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人力資本對知識經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的影響研究
摘要：本文分析了在不同經(jīng)濟(jì)時代企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的變化及人力資本在其中的地位，指出人力資本的重要性取決于其供給的稀缺性，并分析了知識經(jīng)濟(jì)條件下人力資本對現(xiàn)代企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的影響。 主題詞：知識經(jīng)濟(jì)；制度結(jié)構(gòu)；人力資本一、引言
經(jīng)濟(jì)學(xué)理論指出，參與經(jīng)濟(jì)活動的主體的目的是最大化的自身利益。馬克思也指出，人類社會各經(jīng)濟(jì)時代人們?yōu)橹畩^斗的一切，都與其經(jīng)濟(jì)利益有關(guān)。企業(yè)的不同的利益主體，一方面相互協(xié)作，為企業(yè)的生存、發(fā)展而共同努力，共同創(chuàng)造財(cái)富；另一方面，每一個利益主體又都在極力爭取和維護(hù)自己的利益。企業(yè)通過制度結(jié)構(gòu)來規(guī)范作為類群的參與者即各利益主體在企業(yè)活動中的權(quán)、利關(guān)系，并借此來引導(dǎo)和整合企業(yè)成員的行為。通過企業(yè)經(jīng)營活動組織權(quán)力的分配，企業(yè)制度規(guī)范著參與者類群間的權(quán)力關(guān)系，從而影響這些參與者在企業(yè)決策制度與執(zhí)行中的行為表現(xiàn)。通過決定經(jīng)營成果的分配，企業(yè)制度規(guī)范了參與者類群間的利益關(guān)系，從而影響著不同參與者在企業(yè)成果形成中的行為特點(diǎn)。
在工業(yè)社會時代，土地、勞動和資本是傳統(tǒng)生產(chǎn)的生產(chǎn)要素，其中資本是最重要的也是決定性的因素。20世紀(jì)50年代~60年代，美國一些研究經(jīng)濟(jì)增長的經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)經(jīng)濟(jì)增長理論解釋美國經(jīng)濟(jì)增長時，發(fā)現(xiàn)根據(jù)他們的經(jīng)濟(jì)增長理論，一國的經(jīng)濟(jì)增長在扣除了物質(zhì)資本的增長貢獻(xiàn)以后，仍有很大一部分經(jīng)濟(jì)增長無法解釋。著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家舒爾茨、貝克爾等人則把這一無法解釋的部分歸因于人力資本，從而掀起了一場“資本”理論的革命。
傳統(tǒng)意義上的人力資本，主要指人們花費(fèi)在人體健康、教育、培訓(xùn)等方面旨在維持和增加人的勞動能力、工作技能等能力上的資本投入，主要是一種投資或成本的概念。本文所講的人力資本，是指參與經(jīng)濟(jì)活動的人所具有的各種能力在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動中的作用和價值，主要是一種生產(chǎn)要素的概念。
雖然人力資本概念的提出時間并不長，但人力資本的問題卻久已存在。自從有了商品交換、有了最簡單的經(jīng)濟(jì)組織，人力資本就已經(jīng)在發(fā)揮作用。沒有任何一個經(jīng)濟(jì)活動是離開了人而單獨(dú)存在的。只不過在各個不同的歷史時期因社會生產(chǎn)力發(fā)展水平的不同，勞動分工的不斷發(fā)展，人力資本在經(jīng)濟(jì)活動中的重要性會有所不同，人力資本價值體現(xiàn)的方式也各有差異。
二、人力資本在企業(yè)制度結(jié)構(gòu)中地位隨經(jīng)濟(jì)時代的不同而變遷
企業(yè)中的不同參與類群間的利益博弈，總是在一定的社會背景、一定的文化觀念、一定的制度前提下進(jìn)行的，不可能脫離和超越所處的時代，與時代的經(jīng)濟(jì)和社會進(jìn)步息息相關(guān)。
工業(yè)經(jīng)濟(jì)初期，企業(yè)的利益主體構(gòu)成是出資者、債權(quán)人和雇員（包括管理人員）。他們投入企業(yè)的資本分別為：出資者投入財(cái)務(wù)資本和部分人力資本、債權(quán)人投入財(cái)務(wù)資本、雇員投入人力資本。由于勞動者所要付出的工作時間、工作內(nèi)容、工作程序、工作標(biāo)準(zhǔn)和工作結(jié)果都有明確的規(guī)定，人力資本的產(chǎn)出具有可預(yù)期性，且勞動力供給充分，協(xié)調(diào)勞動關(guān)系的知識、技能要求簡單，因此資本所有者（出資人）既是企業(yè)資本的提供者，也是企業(yè)的管理者，與雇員、管理人員、債權(quán)人等相比處于優(yōu)勢，資本所有者成為企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的絕對主體，擁有企業(yè)的控制權(quán)、利益分配權(quán)。
