跨境銀行的并表監(jiān)管
并表監(jiān)管不僅是微觀審慎監(jiān)管工具，而且可以充當(dāng)微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎覆蓋的橋梁，也是防范系統(tǒng)性風(fēng)險的有效工具
并表監(jiān)管是跨國銀行持續(xù)性監(jiān)管的一種基本方法，也是有效銀行監(jiān)管的一項巴塞爾原則。它以母國監(jiān)管為主導(dǎo)，以持續(xù)監(jiān)管為手段，強(qiáng)調(diào)將銀行或銀行集團(tuán)作為一個整體，對其資本、經(jīng)營以及風(fēng)險狀況進(jìn)行綜合評估和全面監(jiān)管。20世紀(jì)80年代以來，跨境銀行監(jiān)管合作機(jī)制主要是以并表監(jiān)管原則為核心而形成的。美國次貸危機(jī)爆發(fā)之后，歐美眾多的大型銀行相繼倒閉，國際銀行體系陷入百年未遇的系統(tǒng)性危機(jī)。危機(jī)凸顯了強(qiáng)化銀行體系監(jiān)管的極端重要性，同時也催生了國際銀行監(jiān)管制度的重大變革。在新的歷史條件下，重新審視并表監(jiān)管的內(nèi)涵與特征，研究并表監(jiān)管原則的作用及其實施面臨的主要問題，準(zhǔn)確把握國際銀行監(jiān)管政策環(huán)境的變化和發(fā)展趨勢，對于規(guī)范和加強(qiáng)跨境銀行的并表監(jiān)管，促進(jìn)監(jiān)管信息的國際合作，以有效防范系統(tǒng)性風(fēng)險，具有重要意義。
并表監(jiān)管的涵義與特征
并表監(jiān)管作為一種銀行監(jiān)管方法，是相對于單一監(jiān)管而言的，它強(qiáng)調(diào)對銀行或銀行集團(tuán)在全球范圍內(nèi)面臨的所有業(yè)務(wù)風(fēng)險，無論其機(jī)構(gòu)注冊于何地，應(yīng)從整體上予以綜合識別、計量、監(jiān)控和評估。并表監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的一項基本原則，在巴塞爾文件和各國銀行法規(guī)中都有相應(yīng)的表述。依中國銀監(jiān)會的定義，并表監(jiān)管是指在單一法人監(jiān)管的基礎(chǔ)上，對銀行集團(tuán)的資本、財務(wù)以及風(fēng)險進(jìn)行全面和持續(xù)的監(jiān)管，識別、計量、監(jiān)控和評估集團(tuán)的總體風(fēng)險狀況。分析起來，并表監(jiān)管具有如下基本特征：
它是銀行或銀行集團(tuán)的母國當(dāng)局實施的監(jiān)管。并表監(jiān)管不同于東道國對外資銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，它的實施主體為母國監(jiān)管當(dāng)局。所謂母國監(jiān)管當(dāng)局，通常是指銀行或銀行集團(tuán)的成立地國的銀行主管當(dāng)局。當(dāng)一家銀行或銀行集團(tuán)具有復(fù)雜的組織結(jié)構(gòu)且其中有多重股權(quán)結(jié)構(gòu)的情形下，“母國當(dāng)局”可能包括多個，如銀行集團(tuán)的母國當(dāng)局、為集團(tuán)所擁有或控制的銀行的母國當(dāng)局、擁有最大持股的銀行的母國當(dāng)局等。
它是以銀行或銀行集團(tuán)及其跨境機(jī)構(gòu)的合并資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)所進(jìn)行的監(jiān)管。并表監(jiān)管不同于針對單個銀行機(jī)構(gòu)的“單一”監(jiān)管，而是以銀行或銀行集團(tuán)的合并財務(wù)報表為基礎(chǔ)進(jìn)行的監(jiān)管，其并表的范圍通常由各國銀行監(jiān)管當(dāng)局依特定銀行或銀行集團(tuán)的股權(quán)結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)風(fēng)險類別加以確定和調(diào)整。例如，中國銀監(jiān)會就遵循“實質(zhì)重于形式”的原則，以控制為基礎(chǔ)、兼顧風(fēng)險相關(guān)性，來確定并表監(jiān)管范圍。通常，并表的對象包括銀行總行或母行及其海內(nèi)外分支行、子公司以及參與銀行等，在一定條件下還包括該銀行下屬的非銀行金融機(jī)構(gòu)、金融附屬公司以及所涉及的金融企業(yè)集團(tuán)，并表的范圍一般視其母行持股或參與的比例及其有效控制程度、附屬機(jī)構(gòu)對母行的風(fēng)險影響程度而定，并表的事項廣泛涉及母行及其海內(nèi)外分支機(jī)構(gòu)、子公司等在全球范圍內(nèi)所從事的業(yè)務(wù)活動。
