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淺析中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建
摘要： 隨著市場經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展,廣大的中小企業(yè)獲得了更大的發(fā)展機(jī)遇和廣闊的市場舞臺,同時(shí),也使中小企業(yè)面臨更大挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)便是其主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。中小企業(yè)由于其自身的特殊性,導(dǎo)致其在生產(chǎn)經(jīng)營與管理過程中面臨諸多法律風(fēng)險(xiǎn),具體包括:企業(yè)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)、合同法律風(fēng)險(xiǎn)、知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)、盲目提供擔(dān)保的法律風(fēng)險(xiǎn)、人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)和其它法律風(fēng)險(xiǎn)等。為避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)提高法律意識,加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,構(gòu)建一套系統(tǒng)、完整的 “法律管理機(jī)制”。
關(guān)鍵詞： 法律 風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)
隨著市場經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展,廣大的中小企業(yè)獲得了更大的發(fā)展機(jī)遇和廣闊的市場舞臺,同時(shí)也使中小企業(yè)面臨更大挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)便是其主要的風(fēng)險(xiǎn)之一。中小企業(yè)由于其自身的特殊性,導(dǎo)致其在生產(chǎn)經(jīng)營與管理過程中面臨諸多法律風(fēng)險(xiǎn),為避免法律風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生,中小企業(yè)應(yīng)當(dāng)提高法律意識,加強(qiáng)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,構(gòu)建一套系統(tǒng)、完整的法律管理機(jī)制,本文筆者就中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的構(gòu)建談一些看法。
一、中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
(一)法律風(fēng)險(xiǎn)及其特點(diǎn)
企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn),是指由于企業(yè)未跟上外部法律環(huán)境的變化,或者未按照法律規(guī)定或合同約定有效行使權(quán)利、履行義務(wù),而對企業(yè)造成負(fù)面法律后果的可能性。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)貫穿企業(yè)始終,通常具有以下特點(diǎn):
1.法律風(fēng)險(xiǎn)分布的廣泛性
市場經(jīng)濟(jì)就是法治經(jīng)濟(jì),作為市場經(jīng)濟(jì)活動的主體,企業(yè)的所有行為在一定意義上都是法律行為,都要受到法律的約束,可以說企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)可能發(fā)生在企業(yè)運(yùn)營的所有領(lǐng)域和各個(gè)環(huán)節(jié),企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)分布的范圍和企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分布的范圍基本一致,貫穿企業(yè)從設(shè)立到清算的整個(gè)過程。
2.法律風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的伴生性和轉(zhuǎn)化性
法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理活動,法律風(fēng)險(xiǎn)的存在意味著必然還有其他風(fēng)險(xiǎn)存在,法律風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)相伴相生,同時(shí)在一定條件下,他們還相互轉(zhuǎn)化,其他風(fēng)險(xiǎn)超過一定的限度將引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn),法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的后果也一定會導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。
3.法律風(fēng)險(xiǎn)具有相對客觀性
法律風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前提是違反法律規(guī)定和合同約定,法律和合同是判斷風(fēng)險(xiǎn)是否存在、風(fēng)險(xiǎn)后果是否嚴(yán)重的基本依據(jù),因此和其他風(fēng)險(xiǎn)相比,法律風(fēng)險(xiǎn)具有相對客觀性,不能依靠相關(guān)人員的主觀判斷。
(二)中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因
中小企業(yè)與大企業(yè)相比,經(jīng)濟(jì)實(shí)力薄弱,內(nèi)部管理不健全,管理者素質(zhì)相對較低,面臨的風(fēng)險(xiǎn)有其自身的特殊性,中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因主要表現(xiàn)為:
1.企業(yè)經(jīng)營者法律意識較低
