。

　　六、加強(qiáng)現(xiàn)金管理，保證現(xiàn)金安全�，F(xiàn)金付款必須當(dāng)場點清，現(xiàn) 金庫存必須按規(guī)定限額存放，保險箱鑰匙必須隨身攜帶，人離 開時，嚴(yán)禁將鑰匙插在保險箱上。

　　七、 借用公款必須按規(guī)定辦理申請手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后，方可支付。

　　八、 離開辦公場所，隨手關(guān)閉抽屜、門窗等，確保安全。

　　九、嚴(yán)格遵守公司規(guī)章制度和財務(wù)制度。具備良好的道德品質(zhì)和 責(zé)任感，勤奮敬業(yè)、鉆研業(yè)務(wù)，保守公司秘密。

　　十、妥善保管各類票據(jù)，準(zhǔn)確開具各類原始憑證，對憑證編制符 合財務(wù)核算原則負(fù)責(zé)。

　　十一、每月月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對企業(yè)結(jié)算帳戶與企 業(yè)開戶銀行余額一致負(fù)責(zé)。及時、準(zhǔn)確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現(xiàn)金，保證現(xiàn)金帳實相符。

　　十二、及時完成公司領(lǐng)導(dǎo)、部門布置的臨時任務(wù)。

　　范文四

　　1， 對上月各客戶上期欠款及余款情況進(jìn)行核對，確保準(zhǔn)確計入下期賬單中

　　2， 對所有收貨清單，出貨清單按客戶及服務(wù)商名稱進(jìn)入整理分類

　　3， 對所有收貨清單，出貨清單與統(tǒng)計報表中所統(tǒng)計信息進(jìn)行一一核對(核對中有些需用 內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單協(xié)助)通過此審查，確保無：有登記無清單及有清單無登記，及其它登記 信息有誤之情況)

　　4， 對所有與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與客服統(tǒng)計的各類表相核對，確保無誤

　　5， 對所有與客服交接的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與統(tǒng)計報表相核對，確保無誤

　　6， 對清單共計票數(shù)與統(tǒng)計表中共計票數(shù)做匯總核對

　　7， 利用統(tǒng)計報表登記收貨清單編號對清單所使用情況進(jìn)行審查，有報廢及其它銷毀的需 做出準(zhǔn)確登記并調(diào)查原因，做出上報

　　8， 對分類好的收貨清單與客戶賬單進(jìn)行核對(包括：單號，件數(shù)，單筆金額，總金額)

　　9， 對所有客戶的內(nèi)部聯(lián)絡(luò)單與客戶賬單進(jìn)行核對，確保無少收情況

　　10， 對內(nèi)部調(diào)賬單與賬單進(jìn)行核對，確保每筆與實際價格不符的調(diào)整有憑有據(jù)

　　11， 對每家客戶單日金額與各客戶總賬單工作表中信息進(jìn)行核對，確保無少計入情況

　　12， 對手工登記各銀行流水與網(wǎng)銀中導(dǎo)出的信息是否一致進(jìn)行核對， 確保完整及準(zhǔn)確性。

　　13， 對手工登記各銀行流水進(jìn)出情況與各客戶實際賬單中所計入金額及筆數(shù)是否相符 進(jìn)行核對(現(xiàn)金付款的審核收據(jù))

　　14， 對收據(jù)所使用情況進(jìn)行核對， 確�，F(xiàn)金日記賬登記準(zhǔn)確無誤， 并以此核對出所發(fā)放 收據(jù)使用是否完整(對報廢及其它情況做好登記及調(diào)查，并上報

　　15， 對現(xiàn)金進(jìn)行審核，確保每筆現(xiàn)金收支有憑有據(jù)，賬實相符

　　16， 對報銷憑證進(jìn)行核對，并做好報表(報銷分為：運費支出報銷，及公司內(nèi)部成本費 用報銷)

　　17， 做期末盤點(包括：本期客戶賬單明細(xì)表(為壓縮包) ;期末盤點表，現(xiàn)金日記賬 目明細(xì)表;銀行及現(xiàn)金結(jié)余表，本月報銷金額統(tǒng)計表;問題件統(tǒng)計表)。

　　范文五

　　出納是會計工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動，而這些 又直接關(guān)系到職工個人、單位乃至國家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差錯，就會造成不 可挽回的損失。 因此， 明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限， 是做好出納工作的起碼條件。 根據(jù)《會計法》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》等財會法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)：

　　1.國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè) 務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫 存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié)，賬 面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對，發(fā)現(xiàn)問題，及時查對;銀行存款日記賬與 銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。

　　2.會計制度的規(guī)定，在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時，要嚴(yán)格審核有關(guān)原 始憑證，再據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金 日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。

　　3.國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件，辦理外匯出納業(yè)務(wù)。 外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作，隨著改革開放的深入發(fā)展，國際間經(jīng)濟(jì)交往 日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度，及時辦 理結(jié)匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。

　　4.銀行存款余額，不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票，不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦 理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律，也是防止經(jīng)濟(jì)的犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的 重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞 結(jié)算漏洞。

　　5.庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要 建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責(zé)任制，如發(fā)生短缺，屬于出納員責(zé) 任的要進(jìn)行賠償。

　　6.有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要， 在實際工作中，因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對此， 出納員必須高度重視，建立嚴(yán)格的管理辦法。通常，單位財務(wù)公章和出納員名章 要實行分管，交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用，各種票據(jù)要辦 理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。

【出納人員崗位說明書】相關(guān)文章：

出納人員崗位說明書大全09-02

大堂人員崗位說明書11-28

招商人員崗位說明書08-10

研發(fā)人員崗位說明書08-31

駕校人員崗位說明書通用12-19

城管人員崗位說明書11-11

人員崗位職責(zé)說明書10-22

采購人員崗位說明書（精選10篇）11-25

出納崗位說明書03-30

出納崗位說明書02-21