它是一種持續(xù)性銀行監(jiān)管。并表監(jiān)管不局限于會計意義上的并表，而是廣義的監(jiān)管并表。它作為一種銀行監(jiān)管制度安排，一般是通過制定和實施審慎法規(guī)和要求，運(yùn)用現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場檢查等持續(xù)性監(jiān)管方法來進(jìn)行的，著重關(guān)注監(jiān)管意義上的風(fēng)險信息，包括資本充足率、大額風(fēng)險暴露、內(nèi)部交易、市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險以及銀行集團(tuán)的并表管理能力等。實踐中，并表監(jiān)管大都采用定量和定性兩種方法。其中，定量監(jiān)管主要是針對銀行或銀行集團(tuán)的資本充足率和杠桿率管理，以及大額風(fēng)險、流動性風(fēng)險、重大內(nèi)部交易等狀況進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測和分析，進(jìn)而在并表的基礎(chǔ)上對集團(tuán)的風(fēng)險狀況進(jìn)行量化的評價；定性監(jiān)管主要是針對銀行或銀行集團(tuán)的公司治理、內(nèi)部控制、風(fēng)險管理等因素進(jìn)行審查和評價。并表監(jiān)管的實質(zhì)，在于使銀行或銀行集團(tuán)的資本、財務(wù)以及風(fēng)險狀況從總體上受到綜合評估和有效監(jiān)控，以確保其安全性和穩(wěn)健性，并及時發(fā)現(xiàn)可能威脅整個銀行體系穩(wěn)定性的潛在風(fēng)險。
并表監(jiān)管在巴塞爾體制中的制度定位
并表監(jiān)管作為銀行監(jiān)管的一項技術(shù)，源于歐美等金融發(fā)達(dá)國家的國內(nèi)法律實踐，后被巴塞爾委員會所采納，并經(jīng)一系列巴塞爾文件加以制度化、規(guī)范化和標(biāo)準(zhǔn)化，現(xiàn)已成為世界各國普遍公認(rèn)和通行的銀行監(jiān)管原則和標(biāo)準(zhǔn)。
歷史地考察， 在2 0 世紀(jì)7 0 年代以前，東道國的法律管制曾是銀行跨境機(jī)構(gòu)所面臨的最基本、最直接的管制。因此，在巴塞爾協(xié)定（Basle Concordat）即1975年《對銀行國外機(jī)構(gòu)的監(jiān)管原則》中并未提及“并表監(jiān)管”。在后續(xù)的巴塞爾文件中，對“并表監(jiān)管”先后有以下三種定位：
第一銀行海外機(jī)構(gòu)監(jiān)管的一般原則。1982年意大利安布羅西諾銀行的倒閉和1983年西德SMH銀行的倒閉等事件，凸顯了國際銀行監(jiān)管體制的重大缺漏以及母國并表監(jiān)管的必要性，促使巴塞爾委員會對1975年協(xié)定進(jìn)行了重大修訂。經(jīng)修訂的巴塞爾協(xié)定引入“并表監(jiān)管原則”，強(qiáng)調(diào)“母國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)對其所負(fù)責(zé)的銀行或銀行集團(tuán)，基于其全球業(yè)務(wù)總體監(jiān)控其風(fēng)險狀況和資本充足性”，并以此為基礎(chǔ)，構(gòu)建起母國與東道國對銀行境外機(jī)構(gòu)的合作監(jiān)管責(zé)任框架。
