我國國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展障礙及解決對策
[摘要] 隨著國際貿(mào)易的發(fā)展，國際保理這種建立在信用基礎(chǔ)上的結(jié)算方式已經(jīng)逐步取代信用證，越來越多的被廣大進出口商所接受。然而相對于我國飛速發(fā)展的國際貿(mào)易來講，國際保理業(yè)務(wù)的發(fā)展相對滯后，本文從多個方面分析了發(fā)展緩慢的原因，并提出了相應(yīng)的對策。[關(guān)鍵詞] 國際保理業(yè)務(wù)國際貿(mào)易
保理是指賣方、供應(yīng)商或出口商與保理商之間存在一種契約關(guān)系，根據(jù)該契約，賣方、供應(yīng)商或出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼呐c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理商。作為一種新型的國際結(jié)算方式，國際保理業(yè)務(wù)集多種功能于一身，較傳統(tǒng)的國際結(jié)算方式（如:L/C,O/A,D/A,D/P等）有著較突出的優(yōu)勢，迎合了賒銷、承兌交單托收等貿(mào)易方式發(fā)展的需要，因此在全球范圍內(nèi)蓬勃發(fā)展，特別在歐美國家早已取代信用證，成為主要結(jié)算方式。和國外保理業(yè)務(wù)迅猛發(fā)展相比，我國的國際保理業(yè)務(wù)起步較晚，發(fā)展較為緩慢。從統(tǒng)計數(shù)據(jù)上看，中國的保理業(yè)務(wù)量從1996年的1200萬歐元上升至2000年的2.12億歐元，在2001年猛增到12.34億歐元，截至到2003年為26.40億歐元。短短的幾年中，我國保理業(yè)可謂取得了可喜的成績，但與歐美其他國家相比，差距仍較大，2003年度國際保理業(yè)務(wù)量排名在第26位，而同年我國進出口總額已經(jīng)位居世界第4位，可見，保理業(yè)務(wù)量與我國的貿(mào)易大國地位極不相稱。是什么原因阻礙了我國國際保理業(yè)務(wù)的開展？本文將就一些現(xiàn)實問題分析我國國際保理業(yè)務(wù)開展受阻的原因。
一、我國發(fā)展國際保理業(yè)務(wù)的障礙
1.缺乏一套規(guī)范健全的，適合我國國情的法律體系。目前，我國已經(jīng)接受了國際保理界公認的“兩規(guī)一約”，即《國際保理慣例規(guī)則》、《國際保理仲裁規(guī)則》和《國際保理服務(wù)公約》，但是缺乏一套既符合國際規(guī)則，又符合我國國情的法律規(guī)范和指導(dǎo)細則，一旦出現(xiàn)保理業(yè)務(wù)下合同糾紛的處理，較難區(qū)分保理商和客戶的責(zé)任并維護他們的利益。
2.國內(nèi)商業(yè)銀行開辦國際保理業(yè)務(wù)面臨著較大的風(fēng)險。國內(nèi)商業(yè)銀行習(xí)慣于使用傳統(tǒng)的L/C,D/P等結(jié)算方式，在風(fēng)險管理中普遍過于重視抵押品。而保理業(yè)務(wù)是建立在賒銷基礎(chǔ)上的，出口商辦理保理業(yè)務(wù)后，將已核準的應(yīng)收賬款額度內(nèi)的風(fēng)險轉(zhuǎn)移到保理銀行，使銀行面臨的風(fēng)險極大。商業(yè)銀行一方面可以向保險公司投保，將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，另一方面可以通過與國際代理行或聯(lián)行加強合作，獲得進口商的信用評級和資信情況以降低風(fēng)險。然而，我國目前尚無保險公司為商業(yè)銀行開展“無追索權(quán)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓”業(yè)務(wù)提供保險；國外代理行少，且分布不均，不能很好的掌握國外客戶的情況，造成自身風(fēng)險較大。
3.國際保理業(yè)務(wù)目標客戶選擇錯位。銀行處于規(guī)避風(fēng)險的考慮，一般將目標客戶定位為大客戶，而大客戶由于自身融資能力較強，設(shè)有獨立的財務(wù)部門，對國際保理業(yè)務(wù)的`融資、賬務(wù)處理等功能并不十分倚重。與此同時，隨著我國外貿(mào)壟斷經(jīng)營權(quán)的打破，更多的中小企業(yè)加入出口行列，其提供的產(chǎn)品、技術(shù)和服務(wù)出口占到全國出口量的60％。他們面臨的融資難和應(yīng)收賬款拖欠問題使其選擇國際保理的愿望更為迫切。所以，我國保理的目標客戶群應(yīng)是中小客戶。