隨著社會化大生產(chǎn)時代的到來，勞動分工加劇了普通勞動知識和技能的專門化和狹窄化，而且決定了分工勞動所需的專門知識的供應(yīng)的相對稀缺性。同時企業(yè)生產(chǎn)、組織形態(tài)和內(nèi)部過程日趨復(fù)雜，使企業(yè)管理的活動和內(nèi)容越來越具有不確定性，企業(yè)經(jīng)營成果也越來越具有不可預(yù)期性。協(xié)調(diào)不同勞動者的分工勞動有關(guān)的知識、技能愈發(fā)重要和復(fù)雜，資本所有者難以擁有這樣的知識，只能委托擁有相關(guān)知識的經(jīng)營管理人員去協(xié)調(diào)，管理和管理人員也因之逐漸受到重視，并很快形成了所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)相分離的傳統(tǒng)股份公司的制度結(jié)構(gòu)。資本所有者將企業(yè)的部份經(jīng)營管理權(quán)委托給專職的管理者——職業(yè)經(jīng)理人，而由所有者代表組成的董事會則保留重要決策權(quán)、監(jiān)督控制權(quán)，特別是經(jīng)營者的選擇和任免權(quán)，從而形成了一種所有者與經(jīng)營者之間的“委托——代理”關(guān)系。在這種制度框架下，經(jīng)營者所具有的高級人力資本得到了更多的重視，并因而取得了對企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)。但此時的人力資本仍未取得企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的主體地位，擁有企業(yè)剩余利益的索取權(quán)的仍是非人力資本的資本所有者，經(jīng)營者只是受雇于企業(yè)所有者并替所有者管理企業(yè)，經(jīng)營者在“出租”管理才能的同時得到的只是由市場價格決定的固定的收入，企業(yè)經(jīng)營成果——利潤的分享與經(jīng)營者基本無關(guān)。
因此，我們可以看出，在物質(zhì)資本占主導(dǎo)地位的工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代，影響企業(yè)生存與發(fā)展的重要因素（但不是決定因素）是企業(yè)擁有的物質(zhì)資本。一個企業(yè)的物質(zhì)資本越雄厚，企業(yè)的發(fā)展條件就越優(yōu)越。因此，物質(zhì)資本的所有者在企業(yè)中占據(jù)了統(tǒng)治地位，出資人的利益凌駕于其他成員的利益之上，形成了企業(yè)權(quán)力和利益派生于資本所有者的制度結(jié)構(gòu)，人力資本作為財(cái)務(wù)資本的附屬而存在。
進(jìn)入知識經(jīng)濟(jì)時代后，伴隨著技術(shù)進(jìn)步和知識更新速度的迅速加快，創(chuàng)新和變化越來越成為企業(yè)間相互競爭的焦點(diǎn)以及企業(yè)內(nèi)部管理活動的重點(diǎn)。在這種時代背景下，經(jīng)營者不僅需要必要的經(jīng)營、管理企業(yè)的專門知識和技能，同時要有足夠的預(yù)測未來發(fā)展趨勢的能力、推動并實(shí)施創(chuàng)新的能力和準(zhǔn)確把握機(jī)會、駕馭環(huán)境變化的能力。而所有這些能力都反映了一個共同特點(diǎn)：創(chuàng)造性和不確定性。這種人力資本作用的特點(diǎn)不僅表現(xiàn)在控制、經(jīng)營企業(yè)的經(jīng)營者身上，同時也越來越多地體現(xiàn)在一般的管理人員、技術(shù)人員甚至普遍員工身上。這是與工業(yè)時代的顯著不同點(diǎn)。當(dāng)這種更高層次的、以產(chǎn)出和投入過程的不確定性為基本特征的人力資本成為重要的要素資源而且有足夠的稀缺性時，財(cái)務(wù)資本和人力資本的相對地位發(fā)生了根本性的變化，財(cái)務(wù)資本的地位相對下降，人力資本的地位相對上升。人力資本成為企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的主體。
三、人力資本在企業(yè)制度結(jié)構(gòu)中地位取決于其供給的稀缺性
從本質(zhì)上講，企業(yè)是為某種特定的營利目的，將各種不同性質(zhì)和形態(tài)的生產(chǎn)要素組合在一起，在規(guī)定的時間內(nèi)從事有組織、有目的的生產(chǎn)經(jīng)營活動的組合體。投入企業(yè)的各種生產(chǎn)要素的原所有者（不同參與類群），按照其所投入的生產(chǎn)要素量的大小、質(zhì)的差異而以不同的方式享受所有者權(quán)利，實(shí)現(xiàn)他們對企業(yè)的貢獻(xiàn)。這些要素的相對重要性決定了要素供應(yīng)者在企業(yè)活動的相對權(quán)利地位，決定了企業(yè)活動中的權(quán)力和利益的分配格局，從而決定了企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的特征。
生產(chǎn)要素的相對重要性既取決于要素本身在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的作用，也在很大程度上受到該種要素相對稀缺程度的影響。重要而稀缺的生產(chǎn)要素的所有者有更大可能取得企業(yè)的控制權(quán)和剩余索取權(quán)。對于人力資本這種特殊的生產(chǎn)要素，其所有者在企業(yè)制度結(jié)構(gòu)中享有權(quán)利的形式主要受3個因素的影響：人力資本要素本身?xiàng)l件、人力資本要素的稀缺程度和企業(yè)組織形態(tài)及內(nèi)部過程的復(fù)雜化程度。其中人力資本本身的條件決定了其在企業(yè)經(jīng)濟(jì)活動中的重要性；人力資本要素的稀缺性決定了人力資本要素的所有者在企業(yè)制度結(jié)構(gòu)中享有權(quán)利的大��；企業(yè)組織形態(tài)和內(nèi)部過程的復(fù)雜化程度則決定了復(fù)雜人力資本的需要量大小和潛在價值。