第二，國際銀行集團(tuán)監(jiān)管的最低標(biāo)準(zhǔn)。受1991年BCCI倒閉事件的震撼和推動，巴塞爾委員會于1992年7月發(fā)布了《對國際銀行集團(tuán)及其境外機(jī)構(gòu)的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)》，通稱（巴塞爾最低標(biāo)準(zhǔn)）（Basle Minimum Standards）。該文件將并表監(jiān)管原則的某些部分細(xì)化為以下四項最低標(biāo)準(zhǔn)，即所有的國際銀行或銀行集團(tuán)都應(yīng)受到一個有能力實行并表監(jiān)管的母國當(dāng)局的監(jiān)管；任何跨境銀行機(jī)構(gòu)的設(shè)立均須獲得母國與東道國當(dāng)局的雙重許可；母國監(jiān)管當(dāng)局有權(quán)收集銀行海外機(jī)構(gòu)的信息；當(dāng)東道國斷定某外資銀行機(jī)構(gòu)的母國并表監(jiān)管不存在或不充分時，可對該機(jī)構(gòu)的設(shè)立予以限制或禁止。這就進(jìn)一步確立了母國并表監(jiān)管在國際銀行集團(tuán)監(jiān)管中的主導(dǎo)地位，使并表監(jiān)管原則具體化為統(tǒng)一的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。
第三，有效銀行監(jiān)管的核心原則。 1997年亞洲金融危機(jī)爆發(fā)后，為指導(dǎo)新興市場國家的銀行監(jiān)管實踐、防范銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險，巴塞爾委員會面向全球范圍推出了《有效銀行監(jiān)管核心原則》，即巴塞爾核心原則（Basle Core Principles）。該文件將并表監(jiān)管上升為有效銀行監(jiān)管的一項核心原則，明確闡述 “銀行監(jiān)管的一項關(guān)鍵內(nèi)容就是監(jiān)管當(dāng)局對銀行集團(tuán)進(jìn)行并表監(jiān)管，有效地監(jiān)測并在適當(dāng)時對集團(tuán)層面各項業(yè)務(wù)的方方面面提出審慎要求。”這無疑強(qiáng)化了并表監(jiān)管在跨國銀行監(jiān)管中的核心地位，使之成為在全球范圍內(nèi)普遍通行的銀行監(jiān)管原則和國際標(biāo)準(zhǔn)。
研究表明，“并表監(jiān)管”從一種“技術(shù)方法”上升為一項“監(jiān)管制度”、從 “一般原則”固化為“最低標(biāo)準(zhǔn)”再提升到“核心原則”，既是20世紀(jì)70年代后期以來銀行業(yè)務(wù)國際化的必然要求，也是巴塞爾委員會對此起彼伏的銀行業(yè)倒閉事件所作出的制度回應(yīng)。從理論上講，并表監(jiān)管原則的確立，突破了銀行管制以“東道國管制優(yōu)先”和“單一監(jiān)管”為主的傳統(tǒng)理念和格局，適應(yīng)了銀行業(yè)務(wù)國際化、綜合化發(fā)展的客觀需要。由于這一原則強(qiáng)調(diào)銀行集團(tuán)的內(nèi)部關(guān)聯(lián)性，注重基于銀行的全球業(yè)務(wù)總體來綜合評估和全面監(jiān)控其資本及風(fēng)險狀況，因而較好地解決了銀行業(yè)務(wù)國際化、風(fēng)險管理集權(quán)化與銀行監(jiān)管的地域性和單一性之間的矛盾。并表監(jiān)管原則的實施，客觀上導(dǎo)致對跨國銀行監(jiān)管的責(zé)任重心由東道國向母國的轉(zhuǎn)移。它的有效實施，可以使任何銀行及其跨境機(jī)構(gòu)，無論在何地注冊，都不能逃避監(jiān)管；無論在何地經(jīng)營，其各項業(yè)務(wù)風(fēng)險都能在集團(tuán)整體層面上得到全面評估和審慎監(jiān)管，從而最大限度地保證各個銀行或銀行集團(tuán)的安全與穩(wěn)健運(yùn)行，進(jìn)而防范整個銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險。
遺憾的是，在次貸危機(jī)爆發(fā)之前，國際社會對并表監(jiān)管與系統(tǒng)性風(fēng)險關(guān)系的認(rèn)識并不充分，包括《巴塞爾新資本協(xié)議》在內(nèi)的許多巴塞爾文件，均是將并表監(jiān)管作為微觀審慎監(jiān)管工具加以制度設(shè)計和具體運(yùn)用的，因而對其功能和目標(biāo)定位仍存在某種偏差，因為其所奉行的監(jiān)管理念仍然是：只要確保每一家金融機(jī)構(gòu)都能運(yùn)行良好，就能實現(xiàn)整個金融體系的安全和穩(wěn)定。從宏觀審慎的角度來看，并表監(jiān)管對于有效防范銀行或銀行集團(tuán)跨國境、跨行業(yè)維度的風(fēng)險方面應(yīng)當(dāng)具有重要作用。因為并表監(jiān)管不同于單一監(jiān)管，銀行監(jiān)管者不僅要關(guān)注單個分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)特有的風(fēng)險，而且要注重整個銀行集團(tuán)的風(fēng)險防范與穩(wěn)健運(yùn)行，還要及時捕捉可能威脅銀行體系的潛在風(fēng)險，并從系統(tǒng)整體出發(fā)自上而下考慮其對整個銀行業(yè)風(fēng)險狀況的影響。從這個意義上說，并表監(jiān)管不僅是微觀審慎監(jiān)管工具，而且可以充當(dāng)微觀審慎監(jiān)管與宏觀審慎覆蓋的橋梁，也是防范系統(tǒng)性風(fēng)險的有效工具。