4.出口商對國際保理業(yè)務(wù)了解不夠。我國企業(yè)在出口方面的憂患意識強，競爭觀念淡薄，習(xí)慣于傳統(tǒng)的信用證結(jié)算方式，妨礙了他們對國際保理業(yè)務(wù)的認識和接受。我國加入WTO后，隨著逐步融入國際經(jīng)濟環(huán)境，必須建立與之相適應(yīng)，與國際接軌的貿(mào)易結(jié)算方式。僅僅依靠企業(yè)自身轉(zhuǎn)變觀念，改變交易習(xí)慣恐怕無法適應(yīng)這種要求，這從觀念上阻礙了國際保理業(yè)務(wù)在我國的發(fā)展。
5.從業(yè)人員素質(zhì)有待提高。國際保理業(yè)務(wù)是一項綜合性很強的國際業(yè)務(wù)，從業(yè)人員要具備豐富的國際金融知識,較高的英語、電腦水平,還要精通商法,熟知國際貿(mào)易中的交易規(guī)則和相關(guān)政策。目前，不管是金融機構(gòu)還是企業(yè)的從業(yè)人員未經(jīng)過專業(yè)的國際保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)，存在著業(yè)務(wù)經(jīng)驗不足，對國際協(xié)定不了解，實務(wù)操作少以及人才儲備缺乏等問題。 二、解決國際保理業(yè)務(wù)發(fā)展相對緩慢的對策
1.建立健全國際保理業(yè)務(wù)所需的法制環(huán)境。金融監(jiān)管當(dāng)局要依據(jù)“兩規(guī)一約”，盡快制訂出符合我國國情的國際保理業(yè)務(wù)管理法則和操作細則，一方面減少甚至避免銀行的經(jīng)營風(fēng)險，鼓勵國有商業(yè)銀行拓展業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍，提高銀行的經(jīng)營效益；另一方面，充分發(fā)揮保理業(yè)務(wù)在國際貿(mào)易結(jié)算中的優(yōu)勢，引進利益驅(qū)動機制，使出口商、保理商在保理業(yè)務(wù)中有利可圖。
2.加強對商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)管。國內(nèi)商業(yè)銀行要建立和完善科學(xué)的企業(yè)信用管理制度，辦理保理業(yè)務(wù)時，著重考察進口商經(jīng)營資信、管理水平和財務(wù)狀況、產(chǎn)品是否適銷對路、進口國的政治、經(jīng)濟及貿(mào)易管制等情況；對于出口商,主要審查出口銷售商品是不是資本性物品等等。加強銀行之間的合作與信息共享，建立完整可靠的企業(yè)資信情況管理系統(tǒng)。
3.加大宣傳力度，積極推廣國際保理業(yè)務(wù)。保理商可利用廣泛的分支機構(gòu)網(wǎng)絡(luò)以及通過報刊、廣播、電視等傳播媒介,進一步加大對目標產(chǎn)業(yè)、目標客戶，特別是中小企業(yè)的市場宣傳和營銷力度,使廣大外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)理和業(yè)務(wù)人員盡快轉(zhuǎn)變觀念，扭轉(zhuǎn)采用信用證結(jié)算的習(xí)慣，以達到吸引客戶、降低國際交易風(fēng)險的目的。
4.開展國際保理業(yè)務(wù)從業(yè)人員的專業(yè)培訓(xùn)，提高綜合素質(zhì)，可以邀請與本行往來密切的國外大保理公司的人員介紹國外保理業(yè)務(wù)的經(jīng)驗和最新動態(tài)，國內(nèi)各銀行之間也可以定期召開研討會、進行業(yè)務(wù)磋商交流，加強對專業(yè)技術(shù)人才的引進和培養(yǎng)，以期切實提高國際保理業(yè)務(wù)的整體水平。
5.加強我國開展國際保理業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。保理業(yè)務(wù)是一種“B2B”意義上的電子商務(wù)，國際保理商聯(lián)合會（FCI）所啟用的統(tǒng)一的EDI通訊系統(tǒng)（EDI FACTORING）利用全球數(shù)據(jù)交換網(wǎng)絡(luò)傳遞信息，使國際保理業(yè)務(wù)比一般結(jié)算方式更便捷、準確、高效。我國商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)努力改進信息調(diào)研工作,提高計算機設(shè)備和技術(shù)的開發(fā)應(yīng)用,利用遍布世界各地的保理商網(wǎng)絡(luò)和代理行網(wǎng)絡(luò),使我國的保理業(yè)務(wù)真正與國際接軌。
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