四、知識經(jīng)濟(jì)條件下人力資本對企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的影響
在知識經(jīng)濟(jì)時代，由于知識正變?yōu)樽钪匾馁Y源，企業(yè)的關(guān)鍵任務(wù)不是資本積累而是知識積累。這種環(huán)境需要一個完全不同的組織結(jié)構(gòu)和制度結(jié)構(gòu)。這種結(jié)構(gòu)的驅(qū)動因素使一線的創(chuàng)新力、柔性及聯(lián)結(jié)和應(yīng)用產(chǎn)生于一線管理實(shí)踐中的知識的能力。人力資本的稀缺性則越來越高。勞動參與生產(chǎn)資料要素分配成為了一個最為普遍的情況。知識在現(xiàn)代企業(yè)中相對作用的加強(qiáng)使權(quán)力的行使及對剩余利益分配的控制正逐步轉(zhuǎn)向知識的所有者，企業(yè)的制度結(jié)構(gòu)從“資本的邏輯”轉(zhuǎn)變?yōu)椤爸R的邏輯”。權(quán)力和利益派生于知識和知識的所有者成為知識經(jīng)濟(jì)下企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的基本特征。
在這種新的形勢下，傳統(tǒng)的工業(yè)社會的企業(yè)的制度結(jié)構(gòu)（委托——代理制）遇到了嚴(yán)重挑戰(zhàn)。形勢的變化提出了新的問題，也促進(jìn)了企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新。其中有代表性的制度創(chuàng)新之一就是對經(jīng)營管理者和企業(yè)技術(shù)骨干的人力資本的確認(rèn)。即經(jīng)營管理者和企業(yè)技術(shù)骨干享有參與企業(yè)經(jīng)營成果（剩余利益）分配的受益權(quán)。在現(xiàn)代西方企業(yè)制度結(jié)構(gòu)變革的實(shí)踐中，企業(yè)所有者采用使經(jīng)營者和企業(yè)技術(shù)骨干擁有企業(yè)的股權(quán)（至少是分配權(quán)）的方法，如最常見的股票升值權(quán)、虛擬股票期權(quán)、受限股票計(jì)劃、以及互換股票等。在國內(nèi)，經(jīng)營者和企業(yè)技術(shù)骨干的人力資本產(chǎn)權(quán)雖然沒有得到政策和法律上的正式確認(rèn)，但近年來理論上的探索已經(jīng)有了較大突破，各地在國有企業(yè)改革、改制的過程中更是“八仙過海、各顯其能”，對承認(rèn)和落實(shí)經(jīng)營者和企業(yè)技術(shù)骨干的人力資本產(chǎn)權(quán)進(jìn)行了各種各樣的大膽嘗試，在具體的實(shí)施方式上有規(guī)范的股票期權(quán)（少數(shù)在境外上市的公司）、經(jīng)營者持股計(jì)劃、虛擬股票、分紅權(quán)、動態(tài)股權(quán)等。至此，知識的擁有者不僅擁有越來越多的企業(yè)財(cái)產(chǎn)控制權(quán)，同時也擁有了分享企業(yè)經(jīng)營成果的權(quán)利。此時的企業(yè)，終于成為一個真正的為各利益相關(guān)者共同利益服務(wù)的，為契約各方所共同擁有的實(shí)體。
五、結(jié)束語
伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，企業(yè)制度結(jié)構(gòu)從過去的資本所有者的一元主體，逐步轉(zhuǎn)變成資本所有者、經(jīng)營者、員工和其他企業(yè)利益相關(guān)者在內(nèi)的多元主體的結(jié)構(gòu)模式。而人力資本作為各個經(jīng)濟(jì)時代經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會進(jìn)步的動力之源，其特有的能動性，加速了其他資源的有效開發(fā)，使人力資本投資者的收益數(shù)倍于投資物資資本的收益水平，從而保證企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力快速穩(wěn)定的增長。本文通過探討知識經(jīng)濟(jì)條件下人力資本對企業(yè)制度結(jié)構(gòu)的影響，研究現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下企業(yè)組織結(jié)構(gòu)化的過程，對于在企業(yè)內(nèi)部建立起權(quán)責(zé)明確、監(jiān)督與激勵機(jī)制完善、科學(xué)決策的相互制衡的組織結(jié)構(gòu)與制度安排，使企業(yè)經(jīng)營行為科學(xué)化、合理化具有一定的借鑒作用。
參考文獻(xiàn)：
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