企業(yè)自身法律意識淡薄是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的內(nèi)部因素。中小企業(yè)的從業(yè)者的知識水平、法律素養(yǎng)一般都不太高,一些從業(yè)人員尤其是企業(yè)高層管理人員不懂法或法律意識淡薄,在經(jīng)營決策時(shí)不考慮法律因素,甚至為了個(gè)人的私利而不惜犧牲企業(yè)的利益,在經(jīng)濟(jì)活動中違反法律規(guī)定或合同約定,導(dǎo)致企業(yè)產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。有的企業(yè)為了自己的生存與發(fā)展,為了使企業(yè)在競爭中處于有利地位,總是千方百計(jì)地采取各種手段,包括利用競爭對手、惡意打壓競爭對手,非法、變相剝奪勞動者權(quán)益等。有的企業(yè)不注意法律維權(quán),比如由于企業(yè)的商標(biāo)保護(hù)意識比較淡薄,沒有及時(shí)注冊自己的商標(biāo)而被對手搶注,使自己遭受不該有的利益損失。
2.企業(yè)自身制度存在缺陷
企業(yè)自身制度缺陷、經(jīng)營決策不考慮法律因素和故意違法經(jīng)營等因素也會導(dǎo)致產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)一般制度都不太健全,企業(yè)自身制度缺陷是導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。某些企業(yè)由于缺乏嚴(yán)格的法律審核程序或者法律審核把關(guān)不嚴(yán),加之法律監(jiān)督缺失,致使企業(yè)存在有法律漏洞的、不合理的、甚至是不合法的制度,企業(yè)在極大的法律風(fēng)險(xiǎn)中運(yùn)營,危機(jī)重重。制度存在缺陷也導(dǎo)致,企業(yè)員工違反法律法規(guī)的規(guī)定或合同的約定,也是企業(yè)存在內(nèi)部法律風(fēng)險(xiǎn)的重要原因之一。
3.外部法律環(huán)境影響
法律環(huán)境不完善是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的外部因素。一般可分為立法不完善、執(zhí)法不公正和市場主體缺乏誠信三個(gè)方面。盡管我國市場經(jīng)濟(jì)已走過了相當(dāng)?shù)臍v程,但市場經(jīng)濟(jì)法律體系尚未完全形成,有關(guān)法律法規(guī)還在不斷出臺和修訂。因法律法規(guī)的不斷出臺和修訂,使企業(yè)原來合法或不違法的經(jīng)濟(jì)活動,有可能違反了新的法律法規(guī),給企業(yè)帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)有些地方政府行政權(quán)力膨脹導(dǎo)致的地方行政規(guī)范性文件泛濫、濫用自由裁量權(quán),導(dǎo)致執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)不一、執(zhí)法不公平,也是企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的重要原因。
二、中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的種類
中小企業(yè)經(jīng)營活動中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)主要集中在以下幾個(gè)方面:
(一)設(shè)立中的法律風(fēng)險(xiǎn)
在設(shè)立過程中,企業(yè)發(fā)起人是否對擬設(shè)立的企業(yè)進(jìn)行充分的法律設(shè)計(jì),是否對企業(yè)設(shè)立過程有充分的認(rèn)識和計(jì)劃,是否完全履行了義務(wù),以及發(fā)起人是否具有相應(yīng)的法律資格,這些都直接企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。
(二)合同法律風(fēng)險(xiǎn)
合同法律風(fēng)險(xiǎn)指在合同訂立、生效、履行、變更和轉(zhuǎn)讓、終止及違約責(zé)任的確定過程中,合同當(dāng)事人一方或雙方利益損害或損失的可能性。有關(guān)資料表明70%以上的企業(yè)對合同的簽訂、審核、履約等環(huán)節(jié)缺乏嚴(yán)格的管理程序。有的企業(yè)為了提高效率,調(diào)動業(yè)務(wù)人員積極性,把業(yè)務(wù)合同章交給業(yè)務(wù)人員隨身攜帶,簽了合同也不審查,對合同文本也無備案管理制度。一些企業(yè)對合同履約過程缺乏嚴(yán)格控制和有效防范。這些企業(yè)在流動資金非常匱乏的情況下,應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款仍高達(dá)40%以上,而且有70%以上的外欠款已長達(dá)兩年以上,收回的可能性很小。
(三)知識產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)
知識產(chǎn)權(quán)是企業(yè)核心競爭力的重要表現(xiàn),多數(shù)中小企業(yè)沒有意識到或沒有關(guān)注知識產(chǎn)權(quán)的深入保護(hù)。有的企業(yè)對商標(biāo)有償使用者缺乏有效監(jiān)督,從而出了問題后殃及了商標(biāo)所有者聲譽(yù)。特別是有些企業(yè)為了眼前利益,將注冊商標(biāo)交給不具備生產(chǎn)經(jīng)營條件的廠商使用,商標(biāo)許可使用合同既沒有在商標(biāo)局備案,也沒有對產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行依法監(jiān)督。有的企業(yè)對技術(shù)秘密保護(hù)不力,使企業(yè)多年研制的科技成果化為烏有。這類風(fēng)險(xiǎn)往往由于企業(yè)專利意識不強(qiáng)或擔(dān)心申報(bào)專利容易泄密,因此沒有及時(shí)申報(bào)專利,而且也沒有及時(shí)采取與核心技術(shù)人員簽訂保密協(xié)議等防范措施,由此產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。
(四)擔(dān)保法律風(fēng)險(xiǎn)
一些中小企業(yè)只是顧及“關(guān)系戶”的面子,未考慮擔(dān)保對象的資信情況和還債能力就草草地為其擔(dān)保。這種盲目擔(dān)保的行為由于“關(guān)系戶”無力償還到期債務(wù),致使擔(dān)保企業(yè)不得不承擔(dān)連帶責(zé)任,使好端端一個(gè)企業(yè)陷入困境。
(五)人力資源管理法律風(fēng)險(xiǎn)
在企業(yè)人力資源管理過程各個(gè)環(huán)節(jié)中,從招聘開始,面試、錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中,都有相關(guān)的勞動法律法規(guī)的約束,企業(yè)的任何不遵守法律的行為都有可能給企業(yè)帶來勞動糾紛,都有可能給企業(yè)造成不良影響。
此外,企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中,還會因?yàn)樽陨淼牟灰?guī)范行為及外界的行為,可能受到工商、稅務(wù)、環(huán)保等行政管制風(fēng)險(xiǎn),各種侵權(quán)糾紛等法律風(fēng)
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