有效并表監(jiān)管的關(guān)鍵要素及實施難題
隨著《巴塞爾核心原則》的發(fā)布與實施，并表監(jiān)管迅速成為世界各國銀行監(jiān)管當(dāng)局關(guān)注的核心內(nèi)容。許多發(fā)展中國家相繼出臺了有關(guān)并表監(jiān)管的法律法規(guī)，美國、歐盟等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)也先后修改了既有外資銀行監(jiān)管法規(guī)和并表監(jiān)管指令，以適應(yīng)銀行機(jī)構(gòu)跨境、跨業(yè)發(fā)展的形勢需要。目前，并表監(jiān)管不僅是各國監(jiān)管實踐的重要基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，而且，母國的并表監(jiān)管能力也成為許多國家準(zhǔn)許外資銀行市場準(zhǔn)入的必要條件之一。
依據(jù)《巴塞爾核心原則》及其評估方法，結(jié)合各國的相關(guān)法規(guī)和監(jiān)管實踐，可將有效并表監(jiān)管的關(guān)鍵要素歸納為以下兩個方面：
其一，母國銀行監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)有權(quán)實施全球性并表監(jiān)管。有效并表監(jiān)管的首要因素，在于母國監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)對當(dāng)?shù)刈缘你y行或銀行集團(tuán)的海外機(jī)構(gòu)及其在世界范圍內(nèi)所從事的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)控并適用審慎要求。其中主要包括：能使銀行集團(tuán)包括境外分行、子公司和合資機(jī)構(gòu)等的資本充足率及各類業(yè)務(wù)風(fēng)險在國際層面上受到總體評估和充分監(jiān)控，并有權(quán)禁止故意妨礙并表監(jiān)管的公司結(jié)構(gòu)；能確保銀行組織具有完善的內(nèi)部控制機(jī)制，銀行管理層對其境外分行、子公司和合資機(jī)構(gòu)保持有效控制；能及時獲取銀行及其境外機(jī)構(gòu)經(jīng)營的全面信息，并能通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)督等定期核實；能確保銀行海外業(yè)務(wù)受到當(dāng)?shù)氐挠行ПO(jiān)管，如母國監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)定當(dāng)?shù)乇O(jiān)管對其業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管不力，則有權(quán)要求關(guān)閉該銀行的海外機(jī)構(gòu)或?qū)ζ錁I(yè)務(wù)實行限制。
其二，母國銀行監(jiān)管當(dāng)局能夠與各有關(guān)監(jiān)管者建立聯(lián)系并交換信息。有效并表監(jiān)管的另一項關(guān)鍵要素，就是母國監(jiān)管當(dāng)局能與各有關(guān)監(jiān)管者，特別是東道國監(jiān)管當(dāng)局建立聯(lián)系并交換信息。其中主要包括：母國監(jiān)管當(dāng)局與東道國監(jiān)管者應(yīng)針對銀行的海外重要機(jī)構(gòu)建立正式或非正式的制度安排，如諒解備忘錄等，以便就這些機(jī)構(gòu)在東道國的財務(wù)和經(jīng)營狀況分享信息，包括東道國監(jiān)管者對該銀行機(jī)構(gòu)當(dāng)?shù)貥I(yè)務(wù)的負(fù)面評價；如果某些國家的保密法或其他法規(guī)阻止充分監(jiān)管所需的信息交換，則母國監(jiān)管當(dāng)局可以禁止銀行在這些國家設(shè)立業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)；母國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)就銀行所設(shè)海外機(jī)構(gòu)向東道國監(jiān)管者提供信息，包括對該銀行集團(tuán)業(yè)務(wù)監(jiān)管的總體框架，在適當(dāng)時也應(yīng)涉及該銀行集團(tuán)總部或集團(tuán)整體出現(xiàn)的重要問題。
分析起來，上述兩個要素是相互聯(lián)系、互為條件的。隨著《巴塞爾核心原則》的實施，母國當(dāng)局有權(quán)對銀行海外業(yè)務(wù)風(fēng)險實施全球性并表監(jiān)管的問題在國際范圍內(nèi)取得了廣泛認(rèn)同，各國也通過制定或修訂相關(guān)國內(nèi)法規(guī)對之加以制度確認(rèn)，與此同時，一些國家之間還就系統(tǒng)重要性銀行機(jī)構(gòu)的監(jiān)管信息分享問題建立了某種雙邊或多邊的制度安排。然而，由于各國的法律和社會制度不同以及歷史文化傳統(tǒng)或其他因素的差異，加上銀行母國與東道國在金融敏感事件上所處地位和利益不盡相同，母國并表監(jiān)管的實施仍面臨諸多問題，主要涉及母國當(dāng)局的信息獲取問題、銀行保密法限制的排除問題、跨境現(xiàn)場檢查的實施問題、母國并表監(jiān)管的有效性問題，當(dāng)然也涉及東道國的信息分享問題。其中最大的難題在于并表監(jiān)管信息獲取與交流問題。在銀行集團(tuán)國際業(yè)務(wù)規(guī)模日益擴(kuò)大、風(fēng)險類型日益復(fù)雜的今天，母國監(jiān)管當(dāng)局如果不能與東道國監(jiān)管當(dāng)局建立有效的監(jiān)管合作與信息交換機(jī)制，要想實行有效的并表監(jiān)管，只能是一句空話。
監(jiān)管聯(lián)席會議對加強(qiáng)跨境銀行并表監(jiān)管的作用
監(jiān)管聯(lián)席會議（ S u p e r v i s o r y College）是指專門針對某系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)如大型國際活躍銀行設(shè)立的一種常設(shè)性多邊監(jiān)管合作機(jī)制，其目的在于提高跨境銀行集團(tuán)監(jiān)管的有效性。根據(jù)并表監(jiān)管原則，監(jiān)管聯(lián)席會議一般由母國監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)牽頭，其成員包括相關(guān)的東道國監(jiān)管者，其主要功能在于充分交流監(jiān)管信息、評估集團(tuán)風(fēng)險及潛在的宏觀影響、開展跨境危機(jī)管理合作等。應(yīng)當(dāng)說，監(jiān)管聯(lián)席會議是在借鑒監(jiān)管諒解備忘錄、特定事項監(jiān)管合作機(jī)制的基礎(chǔ)上所進(jìn)行的一項制度創(chuàng)新。作為加強(qiáng)跨境銀行機(jī)構(gòu)監(jiān)管的一項措施，它兼具微觀審慎與宏觀審慎的政策特性，既有助于促進(jìn)跨境銀行的并表監(jiān)管，又有助于通過風(fēng)險識別和早期預(yù)警，防范空間維度的系統(tǒng)性風(fēng)險。
其實，監(jiān)管聯(lián)席會議并非什么新事物。早在1987年，針對BCCI的監(jiān)管問題，盧森堡、英國、法國、開曼群島及中國香港地區(qū)等為交流監(jiān)管信息并協(xié)調(diào)監(jiān)管行動就創(chuàng)建過監(jiān)管聯(lián)席會議機(jī)制。雖然 BCCI最終倒閉并且暴露出該機(jī)制實際上并未發(fā)揮作用，但歐美等國并未停止這種機(jī)制實踐探索。美國次貸危機(jī)爆發(fā)之后，國際社會對監(jiān)管聯(lián)席會議機(jī)制的功能和價值進(jìn)行了重新審視。二十國集團(tuán)（G20）華盛頓峰會將建立監(jiān)管聯(lián)席會議作為加強(qiáng)跨境金融監(jiān)管的一項有效措施加以推廣，明確要求各國為所有系統(tǒng)重要性跨境金融機(jī)構(gòu)建立監(jiān)管聯(lián)席會議，并授權(quán)金融穩(wěn)定理事會（FSB）負(fù)責(zé)推動這一機(jī)制的建立與完善，以便為母國監(jiān)管者與東道國監(jiān)管者之間建立一個更好的交換監(jiān)管信息、共同評價集團(tuán)風(fēng)險以及合作應(yīng)對危機(jī)的框架。在FSB的推動下，巴塞爾委員會等金融標(biāo)準(zhǔn)制定組織則分別就監(jiān)管聯(lián)席會議的組織、運(yùn)作架構(gòu)出臺了一系列指引。目前，監(jiān)管聯(lián)席會議機(jī)制正在迅速發(fā)展和完善。
根據(jù)巴塞爾委員會2010年監(jiān)管聯(lián)席會議良好實踐原則和各國建立監(jiān)管聯(lián)席會議的做法，筆者認(rèn)為，監(jiān)管聯(lián)席會議對加強(qiáng)跨境銀行的并表監(jiān)管具有十分重要的作用。
首先，從組成形式來看。監(jiān)管聯(lián)席會議的組成形式，必須是在充分考慮銀行集團(tuán)的經(jīng)營規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、復(fù)雜程度以及相應(yīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管需求的基礎(chǔ)上確定的。由于母國監(jiān)管當(dāng)局對銀行集團(tuán)負(fù)有實施并表監(jiān)管的重大責(zé)任，因而通常應(yīng)對監(jiān)管聯(lián)席會議的機(jī)制設(shè)計負(fù)總責(zé)，包括根據(jù)銀行集團(tuán)的國際經(jīng)營情況與東道國監(jiān)管者和銀行本身展開持續(xù)對話，確保聯(lián)席會議專注于集團(tuán)層面的相關(guān)問題，以促進(jìn)并表監(jiān)管為目的設(shè)計聯(lián)席會議的具體組織形式，協(xié)調(diào)日程安排和行動計劃，負(fù)責(zé)確保聯(lián)席會議正常運(yùn)作的行政管理事務(wù)。無論是采用單一型聯(lián)席會議模式，還是采用核心成員會議和全體會議雙重組織型模式，母國監(jiān)管當(dāng)局都處于聯(lián)席會議運(yùn)作的中心和主導(dǎo)地位，這無疑有助于促進(jìn)其對銀行集團(tuán)的并表監(jiān)管。
其次，從監(jiān)管合作事務(wù)來看。監(jiān)管聯(lián)席會議的主要任務(wù)就是在有效信息披露的基礎(chǔ)上，促進(jìn)成員之間必要的監(jiān)管合作。就合作范圍而言，聯(lián)席會議的監(jiān)管合作事務(wù)可集中于銀行集團(tuán)的一個或多個實體、銀行集團(tuán)整體、集團(tuán)或集團(tuán)內(nèi)部經(jīng)營實體的特定運(yùn)營事項；就運(yùn)作程序而言，聯(lián)席會議項下的監(jiān)管合作一般由母國監(jiān)管當(dāng)局主導(dǎo)發(fā)起。因此，有利于實現(xiàn)母國并表監(jiān)管的目標(biāo)。
最后，從主要功能來看。監(jiān)管聯(lián)席會議的功能主要有三：一是監(jiān)管信息的共享與交換； 二是風(fēng)險聯(lián)合評估與檢查；三是危機(jī)預(yù)警與管理合作。其核心功能，在于促使母國監(jiān)管者與東道國監(jiān)管在分享信息的基礎(chǔ)上進(jìn)行監(jiān)管協(xié)調(diào)與合作，以從銀行集團(tuán)的整體全面評估風(fēng)險狀況和穩(wěn)健程度。聯(lián)席會議內(nèi)部的信息交流渠道無疑有助于確保實現(xiàn)信息交換的有效性、便捷性、完整性和保密性，因此，有利于提高母國對銀行集團(tuán)并表監(jiān)管的質(zhì)量和效果。
【跨境銀行的并表監(jiān)管】相關(guān)文章：
完善我國當(dāng)前跨國銀行監(jiān)管體制研析12-11
國際銀行的監(jiān)管責(zé)任及合作方式論文03-06
跨境電子商務(wù)的論文開題報告范文06-03
關(guān)于跨境電子商務(wù)的論文開題報告12-08
淺談增強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)監(jiān)管11-17
談述基于金融監(jiān)管效率的金融監(jiān)管復(fù)雜性02-20
跨境電商企業(yè)自主品牌營銷策略探討11-22
- 相關(guān)推薦